【正文】 ................................................. 64 一、投資估算 ....................................................................................................... 64 二、資金籌措 ....................................................................................................... 65 第十五章 財務(wù)評價 ............................................................................................ 66 一、評價原則、依據(jù)及參數(shù) ................................................................................ 66 二、財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)測算 ........................................................................................ 66 三、財務(wù)評價 ....................................................................................................... 68 四、不確定性分析 ............................................................................................... 73 第十六章 風(fēng)險分析 ............................................................................................ 75 一、主要風(fēng)險因素識別與風(fēng)險程度分析 .............................................................. 75 二、防范和降低風(fēng)險對策分析 ............................................................................. 76 第十七章 社會效益 ............................................................................................ 78 第十八章 結(jié)論與建議 ........................................................................................ 79 附圖： 項目總平面圖 廢舊鋁材回收加工資源綜合利用項目 可行性研究報告 4 第一章 總論 一、項目概況 (一 ) 項目名稱： 有色金屬規(guī)模化再生資源回收與綜合利用 (二 ) 項目地址：遂寧市 開善路 362 號 (三 ) 項目業(yè)主： 遂寧 市新華西鋁業(yè)有限公司 (四 ) 建設(shè)性質(zhì) ： 改擴建 (五 ) 項目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模 本項目在已征購的土地上，新建廠房和附屬設(shè)備 14000 ㎡，采用國際先進的鋁液攪拌技術(shù)（日本），建設(shè)天然氣雙室反射爐生產(chǎn)線 5 條（德國），購建鋁錠澆鑄機（浙江）、旋式炒灰機（臺灣）、立式炒灰機（臺灣）、自動打包機（上海）等，能達到年產(chǎn) 10 萬噸再生合金鋁錠的生產(chǎn)規(guī)模 。 (六 ) 項目總投資及資金籌措 １、 項目總投資 項目建設(shè)總投資為 ，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，包括建筑工程費用 萬元，設(shè)備購置及安裝工程費 ，其他費用 萬元，預(yù)備費 40 萬元；建設(shè)期貸款利息 萬元； 鋪底流動資金 。 ２、 資金籌措 本 項目總投資 8600 萬元，業(yè)主自籌 7600 萬元，銀行貸款 1000 萬元。 (七 ) 建設(shè)工期 本項目建設(shè)工期計劃為 12 個月，自 20xx 年 9 月至 20xx 年 8 月。 （八）經(jīng)濟效益 廢舊鋁材回收加工資源綜合利用項目 可行性研究報告 5 項目達產(chǎn)后，正常年份銷售收入為 萬元，新增銷售收入 75200萬元，年實現(xiàn)利潤總額 萬元，新增利潤 萬元。總投資回報率 %，資本金回報率 %，財務(wù)內(nèi)部收益率 92%(所得稅前 )，項目投資回收期（ 稅前） 年，具有很好的經(jīng)濟效益 。 （九）社會節(jié)能效益 本項目 屬于 節(jié)能減排 —— “有色金屬” 再生資源回收與綜合利用 項目，本項目實施前，采用的生產(chǎn)設(shè)備是燃煤坩鍋爐，生產(chǎn)過程中耗用原煤 噸，折標(biāo)煤 9570 噸，電力 357000Kwh，折標(biāo)煤 噸。項目建成后，使用天然氣作為燃料，預(yù)計每年的資源消耗為：天然氣 400 萬 m179。，折標(biāo)煤 5200 噸，電力 萬 Kwh，折標(biāo)煤 噸，生產(chǎn)過程中節(jié)能折標(biāo)煤 噸。同時每年可減少 SO2排放約 噸，減少 噸，減少固體廢棄物 噸。同時， 同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)生產(chǎn) 10 萬噸同類鋁錠需要耗用原材料 萬噸 ,本項目采用的國際先進的鋁液攪拌技術(shù) ,可節(jié)約 萬噸廢舊鋁材， 使 再生鋁 資源得到更為有效的回收他和利用。 二、業(yè)主簡介 本項目業(yè)主是 遂寧市新華西鋁業(yè)有限公司 。公司 是一家新興的民營企業(yè)， 成立于 20xx 年， 注冊 資本 510 萬元，占地面積 40 多畝，現(xiàn)有生產(chǎn)廠房10000 多平方米， 位于遂寧市創(chuàng)新工業(yè)園區(qū)，交通十分便捷。 公司 的主要經(jīng)營范圍是收購、銷售有色金屬及制品；生產(chǎn)、銷售 鋁錠、鋁帶、鋁材 ， 是一家集回收 、 加工 和銷售 廢舊鋁材 、 再生 鋁 合金 制 品的資源循環(huán) 綜合 利用企業(yè)。 公司 現(xiàn)有員工 總數(shù)為 181 人，其中 中高級技術(shù)人才 10人 ， 占員工總數(shù)的 %，同時，公司發(fā)展不忘回報社會，安置殘疾人就業(yè)115 人次， 達到 員工總數(shù)的 %，并于 20xx 年 1月獲得遂寧市民政局頒廢舊鋁材回收加工資源綜合利用項目 可行性研究報告 6 發(fā)的“社會福利企業(yè)證書”。 科技是第一生產(chǎn)力，品質(zhì)源于科技。 公司 十分重視 產(chǎn)品的質(zhì)量和 科學(xué) 管理 工作， 公司設(shè)有專門 的化驗基地 ，并 聘請了有相關(guān)經(jīng)驗的技術(shù)人員，常年與重慶 953 科研所交流經(jīng)驗，廣泛利用社會的科技力量為其提高產(chǎn)品品質(zhì)，致力于產(chǎn)品品質(zhì)的不斷提升。 與此同時，公司為保證回收材料的質(zhì)量， 設(shè)立 了 專門的收購網(wǎng)點來 收購原料 ，現(xiàn) 在全國各地的自有收購點主要有：江西省易祥源實業(yè)有限公司、遂寧市龍虎廢舊金屬收購有限公司、雙流縣黃水鎮(zhèn)忠發(fā)再生資源回收經(jīng)營店、重慶市沙坪壩區(qū)物資回收有限責(zé)任公司西物市場廢舊金屬收購專點、深圳市裕能貿(mào)易有限公司等；公司 通過購進世界先進的質(zhì)量檢測設(shè)備 —— 英國牛津直讀光譜分析儀，來分析和 檢測 收購原料及 公司 產(chǎn) 成 品的各項化學(xué)成份， 保證原料品質(zhì)和產(chǎn)品質(zhì)量 ， 日本工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)中鑄造鋁合金牌號： ADC 系列 ，中國標(biāo)準(zhǔn)鑄造鋁牌號 ZL、 AA 系列 ，美國牌號 AA、 UN 系列 及 ISO 標(biāo)準(zhǔn)中鑄造鋁及鋁合金，德國 DIN172584 中鑄造鋁合金牌號 G、 GK、 GD 系列 ，公司都可以生產(chǎn)，具有較強的市場競爭力 ； 同時公司積極進行 質(zhì)量管理 體系建設(shè)工作，并于 20xx年獲得了 ISO9001： 20xx質(zhì)量管理體系認(rèn)證。 公司 的信用等級為 AAA級。 公司股權(quán)結(jié)構(gòu)很簡單，股東僅由 王洪琳 先生和 謝素蓉 女士二人組成， 王洪琳 先生擔(dān)任公司 執(zhí)行 董事兼總經(jīng)理。 三、編制依據(jù) 1. 四川省發(fā)展和改革委員會《關(guān)于組織申報資源節(jié)約和環(huán)境保護 20xx 年中央預(yù)算內(nèi)投資備選項目的通知》； 2. 國家發(fā)展和改革委員會制定的《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（ 20xx）； 廢舊鋁材回收加工資源綜合利用項目 可行性研究報告 7 3. 《全國輕工業(yè)發(fā)展第 十二個五年規(guī)劃（ 20xx－ 20xx 年）》 ； 4. 國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版 ； 5. 四川省發(fā)展和改革委員會制定的《四川省 “十二五 ”國民經(jīng)濟和社會發(fā)展綱要》（ 20xx）； 6. 四川省發(fā)展和改革委員會制定的《四川省 “十二五 ”工業(yè)發(fā)展規(guī)劃》（ 20xx）； 7. 四川省經(jīng)濟委員會制定的《四川省工業(yè)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)整合與發(fā)展規(guī)劃》（ 20xx） ； 8. 20xx 年 2 月 28 日國務(wù)院頒布《中華人民共和國可再生能源法》（ 20xx 年1 月 1 日實施） ； 9. 工信部、科技部、財政部聯(lián)合印發(fā)《再生有色金屬產(chǎn)業(yè)發(fā)展推進計劃》（ 20xx） 10. 國 家頒發(fā)的有關(guān)建筑、電氣、消防、給排水等各專業(yè)設(shè)計規(guī)程、規(guī)范和 設(shè)計標(biāo)準(zhǔn) ； 11. 項目單位提供的相關(guān)資料 。 四、編制內(nèi)容 本報告內(nèi)容涉及該項目建設(shè)的必要性，建設(shè)條件，產(chǎn)品市場預(yù)測、建設(shè)內(nèi)容及生產(chǎn)規(guī)模，技術(shù)、設(shè)備方案，環(huán)境保護，建設(shè)進度，建設(shè)投資，財務(wù)評價，風(fēng)險分析等方面。本報告對該項目的可行性進行綜合分析、論證，得出合理、正確的結(jié)論，為項目業(yè)主及審批部門提供決策依據(jù)，并作為開展下一階段工作的基礎(chǔ)。 五、初步結(jié)論 （一）該項目 屬 我國 “有色金屬”規(guī)?；Y源回收與綜合 利用項目，該項目的建設(shè)有利于 資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會的 建設(shè)，是實施國家節(jié)能減排政策的廢舊鋁材回收加工資源綜合利用項目 可行性研究報告 8 需要，是國家提倡和鼓勵的產(chǎn)業(yè)化項目。本項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策的要求 。 （二）該項目選址科學(xué)，公用工程配套條件較好，建設(shè)規(guī)模恰當(dāng)，節(jié)能減排滿足要求，進度安排 合理 ，原輔材料有保證，工藝技術(shù)方案可靠，產(chǎn)品銷售有保障，項目的各項財務(wù)指標(biāo)均優(yōu)于基準(zhǔn)值， 具有投資回收期短、回報率較高和較強的盈利能力、清償能力、抗風(fēng)險能力，有較好的經(jīng)濟效益 。項目 建設(shè) 的各種條件是可行的。 （三）本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和遂寧市產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整的發(fā)展規(guī)劃。項目資源條件和外部協(xié)作條件較好，擬建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案合理。 項目建成后可提供一定數(shù)量的就業(yè)崗位，有利于社會安定團結(jié)。同時該項目從投資到后續(xù)的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，都將對其上下游行業(yè)產(chǎn)生巨大的拉動作用，對地區(qū)社會經(jīng)濟的發(fā)展能夠起到很好的促進作用，具有良好的社會經(jīng)濟效益。 （四） 本項目整個 實施工程 的 三廢處理標(biāo)準(zhǔn)符合環(huán)保要求。 綜上所述，項目建設(shè)是必要的和可行的。 六、主要經(jīng)濟指標(biāo) 表 11 主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)匯總表 序號 指 標(biāo) 名 稱 單 位 數(shù)量 備 注 1 建設(shè)規(guī)模 再生節(jié)能鋁錠 萬噸 10 2 規(guī)?？偼顿Y 萬元 8600 固定資產(chǎn)投資 萬元 8000 鋪底流動資金 萬元 600 3 資金措籌方案 萬元 資本金 萬元 7600 申請銀行貸款 萬元 1000 廢舊鋁材回收加工資源綜合利用項目 可行性研究報告 9 4 項目總占地面積 m2 14000 5 總建筑面積 m2 14000 6 項目建設(shè)期 年 1 7 財務(wù)評價主要指標(biāo) 營業(yè)收入 萬元 正常年份 總成本費用 萬元 正常年份 利潤總額 萬元 正常年份 所得稅 萬元 正常年份 總投資收益率 % 生產(chǎn)期平均值 項目資本金凈收益率 % 生產(chǎn)期平均值 項目投資回收期 年 所得稅前（含建設(shè)期） 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 所得稅前（含建設(shè)期） 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 % 92 所得稅前（含建設(shè)期） 產(chǎn)量盈虧平衡點 % 48 廢舊鋁材回收加工資源綜合利用項目 可行性研究報告 10 第二章 項目建設(shè)的必要性 一、 項目 背景 有色金屬 是國民經(jīng)濟的重要基礎(chǔ)原材 料產(chǎn)業(yè)，在經(jīng)濟建設(shè)、國防建設(shè)和社會發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。有色金屬具有良好的循環(huán)再生利用性能，有色金屬再生利用節(jié)能減排效果顯著，是有色金屬工業(yè)發(fā)展的重要趨勢。發(fā)展再生有色金屬產(chǎn)業(yè)，多次循環(huán)利用有色金屬，既保護原生礦產(chǎn)資源，又節(jié)約能源、減少污染。據(jù)測算，與原生金屬生產(chǎn)相比，每噸再生銅、再生鋁、再生鉛分別相當(dāng)于節(jié)能 1054千克、 3443 千克、 659 千克標(biāo)煤，節(jié)水 395 立方米、 22 立方米、 235 立方米，減少固體廢物排放 380 噸、 20 噸、 128 噸，每噸再生銅、再生鉛分別相當(dāng)于少排放二氧化硫 噸、 噸。 (一 ) 產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和存在的主要問題 近年來，有色金屬再生利用得到快速發(fā)展，生產(chǎn)和消費規(guī)模不斷擴大，產(chǎn)業(yè)比重逐步提高，技術(shù)裝備水平不斷提升，再生有色金屬產(chǎn)業(yè)已成為我國有色金屬工業(yè)的重要組成部分。 —— 產(chǎn)業(yè)規(guī)模快速擴大。本世紀(jì)以來，再生有色金屬產(chǎn)量連續(xù) 10 年保持快速增長，再生銅、再生鋁、再生鉛等主要再生有色金屬產(chǎn)量年均增長 27%，從20xx 年的 72 萬噸增加到