某咨詢關鍵管理流程培訓ppt給我們理解流程管理的啟示-文庫吧
2025-02-08 12:36 本頁面
【正文】 – 新客戶、渠道的建立 6. 業(yè)務單元五年經營及財務目標預測 ?主要增長點預測 ?總銷售額 ?市場份額 ?投資資本回報 (ROIC) 7. 配合業(yè)務單元戰(zhàn)略的主要資源需求預測 ?資本投資 ?人才 8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結 7 Chinese SpeechesCore Management Process000521 且戰(zhàn)略規(guī)劃流程包括資本計劃模塊 目標 資本計劃流程 成功的關鍵因素 ? 只把關鍵的戰(zhàn)略議題變成資本項目 ? 找到正確的資本解決方案 ? 實現(xiàn)正確的成本和業(yè)績目標 ? 用正確的標準對項目進行優(yōu)先排序 ? 按時完成項目 ? 按預算完成項目 ? 始終完成項目或超額完成項目業(yè)績指標 ? 評估已完成的項目并從中吸取經驗教訓，以不斷改進資本管理 審核 和 批準 確定范圍 執(zhí)行 后期完成 能否正確辨識要解決的問題 跨越職能部門共同參與得出選項 根據事實嚴格評估所有選項 – 包括非資本解決方案 清楚地理解解決問題將帶來價值的大小 對待經濟分析和風險評估的重要方法 辨識各個項目具體的關鍵成功驅動因素 有層次的系統(tǒng)性成本 /價值替代流程 () 清楚、一致的流程和決定項目是否被批準的標準 按時按預算完成具體項目的技能 選出最好的項目執(zhí)行方法來應用于每個項目 嚴格的項目日常管理 正式的衡量標準和對項目成功因素的匯報 定義明確的使項目成功的負責制 建立流程來匯集和傳播知識經驗，以推動資本管理不斷得到改進 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 8 企業(yè)應設計嚴格的經營 /預算計劃及考核流程 質詢會 /考核會 集團最高領導層 根據集團戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團財務業(yè)績期望目標 總部下達初步的期望業(yè)績指標 業(yè)務群 /業(yè)務單元制定部門計劃及財務目標 匯總 /質詢 /談判 /修正業(yè)務群計劃 批準各業(yè)務群 /業(yè)務單元計劃 季度 /年度經營業(yè)績考核及半年度計劃修訂 分解、初定各業(yè)務群的期望財務業(yè)績指標，下達年度預算編制指導思想和要求 提供各業(yè)務群必要的技術協(xié)助及指導 匯總各業(yè)務群計劃；發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調整建議 參與質詢會，向集團領導提供分析及技術支持 總部財務計劃部門 對各業(yè)務群 /業(yè)務單元預算逐一質詢 如有必要進一步質詢 /協(xié)商；批準計劃 匯總修正過的各業(yè)務群計劃，確保集團目標的盡量實現(xiàn) 最后確定成文，形成考核依據 每季度進行各業(yè)務群逐一考核；在實際業(yè)績和計劃差異過大時進行干預 業(yè)務群負責人 陳述本業(yè)務群預算 匯報本業(yè)務群業(yè)績 業(yè)務群財務部門 在業(yè)務群負責人的領導下按本部門戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標和總部期望目標，起草預算，匯總下屬業(yè)務單元計劃 按需要參與質詢會 修正本業(yè)務群計劃 為考核會準備材料 修改 /審批經營計劃 考核會了解預算執(zhí)行情況和業(yè)績差距 每月就各業(yè)務群計劃完成情況進行跟蹤；向集團領導匯報明顯的業(yè)績差異按需要參與考核會 設立本業(yè)務群預算目標；直接領導業(yè)務群的預算 批準本業(yè)務群計劃；呈報集團總部 業(yè)務單元負責人 (及財務部門 ) 在業(yè)務單元負責人的直接領導下，制訂本業(yè)務單元預算，匯總下屬經營部門計劃 參與質詢會，陳述本業(yè)務單元計劃 修正本業(yè)單元計劃 匯報本業(yè)務單元業(yè)績 董事會 批準戰(zhàn)略規(guī)劃，設定初步財務業(yè)績期望 九月 十月 十月 十一月 十一月 得到預算結果，以供了解 9 業(yè)務單元經營 /預算計劃 – 主要內容 主要內容 1. 本業(yè)務單元戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標概述 ?戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標 ?經營計劃及預算計劃前提假設 2. 主要經營業(yè)績指標及計劃 ?年度及月度銷售計劃 3. 為達到戰(zhàn)略目標以及主要經營業(yè)績指標的主要經營舉措、時間表、責任人及資源需求 ?市場及客戶的開拓 ?新銷售渠道的建立 4. 現(xiàn)計劃和集團目標要求之間的差異及填補缺口之具體舉措 5. 影響經營計劃目標完成的主要風險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 6. 詳細的財務預算計劃 (1) 損益表 (2) 資產負債表 (3) 現(xiàn)金流量表 (4) 資產質量控制預算 (5) 費用預算 (6) 投資及投資收益預算 (7) 固定資產預算 (8) 貸款規(guī)模預算 10 Chinese SpeechesCore Management Process000521 綜合的人力資源管理和激勵機制中的主要環(huán)節(jié) 責任部門 財務 人力資源
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