【正文】 .................... 67 二、銷(xiāo)售收入與成本費(fèi)用估算 ..................................... 68 三、稅金及附加估算 ............................................. 70 四、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 ........................................... 70 五、不確定性分析 ............................................... 72 六、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 .............................................. 72 第十五章 社會(huì)影響分析 .......................................................................................... 73 一、社會(huì)影響效果分析 ........................................... 73 二、社會(huì)適應(yīng)性分析 ............................................. 74 三、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策分析 ......................................... 74 第十六章 研究結(jié)論 .................................................................................................. 76 一、綜合評(píng)價(jià) ................................................... 76 二、研究報(bào)告的結(jié)論 ............................................. 76 4 附表 投資估算表 （ 1）項(xiàng)目投入總資金估算表 （ 2）流動(dòng)資金估算表 （ 3）項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表 （ 1）銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加估算表 （ 2）總成本費(fèi)用估算表 （ 3）項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 （ 4）項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 （ 5）利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表 （ 6）財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 5 第一章 總 論 一、 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目名稱(chēng) ： 利用廢舊鋁 年產(chǎn) 10萬(wàn)噸鋁合金錠 建設(shè)項(xiàng)目 承辦單位 概況 ： 承辦單位： **實(shí)業(yè)有限公司 。 **有限公司創(chuàng)立于 1995年，公司注冊(cè)資金為五千零五十萬(wàn)元人民幣。迄今已有十多年的歷史，是一家 **知名字號(hào)企業(yè)。公司以生產(chǎn)制造為主體，集有色金屬、鋼材、進(jìn)出口業(yè)務(wù)為一體的生產(chǎn)投資型企業(yè)。業(yè)務(wù)涉及有色金屬熔煉、生產(chǎn)加工各種鋁制品鑄件；廢（鋁、鐵、銅）等物料回收、貿(mào)易業(yè)投資、倉(cāng)儲(chǔ)及物流運(yùn)輸?shù)阮I(lǐng)域。公司秉承“追求、探索、奮斗”的企業(yè)創(chuàng)業(yè)精神，堅(jiān)持“以誠(chéng)相待，風(fēng)雨同舟”核心價(jià) 值觀(guān)，奉行“大中至正、以德興邦、日乾夕惕、力創(chuàng)盛景”的經(jīng)營(yíng)理念，在“一主兩翼”型投資模式為導(dǎo)向的戰(zhàn)略格局下，以提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力為動(dòng)力，立足福建，走向全國(guó)，全面推進(jìn)公司健康、快速、持續(xù)的發(fā)展。 本公司自創(chuàng)建以來(lái)， 堅(jiān)持 穩(wěn)健增長(zhǎng)，持續(xù)經(jīng)營(yíng)的戰(zhàn)略思想，在遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和現(xiàn)代企業(yè)制度的雙重指引下，采用相關(guān)多元化的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。其經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)濟(jì)效益、綜合實(shí)力等主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一直處于持續(xù)增長(zhǎng)與規(guī)?；瘮U(kuò)張的良性狀態(tài)。公司 20xx年銷(xiāo)售額為6800 萬(wàn)、 20xx年銷(xiāo)售額為 、迄今為止公司有色金屬已經(jīng)突破1 億 6仟 萬(wàn)的年銷(xiāo)售額?，F(xiàn)今有色金屬業(yè)務(wù)已覆蓋福建及周邊兩省 。主要客戶(hù)群有： **動(dòng)力機(jī)械有限公司、 **有限公司、 **鋁合金 6 壓鑄有限公司、 **電器制造有限公司、 **機(jī)械有限公司、 **機(jī)動(dòng)車(chē)附件有限公司、 **機(jī)械有限公司、 **鋁塑壓鑄有限公司、 **金屬制品有限公司等。 為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，促進(jìn)企業(yè)整體發(fā)展，發(fā)揮企業(yè)群體優(yōu)勢(shì)，提升企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力，本公司面對(duì)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的不斷變化，及時(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀(guān)念與戰(zhàn)略思維，逐步對(duì)企業(yè)進(jìn)行了一系列變革，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化與企業(yè)內(nèi)部治理的不斷完善逐步使本公司從一家傳統(tǒng)貿(mào)易代理公司，轉(zhuǎn)型為具有產(chǎn)業(yè) 化經(jīng)營(yíng)與運(yùn)做的綜合型企業(yè)。公司在產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)與承載社會(huì)責(zé)任層面都發(fā)揮著積極的作用。 本公司始終把人才資源的作用視為企業(yè)發(fā)展的最大潛力，領(lǐng)先的經(jīng)營(yíng)管理理念、豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和高尚的職業(yè)情操相結(jié)合而造就的企業(yè)人才，始終在公司中受到重視和尊敬，公司據(jù)此來(lái)培育、建設(shè)自己的骨干隊(duì)伍。 在未來(lái)的發(fā)展歷程中，本公司始終把依法經(jīng)營(yíng)作為企業(yè)發(fā)展的最高原則，現(xiàn)代企業(yè)制度是本公司追求的基本管理制度。本公司將堅(jiān)持以資本為紐帶，積極構(gòu)建以有色金屬及鋼材產(chǎn)業(yè)為龍頭，地產(chǎn)投資為導(dǎo)向，高新技術(shù)與能源產(chǎn)業(yè)為補(bǔ)充的多元化產(chǎn)業(yè)格局，力 爭(zhēng)把本公司建設(shè)成為現(xiàn)代化、規(guī)?；拇笮彤a(chǎn)業(yè)集團(tuán)。 可行性研究報(bào)告依據(jù) ： 國(guó)家和地方的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)部門(mén)發(fā)展規(guī)劃； 國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策； **有關(guān)部門(mén)發(fā)布的工程建設(shè)方面的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、定額； 《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版； 7 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》等。 項(xiàng)目提出的 產(chǎn)業(yè)背景 有色 金屬 背景： 有色金屬是國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重要原材料，也是重要的戰(zhàn)略物資。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展和工業(yè)化速度的加快，有色金屬工業(yè)取得了巨大的成就，但是也應(yīng)該清醒地看到，我國(guó)是一個(gè)有色金屬礦產(chǎn)資源非常貧乏的國(guó)家，我國(guó)銅 資源長(zhǎng)期依靠進(jìn)口，我國(guó)曾經(jīng)號(hào)稱(chēng)鉛鋅大國(guó)，但由于超前索取，目前已經(jīng)成為鉛鋅的進(jìn)口國(guó)；我國(guó)鋁礦資源雖然很豐富，但是 95%以上是一水硬鋁石，鋁礦資源利用難度大，盡管我國(guó)在增加對(duì)礦產(chǎn)資源的勘察，不回避我國(guó)將來(lái)有驚人的發(fā)現(xiàn)，但就目前而言，我國(guó)有色金屬礦產(chǎn)資源的形勢(shì)非常嚴(yán)峻。 眾所周知，我國(guó)有色金屬資源嚴(yán)重匱乏、污染嚴(yán)重且資源長(zhǎng)期供不應(yīng)求的形勢(shì)下，我 國(guó) 不能不 重新 評(píng)價(jià)和審視有色金屬再生 利用以 緩解我國(guó)有色金屬資源短缺。 鋁、廢舊鋁背景： 鋁以?xún)?yōu)良的性能應(yīng)用領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，市場(chǎng)需求量也越來(lái)越大，在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮著不可缺少 的作用。在鋁制品消費(fèi)量不斷增長(zhǎng)的情況下，廢舊鋁的量也隨之增加，對(duì)環(huán)境及資源的影響日趨突出。鋁廢棄物的回收、處理、再生利用已迫在眉睫， 在工業(yè)用的結(jié)構(gòu)金屬中，鋁的可回收性是最高的，再生效益也是最大的。由于鋁的抗腐蝕性能高，除某些鋁制化工容器與裝置外，鋁產(chǎn)品在其使用期間幾乎不被腐蝕，如建筑鋁門(mén)窗、高壓輸配電線(xiàn)、交通運(yùn)輸工具鋁結(jié)構(gòu)與零配件、鋁制易拉罐等在其“服務(wù)” 8 期間僅發(fā)生極少量的腐蝕損失，幾乎可得到全部回收，所以廢舊鋁有較好的效益。 廢舊鋁的回收加工技術(shù)并不復(fù)雜。近幾年，我國(guó)廢舊鋁回收利用機(jī)械設(shè)備的研制開(kāi)發(fā)上已 經(jīng)取得了重大成效，而且生產(chǎn)簡(jiǎn)單、適用、自動(dòng)化程度較高，投入不大等特點(diǎn)，有些還具有適合我國(guó)國(guó)情的獨(dú)創(chuàng)性。 目前，我國(guó)年產(chǎn)生的廢舊鋁量約 350 萬(wàn)噸左右，由于鋁具有 密度小（鋁的密度僅為鋼的 1/3）、導(dǎo)電、導(dǎo)熱和反光性能好等特性；鋁合金在強(qiáng)度、剛度、耐腐蝕、加工、鑄造等方面具有良好的性能。因而，鋁在各個(gè)工業(yè)部門(mén)和日常生活中得到廣泛應(yīng)用。 20xx年，世界 原 鋁消費(fèi)量為 3507 萬(wàn)噸， 20xx 年達(dá)到 4022 萬(wàn)噸，增長(zhǎng)%。 而作為發(fā)展中國(guó)家的中國(guó)， 20xx 年 鋁消費(fèi)量較上年增長(zhǎng)%，達(dá) 1526萬(wàn)噸 ，占全世界消費(fèi)量的 %。 汽車(chē)行業(yè)背景 ： 21 世紀(jì)，汽車(chē)產(chǎn)業(yè)將日益成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的支柱產(chǎn)業(yè)，國(guó)外相關(guān)行業(yè)紛紛看好中國(guó)市場(chǎng)，國(guó)際上比較知名的汽車(chē)生產(chǎn)廠(chǎng)商都前來(lái)我國(guó)投資建廠(chǎng)，國(guó)內(nèi)的汽車(chē)生產(chǎn)廠(chǎng)家也紛紛聯(lián)手，形成三大汽車(chē)生產(chǎn)基地。汽車(chē)零部件工業(yè)是整個(gè)汽車(chē)工業(yè)中的上游產(chǎn)業(yè)，在整個(gè)汽車(chē)工業(yè)鏈中占據(jù)越來(lái)越重要的位置。在全球汽車(chē)工業(yè)價(jià)值鏈中，汽車(chē)零部件價(jià)值就已占總價(jià)值鏈的 50%，我國(guó)汽車(chē)零部件經(jīng)過(guò)三個(gè)階段的發(fā)展，工業(yè)增加值速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于 GDP 的發(fā)展速度，正在成為全球汽車(chē)零部件的生產(chǎn)基地。 20xx 年我國(guó)汽車(chē)零部件市場(chǎng)表觀(guān)需求額為 4000億元左右，出口額突破 150億美元，而且市場(chǎng)規(guī)模還在不斷擴(kuò)大。因此，我國(guó)汽車(chē)及零部件行業(yè)發(fā)展前景 9 看好。 國(guó)內(nèi)汽車(chē)工業(yè)的發(fā)展，相應(yīng)帶動(dòng)了汽車(chē)配套零部件和材料行業(yè)的發(fā)展，其中，汽車(chē)生產(chǎn)所用鋁合金管材、連接件及閥體材料的需求量急劇增加。本 項(xiàng)目生產(chǎn)的鋁鎂合金錠 ，能很好地滿(mǎn)足汽車(chē)配套用材料的發(fā)展。 電機(jī)行業(yè)背景： **是 中國(guó)著名的電機(jī)電器的出口基地， 20xx 年 電機(jī)、水泵年產(chǎn)值 170 多億元， 市 內(nèi)有電 機(jī)電器 企業(yè) 七 百 多 家。隨著產(chǎn)品材料的革命，鋁合金材料以其優(yōu)良的性能，已經(jīng)得到用戶(hù)的認(rèn)可，特別是歐美市場(chǎng)對(duì)電機(jī)、水泵殼體普遍要求采 用有色合金，因此鋁合金市場(chǎng)前景廣闊。 因此 該項(xiàng)目產(chǎn)品符合國(guó)家《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 (20xx 年本 )》鼓勵(lì)類(lèi)第 九項(xiàng)有色金屬 第 3 款 “高效、節(jié)能、低污染、規(guī)?；偕Y源回收與綜合利用；第 5 款“交通運(yùn)輸、高端制造及其他領(lǐng)域有色金屬新材料生產(chǎn)以及第十六項(xiàng)汽車(chē) “輕量化材料 應(yīng)用 ”。該項(xiàng)目的實(shí)施，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)具有顯著的社會(huì)效益。 10 二、 項(xiàng)目概況 擬建地點(diǎn) **工業(yè)園區(qū) 建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) 本項(xiàng)目 擬征地 33350m2， 建設(shè) 熔煉澆 鑄 車(chē)間 11520 m 原料庫(kù)20xxm 成品庫(kù) 20xxm 辦公樓 4500m職工宿舍樓 5460m2等 ，購(gòu)置熔煉連鑄設(shè)備、檢驗(yàn)設(shè)備以及變壓器等配套生產(chǎn)設(shè)備，年產(chǎn) 100000噸各種型號(hào)汽車(chē) 、電機(jī) 、建材 用鋁合金錠 。 主要建設(shè)條件 項(xiàng)目主要建設(shè)條件包括市場(chǎng)條件、資源（原料）條件、技術(shù)條件、資金條件、社會(huì)條件、施工條件、法律條件，以及外部協(xié)作配套條件都能滿(mǎn)足項(xiàng)目建設(shè)的要求。 項(xiàng)目投入總資金及效益情況 項(xiàng)目擬投資 27725 萬(wàn)元人民幣， 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年銷(xiāo)售收入為190000 萬(wàn)元； 年 平均 稅后 利潤(rùn)總額為 7264 萬(wàn)元 ； 年均 各項(xiàng) 稅 費(fèi)為5351 萬(wàn)元。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 11 項(xiàng)目主要技術(shù) 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 指標(biāo) 1 年產(chǎn)量 噸 100000 2 年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 190000 3 年 均稅后 利潤(rùn) 萬(wàn)元 7264 4 年 均 創(chuàng)稅 萬(wàn)元 5351 5 總投資 萬(wàn)元 14425 其中： 設(shè)備投資 萬(wàn)元 2649 建筑投資 萬(wàn)元 3715 其他投資 萬(wàn)元 2361 鋪底 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 5700 6 勞動(dòng)定員 人 100 7 建設(shè)期 月 24 8 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前） % 9 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前） 萬(wàn)元 30204 10 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收 益率 % 49 11 總投資收益率 % 36 12 資本金凈利潤(rùn)率 % 52 13 投資回收期（所得稅前） 年 14 征地面積 m2 33350 15 總建筑面積 m2 25680 16 建筑占地面積 m2 17530 17 容積率 18 建筑密度 % 19 綠地面積 m2 6670 20 綠地率 % 20 12 第二章 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 一、 鋁合金在汽車(chē)行業(yè)的運(yùn)用 汽車(chē)材料的歷史變革 在汽車(chē)材料中，鋁是鋼鐵的主要競(jìng)爭(zhēng)材料；據(jù)調(diào)查在 20xx 年美 國(guó)生產(chǎn)的每輛轎 車(chē)中平均用鋁量達(dá)到 116kg，比 20 年前增加了46%，而汽車(chē)自重平均下降了 20%。到 20xx 年汽車(chē)鋁材的使用量已經(jīng)僅次于剛和鐵。全球約有 11%的鋼產(chǎn)量用于汽車(chē)工業(yè)， 20xx 年的用量約為 億噸。鋁應(yīng)用于汽車(chē)上的產(chǎn)量比例是鋼的 2 倍，達(dá)到22%，但按噸位計(jì)算，鋁的年用量?jī)H約為 900 萬(wàn)噸，（即使考慮密度的差異，也僅相當(dāng)于 260 萬(wàn)噸鋼）。但是，各國(guó)鋁材工業(yè)的發(fā)展水平參差不齊，甚至十分懸殊。即使條件具備、發(fā)展較快的國(guó)家和地區(qū)劃，也因效益等諸多方面的考慮，不可能所有品種都大量生產(chǎn)而不 顧及經(jīng)濟(jì)效益，汽車(chē)鋁材的國(guó)際貿(mào)易 正是乘這種歷史潮流應(yīng)運(yùn)而生，不斷發(fā)展的。 表 11 鋁合金在汽車(chē)上的應(yīng)用歷程 時(shí)間 國(guó)家及地區(qū) 車(chē)型 用途 1986 年（最早） 印度 汽車(chē) 曲軸箱 20 世紀(jì)初 歐美 福特 T型車(chē) 鋁制車(chē)身 20 世紀(jì) 2030 年代 歐洲 法拉利 360 等賽車(chē) 鋁制車(chē)身 20 世紀(jì) 30年代起 歐美 汽車(chē) 車(chē)輪懸架和其他部件 1941 年 1954 年 歐美 汽車(chē) 每輛車(chē)平均用鋁 12 磅 1971 年 歐美 汽車(chē) 每輛車(chē)平均用鋁 77 磅 20xx 年 歐美 汽車(chē) 每輛車(chē)平均用鋁 250 磅 20xx 年 歐美 汽車(chē) 每 輛車(chē)平均用鋁 268 磅 13 鋁具有強(qiáng)度高、耐腐蝕、適合多種成型方法、較易再生利用等優(yōu)點(diǎn)，是汽車(chē)工業(yè)應(yīng)用較多的金屬材料。特別是能源、環(huán)境、安全等方面的原因使對(duì)汽車(chē)輕量化的要求越來(lái)越迫切，使用輕量化材料是實(shí)現(xiàn)汽車(chē)輕量化的重要途徑，