【正文】 工作和組織召開有關審議會議。 ? 2023年，本所根據(jù) 《 紀律處分程序細則 》 組織召開紀律處分委員會審議會議 8次，作出 44份紀律處分決定，涉及上市公司 45家次以及有關人員 170人。其中，主板公司 17家，中小板公司 27家次，創(chuàng)業(yè)板公司 1家；給予公開譴責處分涉及的公司 5家，當事人 37人；給予通報批評處分涉及的公司 17家，當事人 131人；給予公司保薦代表人通報批評紀律處分的 1家，當事人 2人。 ? （二）民事責任 ? （三）刑事責任 深圳證券交易所紀律處分流程 三、案 例 分 析 案例一：勁嘉股份案例 ? 違規(guī)事實： 公司在 2023年 9月 19日披露的 《 關于與美國英美煙草公司洽談合作的提示性公告 》中表示“公司與美國英美煙草公司正在接觸洽談為美國英美煙草公司提供煙標印刷的合作事宜”，該項內(nèi)容與事實嚴重不符，公司沒有及時進行更正，直到 2023年 11月 6日才披露更正公告。 ? 深交所初步認定和擬采取的紀律處分措施： ? 對公司給予公開譴責的處分。 ? 對公司董事長喬某、副董事長兼副總經(jīng)理莊某、董事兼董事會秘書蔣某、常務副總經(jīng)理沈某給予公開遣責的處分。 ? 發(fā)出處分告知通知書后相關當事人的減免責申辯理由： ? 公司提出的申辯理由 （ 1）公告后，公司董事會積極采取措施調(diào)查。 （ 2）配合深交所核查。先后兩次認真落實答復深交所的問詢函，并于 11月 1日召開專題會核實情況， 11月上旬派出人員到美國對 Native American進行實地考察。 （ 3）為了避免進一步信息誤導，于 11月 6日發(fā)布了對外合作的更正公告。 案例一（續(xù)） ? 公司董事長提出的申辯理由 （ 1）得知市場出現(xiàn)傳聞時立即向有關項目經(jīng)辦人詢問，要求核實清楚合作方背景和意圖，不要對外擴散確定的信息。在公告發(fā)布過程中要求董事會秘書向項目經(jīng)辦人核實情況，注意提示風險和不確定性，公告內(nèi)容需事前報他審批。 （ 2）及時制止召開新聞發(fā)布會，要求在未經(jīng)董事長本人授權和未與對方簽署正式協(xié)議前提下，公司任何高管都不準參加新聞發(fā)布會，并告誡公司高管和員工不能利用業(yè)務信息炒作公司股票。 （ 3）事后組織對英美煙草合作事宜調(diào)查，召集有保薦人、律師列席的臨時董事會會議，積極配合深交所核查。 ? 董事會秘書提出的申辯理由 （ 1）警惕市場傳聞炒作，及時提醒高管避免對外發(fā)布誤導性信息。 （ 2）在準備公告過程中，從擬簽署的戰(zhàn)略合作框架協(xié)議草案發(fā)現(xiàn)疑點，要求項目經(jīng)辦人提供合作方的商業(yè)登記證、中大正通的營業(yè)執(zhí)照和煙標樣品，在公告發(fā)布前，將公告內(nèi)容向董事長進行了口頭匯報并獲認可；向公司董事長和保薦代表人提出了停牌核查的建議。 （ 3）積極組織公司回復深交所的三次問詢函，配合監(jiān)管部門的調(diào)查，對外發(fā)布了更正公告。 案例一（續(xù)） ? 深交所最終處分決定： ? 采納或者部分采納公司及董事長、董事會秘書的申辯理由，對公司及董事長降低為通報批評處分；對董事會秘書不予處分。 ? 對公司副董事長兼副總經(jīng)理莊某、副總經(jīng)理沈某給予公開譴責的處分。 案例二： SHX案例 ? 違規(guī)事實 2023年 12月期間，公司向關聯(lián)方四川天昊化工有限公司（已更名為“四川鑫港貿(mào)易有限公司”，以下簡稱“四川天昊”）支付資金 2600萬元（占公司 2023年經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的 %）； 2023年 3月至 2023年12月期間，公司又向四川天昊支付資金 315萬元（占公司 2023年經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的 %）；截至發(fā)出處分事先告知書時，公司尚未如實披露與四川天昊的關聯(lián)關系以及上述關聯(lián)方資金占用情況，且上述款項尚余 2715萬元未能收回（占公司 2023年經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的 %）。 2023年 9月 3日，公司豁免關聯(lián)方成都亞光債務 378萬元（占公司 2023年經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的 %），對于上述豁免關聯(lián)方債務事項，公司亦未履行信息披露義務。 案例二（續(xù)） ? 深交所初步認定和擬采取的紀律處分措施： ? 對公司給予通報批評的處分。 ? 對公司董事長嚴某，時任董事王某、孫某、胡某、劉某、賀某、童某、何某、劉某、周某、張某，獨立董事鄭某、高某、陳某、于某、連某、林某、王某、曹某、李某，時任總經(jīng)理孫某、王某，時任財務總監(jiān)胡某，時任董事會秘書周某、劉某、楊某給予通報批評的處分。 ? 發(fā)出處分告知通知書后相關當事人的減免責申辯理由： 董事提出的申辯理由 就有關事項已向證監(jiān)局匯報，曾多次就應收賬款事項投反對票；對亞光債務投反對票并迫上司公司整改。 獨立董事提出的申辯理由 得知有關違規(guī)事實后嚴辭要求公司整改還款，但未果，故已辭職。 案例二（續(xù)） ? 深交所最終處分決定： ? 對公司給予通報批評的處分。 ? 對公司董事長、時任財務總監(jiān)嚴某，時任董事長、總經(jīng)理孫某，時任財務總監(jiān)胡某給予通報批評的處分。 ? 對公司時任董事會秘書劉某、董事會秘書楊某給予通報批評的處分。 ? 采納或者部分其它當事人的申辯理由，對其免予處分或者出具監(jiān)管函。 案例三：綠大地案例 ? 違規(guī)事實： ? 公司 2023年度業(yè)績預告、業(yè)績快報披露違規(guī) 2023年 10月 30日，公司公告 2023年第三季度報告，預計 2023年度歸屬于母公司所有者的凈利潤（以下簡稱“凈利潤”）比上年增長的幅度將在 20%50%之間；2023年 1月 30日，公司發(fā)布 2023年度業(yè)績預告修正公告，將在前述公告中披露的2023年度凈利潤增長幅度修正為將比上年下降幅度在 30%以內(nèi)。 2023年 2月 27日，公司發(fā)布 2023年度業(yè)績快報，披露 2023年度的凈利潤為 6212萬元； 2023年 4月 28日，公司發(fā)布 2023年度業(yè)績快報修正公告，將前述業(yè)績快報披露的凈利潤修正為 12796萬元。 2023年 4月 30日，公司公告 2023年年度報告，披露公司 2023年凈利潤為 15123