【正文】 ...................... 61 三、資金使用計(jì)劃 ......................................................... 61 第十六章 財(cái)務(wù)評價(jià) .................................................................................................................. 62 一、財(cái)務(wù)估算 ............................................................. 62 二、盈利能力分析 ......................................................... 64 三、清償能力分析 ......................................................... 64 四、不確定性分析 ......................................................... 65 第十 七章 風(fēng)險(xiǎn)分析 .................................................................................................................. 67 一、項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素 ..................................................... 67 二、主要防范和降低風(fēng)險(xiǎn)措施 ............................................... 68 第十八章 結(jié)論與建議 .............................................................................................................. 69 附件 附表 1 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目投資估算與資金籌措 ...................................................... 70 附表 2 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目土建工程投資估算表 ...................................................... 71 附表 31 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目儀器設(shè)備購置估算總表 ................................................... 72 附表 32 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目年單班產(chǎn) 3 萬噸飼料廠成套機(jī)組價(jià)格組成 ................... 73 附表 33 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目 年單班產(chǎn) 3 萬噸飼料廠成套機(jī)組價(jià)格組成 ................... 74 附表 4 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目流動(dòng)資金估算表 .............................................................. 79 附表 5 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目總成本表 .......................................................................... 80 附表 6 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目折舊與攤銷計(jì)算表 .......................................................... 81 附表 7 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量表 ...................................................... 82 附表 8 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目損益表 .............................................................................. 83 附表 9 飼料廠 建設(shè)子項(xiàng)目資金來源與運(yùn)用表 .......................................................... 84 附表 10 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目借款償還平衡計(jì)算表 ...................................................... 85 附圖 1 單班年產(chǎn) 3 萬噸奶牛飼料廠工藝流程 ……………………………………… 86 附圖 2 預(yù)混合飼料生產(chǎn)線工藝流程圖 ……………………………………… ...…… 87 重慶市三峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖及綜合加工項(xiàng)目 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 北京中咨海外咨詢有限公司 1 第一章 總 論 一、項(xiàng)目概況 項(xiàng)目名稱： 重 慶市三峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖及綜合加工項(xiàng)目 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目 項(xiàng)目性質(zhì)、建設(shè)單位及法人代表 項(xiàng)目性質(zhì)： 新建 建設(shè)單位：重慶長江三峽農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司 法人代表： 肖克強(qiáng) 企業(yè)性質(zhì)： 中外合資 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：重慶市江津區(qū)和墊江縣各建一座。 項(xiàng)目建設(shè)負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人 建設(shè)負(fù)責(zé)人： 曾凡宇 技術(shù)負(fù)責(zé)人： 喬璋 項(xiàng)目建設(shè)期限： 2021 年 4 月至 2021 年 9 月（ 2 年 6 個(gè)月） 主要技術(shù)依托單位： 新疆金牛生物有限公司 加拿大亞達(dá)國際出口公司 新西蘭 XCELL 牛類出口有限公司 西南大學(xué) 重慶大學(xué) 重慶市三峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖及綜合加工項(xiàng)目 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 北京中咨海外咨詢有限公司 2 二、項(xiàng) 目承擔(dān)單位基本情況 本項(xiàng)目業(yè)主為重慶長江三峽農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司，該公司目前已注冊成立，前期工作經(jīng)該公司各家股東委托由重慶長江三峽路橋有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)實(shí)施。 該公司由重慶長江三峽路橋有限責(zé)任公司、新疆金牛生物有限公司、中國種畜進(jìn)出口有限公司、加拿大亞達(dá)國際出口公司、新西蘭 XCELL 牛類出口有限公司共同出資組建。 三、可行性報(bào)告編制的依據(jù)和工作范圍 可行性報(bào)告編制依據(jù) （ 1）《三峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖及綜合加工示范工程項(xiàng)目建議書》 （ 2）國家發(fā)改委關(guān)于對《三峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖及綜合加工示范工程項(xiàng)目建議書》的批復(fù)文 件； （ 3）《三峽庫區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃》（ 2021— 2020 年） （ 4）重慶市十一五奶業(yè)發(fā)展規(guī)劃 （ 5）項(xiàng)目承辦單位提供的原始資料 。 （ 6） 畜牧業(yè)“十一五”計(jì)劃和 2021 年遠(yuǎn)景目標(biāo)規(guī)劃，農(nóng)業(yè)部 2021 年。 （ 7）截止到本報(bào)告編寫時(shí)最新的飼料機(jī)械產(chǎn)品、飼料原料及飼料產(chǎn)品銷售價(jià)格 。 （ 8）《我國飼料工業(yè)發(fā)展規(guī)劃》 1996 年； （ 9）國辦發(fā)（ 2021） 42 號文國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部《關(guān)于促進(jìn)飼料業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的若干意見》； （ 10）國務(wù)院頒發(fā)的《飼料與飼料添加劑管理?xiàng)l例》。 工作范圍 本項(xiàng)目可行性研究的主要 工作范圍包括：根據(jù)國家對項(xiàng)目設(shè)計(jì)的有關(guān)規(guī)定，對“三峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖及綜合加工項(xiàng)目飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目”項(xiàng)目建設(shè)背景與必要性，項(xiàng)目建設(shè)條件，主要產(chǎn)品市場預(yù)測與分析，項(xiàng)目建設(shè)總體方案（發(fā)展思路與發(fā)展目標(biāo)等），項(xiàng)目建設(shè)技術(shù)方案，廢棄物處理與環(huán)境保護(hù)措施，項(xiàng)目組織管理與勞動(dòng)定員，投資估算與資金籌措，效益分析與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)等。 重慶市三峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖及綜合加工項(xiàng)目 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 北京中咨海外咨詢有限公司 3 四、項(xiàng)目概況 建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) 根據(jù)“三峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖項(xiàng)目”總體要求，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后即存欄奶牛 5 萬頭時(shí)，每年需要奶牛精料補(bǔ)充料 萬噸，飼料加工能力按每小時(shí) 30 噸設(shè)計(jì)，雙班可年產(chǎn)飼料12 萬噸 ?？紤]到項(xiàng)目今后發(fā)展和項(xiàng)目外養(yǎng)殖戶需要，本項(xiàng)目計(jì)劃在江津區(qū)和墊江縣各建一個(gè)年單班產(chǎn) 3 萬噸飼料加工廠，兩個(gè)工廠雙班生產(chǎn)可以滿足需要。在項(xiàng)目初期，養(yǎng)殖規(guī)模較小時(shí)可以只由一個(gè)加工廠進(jìn)行生產(chǎn)，達(dá)產(chǎn)后兩個(gè)工廠雙班生產(chǎn)，如果養(yǎng)殖規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，或有項(xiàng)目外產(chǎn)品需要，也可以采取 3 班生產(chǎn)方式解決。 項(xiàng)目投資估算與資金籌措 項(xiàng)目總投資 萬元，其中工程建設(shè)費(fèi)用 萬元 (包括土建投資 萬元，設(shè)備購置與安裝費(fèi) 萬元，其它基建費(fèi) 萬元 )，工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬元，預(yù)備費(fèi) 萬元，建設(shè)期利息 萬元，鋪底流動(dòng)資金 萬元。 項(xiàng)目建設(shè)所需投資 萬元 ，資金來源為： 申請銀行 中 長期貸款 萬元 。項(xiàng)目建設(shè)單位 自籌資金 萬元 ，根據(jù)《三峽庫區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃》文件擬申請三峽庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金 萬元，由于該基金是先投后補(bǔ)，建議公司向金融機(jī)構(gòu)搭橋貸款。 項(xiàng)目分兩年建設(shè)完成，第一年投入建設(shè)資金 萬元，第二年投入建設(shè)資金 萬元，第三、四年各投入鋪底流動(dòng)資金 萬元、 萬元。 效益分析 該項(xiàng)目建成實(shí)施后，生產(chǎn)期年均銷售收入 萬元，總成本 萬元，年均銷售稅金及附加 萬元，所得稅 萬元，凈利潤 萬元，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（貼現(xiàn)率為 12％） 萬元，所得稅后內(nèi)部收益率 ％，投資回收期 年（含建設(shè)期），該項(xiàng)目具有一定的盈利能力。 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 見表 11 重慶市三峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖及綜合加工項(xiàng)目 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 北京中咨海外咨詢有限公司 4 表 11 建設(shè)項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表 序號 指標(biāo)名稱 單 位 數(shù) 量 備 注 1 生產(chǎn)規(guī)模 萬噸 /年 2 生產(chǎn)方案 實(shí)物量 /年 3 主要原材料、物料、燃料年用量 原料 噸 /年 燃煤 噸 /年 120 4 動(dòng)力需要量 最大用電負(fù)荷 萬度 /年 360 最大用水量 噸 /年 15000 5 總平面指標(biāo) 占地面積 畝 80 建筑面積 平方米 17784 7 勞動(dòng)指標(biāo) 全場定員 人 110 全員勞動(dòng)生產(chǎn)率 元 /人 .年 8 運(yùn)輸量 運(yùn)入 t/年 106420 運(yùn)出 t/年 105812 9 項(xiàng)目投資總額 萬元 10 生產(chǎn)期年均總成本 萬元 11 年均銷售收入 萬元 12 經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo) 稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 投資回收期 年 借款償還期 年 投資利潤率 % 重慶市三峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖及綜合加工項(xiàng)目 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 北京中咨海外咨詢有限公司 5 五、問題與建議 1．企業(yè)應(yīng)抓緊做好項(xiàng)目的前期工作，資金籌措要落實(shí)到實(shí)處，以保證項(xiàng)目順利實(shí)施。 2．在項(xiàng)目初期，養(yǎng)殖規(guī)模較小時(shí)，兩座工廠可采用統(tǒng)一按規(guī)劃規(guī)模進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)，分期分步實(shí)施的思路來進(jìn)行建設(shè)，以最大化發(fā)揮投資效益。 建議在項(xiàng)目實(shí)施過程中對各種設(shè)備的性能和價(jià)格要做進(jìn)一步調(diào)查研究，做到貨比三家，關(guān)鍵設(shè)備通過招投標(biāo)采購。 4．建議在項(xiàng)目實(shí)施時(shí)，注意勞動(dòng)安全與衛(wèi)生 ， 采取工程措施，減少粉塵與噪聲污染。 5．進(jìn)一步做好農(nóng)村養(yǎng)殖專業(yè)戶的技術(shù)培訓(xùn)和示范工程，抓好鮮奶與奶制品的銷售工作，減少對飼料生產(chǎn)的影響。 在項(xiàng)目建設(shè)前期，尤其是達(dá)產(chǎn)前的 35 年內(nèi)，為確保飼料廠的效益，可以考慮對外出售奶牛飼料或其它家禽 與家畜飼料。 重慶市三峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖及綜合加工項(xiàng)目 飼料廠建設(shè)子項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 北京中咨海外咨詢有限公司 6 第二章 項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可行性 一、項(xiàng)目背景 我國奶業(yè)經(jīng)過 20 多年的高速發(fā)展，人均生產(chǎn)量達(dá)到 11 公斤（ 2021 年）左右，但與發(fā)達(dá)國家人均 公斤、世界人均 95 公斤相比，存在很大差距。加速奶業(yè)發(fā)展對畜牧業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和居民營養(yǎng)水平的提高具有重大意義?？梢娔膛I(yè)也是重點(diǎn)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)之一，發(fā)展反芻動(dòng)物生產(chǎn)是今后發(fā)展的重點(diǎn)。 重慶發(fā)展奶?；A(chǔ)較為薄弱，目前僅有奶牛 2 萬多頭，大部分奶制品需要從外部調(diào)入。奶牛以分散飼養(yǎng)為主，奶牛飼料也多為自配料，飼料質(zhì)量水平存在很大差距。重慶市委、市政府提出的 “十五”期間大力發(fā)展奶牛養(yǎng)殖業(yè)是重慶市農(nóng)業(yè) 10 個(gè)百萬工程建設(shè)的重要內(nèi)容。 2021 年，市政府又專門發(fā)出文件 [渝府發(fā)（ 2021） 99 號 ]，布置貫徹落實(shí)《規(guī)劃》的實(shí)施意見?！兑?guī)劃》和實(shí)施意見中明確提出了具體目標(biāo)。 隨著長江三峽工程的興建，三峽庫區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民的安居樂業(yè)，生態(tài)環(huán)境的改善時(shí)刻牽動(dòng)著黨和國家領(lǐng)導(dǎo)人的心。為了具體落實(shí)黨和國家關(guān)于建設(shè)好社會(huì)主義新農(nóng)村，特別是建設(shè)好三峽庫區(qū)的新農(nóng)村的政策， 重慶長江三峽路橋有限責(zé)任公司 以黨和國家的需要為己任，以三峽庫區(qū)人民的期待為目標(biāo)，經(jīng)過多年的考察論證，審慎提出了“三 峽庫區(qū)良種奶牛養(yǎng)殖與綜合加工項(xiàng)目”，目的是把庫區(qū)生態(tài)環(huán)境建設(shè)、農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、移民開發(fā)、生物高新技術(shù)、貧困地區(qū)開發(fā)性扶貧與國際資源利用有機(jī)結(jié)合起來，按照“政府 +龍頭企業(yè) +銀行 +保險(xiǎn) +農(nóng)戶組成的專業(yè)養(yǎng)殖公司”五位一體緊密結(jié)合的模式，開發(fā)奶牛養(yǎng)殖項(xiàng)目，發(fā)展庫區(qū)經(jīng)濟(jì)。這個(gè)項(xiàng)目對于帶動(dòng)庫區(qū)高效生態(tài)型產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，全面提高三峽庫區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率和生態(tài)