4內(nèi)部審計部門工作的總結(jié)-文庫吧
2025-08-05 22:02 本頁面
【正文】 開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事 第 2 頁 共 5 頁 項 146 項。其中，對各子公司進行半年度審計 1 項，共查問題213 個；半年度后續(xù)審計 1 項，重點對半年度審計發(fā)現(xiàn)進行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實率為 81%，整改情況較好；后續(xù)整改跟 進 1 項，重點對未整改落實情況進行了跟蹤，除6 個問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢；進行采購審計 85 項，工程項目審計 57 項。所有審計事項均及時出具了審閱意見（或?qū)徲媹蟾妫?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能。 工程項目審計 根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集團基建審計制度》，審計部分別對 xx 項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否準確重點進行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研，盡量 以最佳性價比提出審計意見。從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計的要求；大部分申
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1