【正文】 和會計報表的處理上，而涉及財務(wù)管理的應(yīng)用，如預(yù)算管理、資金管理、合并報表、財務(wù)分析、績效管理等基本沒有涉及，無法滿足集團(tuán)深層次管理的需要。 ，很多是照搬或模擬手工的核算和管理模式，一些不合理的流程或模式在計算機(jī)中運行，使得工作效率沒有得到明顯的改進(jìn)。 5．現(xiàn)有的信息化管理，已經(jīng)給集團(tuán)財務(wù)信息化重新規(guī)劃帶來了一定的難度，體現(xiàn)在習(xí)慣的改變、數(shù)據(jù)的斷裂、投入成本的增加等，如果不進(jìn)行科學(xué)、及時的規(guī)劃，這種難度以后將會越來越大。 167。 對中冶集團(tuán)公司財務(wù)信息化的理解 1． 對中冶集團(tuán)公司現(xiàn)行財務(wù)管理的理解 隨著企業(yè)的高速發(fā)展和業(yè)務(wù)、規(guī)模的不斷擴(kuò)張，中冶集團(tuán)企業(yè)管理水平和層次不斷得到提高，并且對信息化的輔助管理產(chǎn)生強(qiáng)烈的依托。另一方面，激烈的市場競爭也迫使中冶集團(tuán)考慮借助信息化的管理來提升企業(yè)的競爭力。然而企業(yè)信息化的現(xiàn)狀，造成了信息的分散、失真和嚴(yán)重滯后，從企業(yè)管理的角度來看，信息化的發(fā)展已經(jīng)落后于企業(yè)發(fā)展的步伐，已經(jīng)無法滿足企業(yè)發(fā)展的需要。要實現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)，全面提升中冶集團(tuán)的市場競爭力，必須站在企業(yè)的高度，充分考慮信息化的整體部署和規(guī)劃，加速企業(yè)信息化的建設(shè)。 2．對中 冶集團(tuán)公司財務(wù)信息化現(xiàn)狀的理解 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 7 ― 不管從軟環(huán)境還是從硬環(huán)境考慮， 中冶集團(tuán) 的信息化現(xiàn)狀都足以支撐對整個集團(tuán)財務(wù)信息化的統(tǒng)一部署。一方面，基層單位都有信息化實施經(jīng)驗，再次部署企業(yè) 信息化建設(shè)，至少在應(yīng)用方面不存在問題；另一方面， 企業(yè) 各大單位都有較為完善的網(wǎng)絡(luò)條件，都能寬帶接入 INTERNET，完善的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)條件為 企業(yè) 的財務(wù)數(shù)據(jù)信息集中提供了硬件技術(shù)的充分保障，確保了 企業(yè) 數(shù)據(jù)采集和遠(yuǎn)程運用的實現(xiàn)和高效，使得 企業(yè) 財務(wù)的集中部署成為可能。 3．對中冶集團(tuán)公司財務(wù)信息化需求的理解 我們理解 中冶集團(tuán) 的財務(wù)信息化規(guī)劃主要基于以 下目的： （ 1）建立《中冶集團(tuán)財務(wù)信息化系統(tǒng)運行管理辦法》，該辦法與中冶集團(tuán)會計制度相結(jié)合，做到制度與執(zhí)行的統(tǒng)一。 （ 2）構(gòu)建中冶集團(tuán)分級部署的財務(wù)信息化平臺，滿足集團(tuán)統(tǒng)一管理模式的同時，二級公司在各自的平臺強(qiáng)化自己的業(yè)務(wù)模式。 （ 3）信息化建設(shè)符合中冶集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，要既有前瞻性又有可操作性。 （ 4）通過統(tǒng)一的財務(wù)信息化平臺，二級公司能夠及時獲得下屬單位的財務(wù)數(shù)據(jù)，建立財務(wù)信息匯總、統(tǒng)計分析系統(tǒng)，使公司能夠及時掌握各下屬單位的經(jīng)營狀況，預(yù)測未來的發(fā)展趨勢。 （ 5）集團(tuán)公司及時獲得下屬單位的財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯 總、處理、分析后，將其結(jié)果發(fā)布，方便集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)和其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門查用和共享。 4．用友公司對中冶集團(tuán)財務(wù)整體信息化的理解 中冶集團(tuán)公司 部署財務(wù)信息化不是最終目標(biāo)，在財務(wù)信息化實現(xiàn)統(tǒng)一規(guī)劃和部署的基礎(chǔ)上，如何建設(shè)中冶集團(tuán)公司管理的整體信息化，應(yīng)該是 中冶集團(tuán)公司未來要考慮的戰(zhàn)略問題。 用友公司已經(jīng)完成了支持集團(tuán)戰(zhàn)略與價值實現(xiàn)的集團(tuán)管理解決方案，用友公司的集團(tuán)管理解決方案將目標(biāo)聚焦戰(zhàn)略企業(yè)，通過向集團(tuán)企業(yè)提供適應(yīng)的產(chǎn)品及服務(wù)，幫助企業(yè)改善業(yè)務(wù)流程、促進(jìn)業(yè)務(wù)效率的提高、反應(yīng)的及時、業(yè)務(wù)成本更低廉，幫助企業(yè)保留客戶 ，以幫助企業(yè)實現(xiàn)商業(yè)上的成功。用友公司有能力、也愿意為 中冶集團(tuán)公司 提供適合其管理特點的集團(tuán)管理整體解決方案。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 8 ― （ 1）用友集團(tuán)財務(wù)管理解決方案構(gòu)成 用友集團(tuán)財務(wù)管理解決方案涵蓋了八個重要管理領(lǐng)域，它們是： ? 集團(tuán)財務(wù)管理 ? 集團(tuán)分銷業(yè)務(wù)管理 ? 集團(tuán)采購業(yè)務(wù)管理 ? 集團(tuán)資產(chǎn)管理 ? 集團(tuán)人力資源管理 ? 集團(tuán)客戶關(guān)系管理 ? 集團(tuán)知識管理與辦公自動化 ? 集團(tuán)戰(zhàn)略與績效管理 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 9 ― （ 2）用友集團(tuán)財務(wù)管理解決方案價值 用友集團(tuán)管理解決方案不僅僅支持集團(tuán)管理業(yè)務(wù)，更重要的是，它是實現(xiàn)集團(tuán)企業(yè)價值并支持企業(yè)戰(zhàn)略管理的工具。它可以幫助集 團(tuán)達(dá)到以下目標(biāo)并獲得價值回報： ? 支持集團(tuán)企業(yè)戰(zhàn)略管理。 ? 共享集團(tuán)資源：形成整個集團(tuán)資金、資產(chǎn)、人力資源、知識的共享與增值，優(yōu)化資源配置，以服務(wù)企業(yè)戰(zhàn)略的實現(xiàn)。 ? 實時監(jiān)控，業(yè)務(wù)過程的可視化：集團(tuán)實時透視下屬公司的經(jīng)營過程與結(jié)果。 ? 業(yè)務(wù)協(xié)同與績效分析：減少成本，發(fā)現(xiàn)改善業(yè)務(wù)的機(jī)會。 基于對 中冶集團(tuán)公司 的管理及信息化現(xiàn)狀的分析和理解，在充分考慮現(xiàn)行信息化技術(shù)和現(xiàn)代企業(yè)先進(jìn)管理思想的基礎(chǔ)上，我們對 中冶集團(tuán) 本次集團(tuán)財務(wù)信息化的建設(shè)做出如下規(guī)劃。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 10 ― 第三章 中冶集團(tuán)財務(wù)信息化的整體規(guī)劃 167。 中冶集團(tuán)財務(wù)信息 化項目建設(shè)目標(biāo) 按照中冶集團(tuán)二五規(guī)劃目標(biāo)，中冶集團(tuán)財務(wù)信息化建設(shè)將以中冶集團(tuán)總部為中心，二級企業(yè)分布集中部署，通過集團(tuán)與二級企業(yè)信息相互集成，形成總部與二級企業(yè)分級部署的信息化管理系統(tǒng)。 通過信息化管理，加強(qiáng)集團(tuán)集中管理，加強(qiáng)對下屬企業(yè)的動態(tài)監(jiān)控能力，優(yōu)化資源配置，實現(xiàn)信息互動和共享，提高集團(tuán)決策水平，降低成本，提升集團(tuán)的核心競爭力，為集團(tuán)國際化發(fā)展提供有力的手段和保障。 167。 總體建設(shè)目標(biāo) 依托先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)保證會計信息完整實時 （ 1） 采用 B/S 結(jié)構(gòu)，建立實時在線控制體系，實現(xiàn)會計核算數(shù)據(jù)直接采 集，集中處理準(zhǔn)確、快速核算各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，縮短核算周期，提高工作效率； （ 2） 跨單位、跨期 間 、溯源查詢多單位數(shù)據(jù)，保證企業(yè)管理者對數(shù)據(jù)實時動態(tài)查詢、匯總； （ 3） 集團(tuán)級、公司級多種參數(shù)選擇控制，規(guī)范集團(tuán)會計核算流程，完善基礎(chǔ)管理數(shù)據(jù)，集中管理同時滿足個性化需求； （ 4） 支持多幣種核算，支持單主幣、主輔幣兩種核算體系，能夠進(jìn)行多國貨幣核算，在實現(xiàn)集中核算的同時，滿足企業(yè)內(nèi)部不同核算需要； （ 5） 多角度地進(jìn)行報表合并和內(nèi)部審計監(jiān)控。 科學(xué)合理的核算流程，確保核算數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確 （ 1） 最底層會計核算數(shù)據(jù)向上層直接 匯總，數(shù)據(jù)信息不經(jīng)過任何中間層的加工處理； （ 2） 動態(tài)會計平臺自動生成會計憑證，減少人工干預(yù)，確保會計信息質(zhì)量，同時提高會計工作效率，實現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與會計數(shù)據(jù)的高度一致性、同步性和完整中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 11 ― 性，及時向各級管理者提供正確、完整的各類數(shù)據(jù)和報表。 建立起完善的內(nèi)控制度 （ 1） 會計信息數(shù)據(jù)實時查詢便于及時監(jiān)控； （ 2） 通過嚴(yán)格的權(quán)限管理及系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置，界定操作員及下屬單位的操作權(quán)限和范圍，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控； （ 3） 制定審批流程，界定審批權(quán)限，明確崗位、人員的權(quán)責(zé)； （ 4） 預(yù)警機(jī)制便于企業(yè)及時進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)處理。 以預(yù)算管理為核心，建立全面預(yù)算管理和控制體系 （ 1） 通過長期全面計劃的制定，來勾畫企業(yè)未來經(jīng)營的藍(lán)圖； （ 2） 在企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的指導(dǎo)下，采用多種編制方法，編制收入預(yù)算、成本預(yù)算、費用預(yù)算、資金預(yù)算、投融資預(yù)算和各種專項預(yù)算； （ 3） 通過全面計劃預(yù)算的協(xié)調(diào)平衡，對企業(yè)經(jīng)營運做各環(huán)節(jié)進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)劃，以確保實際經(jīng)營活動協(xié)調(diào)有序進(jìn)行； （ 4） 根據(jù)經(jīng)營業(yè)務(wù)實際狀況，可以進(jìn)行某項計劃的調(diào)整、變動，同時相關(guān)的計劃相應(yīng)自動地進(jìn)行聯(lián)動調(diào)整。通過預(yù)算編制、申報、匯總、審批、下達(dá)、調(diào)整的完整流程，把預(yù)算目標(biāo)層層下達(dá)、落實，實現(xiàn)以預(yù) 算為主體、各下屬單位、及其各職能部門為預(yù)算控制責(zé)任中心的全面預(yù)算管理體系； （ 5） 把預(yù)算控制貫穿于經(jīng)營運做的全部過程和各個方面，對主要業(yè)務(wù)都實行嚴(yán)格、規(guī)范的申請、審批流程； （ 6） 通過實時的匯總各項業(yè)務(wù)的實際發(fā)生數(shù)，得以進(jìn)行及時的預(yù)算與實際發(fā)生數(shù)據(jù)的比較和分析，采取相應(yīng)的調(diào)整和控制措施。 實現(xiàn)集團(tuán)資金的管理，對集團(tuán)的資金運作進(jìn)行有效監(jiān)督和控制 （ 1） 資金是企業(yè)的血液，健康的資金流對于企業(yè)的生存和發(fā)展至關(guān)重要； 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 12 ― （ 2） 資金管理是處理集團(tuán)和分子公司資金流入流出、內(nèi)外部結(jié)算、資金預(yù)測及籌投資運作相關(guān)業(yè)務(wù)，管理 監(jiān)控下屬各單位資金運作的集成體； （ 3） 通過集團(tuán)完善的資金預(yù)算體系自上而下配合功能強(qiáng)大的審批流平臺控制分子公司各項資金支出，保證資金支出的合理性； （ 4） 結(jié)合全面的計劃體系籌劃和控制資金收支，均衡資金收支，使資金流轉(zhuǎn)健康、有序、高效； （ 5） 利用數(shù)據(jù)集中優(yōu)勢，加強(qiáng)對分子公司資金運作監(jiān)控，實時查詢分析分子公司運營情況，既 保 證信息真實又提高效率； （ 6） 加強(qiáng)應(yīng)收應(yīng)付管理，及時掌握和控制往來對象的整體應(yīng)收應(yīng)付狀況。及時清理往來，減少資金損失；加強(qiáng)賬齡分析，合理提取壞賬，降低資金風(fēng)險。 建立項目管理體系，實現(xiàn) 對項目的全面管理 （ 1） 通過對項目預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行的管理，計算出動態(tài)成本，并將動態(tài)成本與目標(biāo)成本進(jìn)行比較，找出差異，最終達(dá)到成本控制目的； （ 2） 可以對項目進(jìn)行計劃預(yù)算，并按照項目階段實時進(jìn)行控制； （ 3） 可以及時對項目的收入、成本、費用進(jìn)行查詢分析； （ 4） 可以實時查詢項目的物資領(lǐng)用和資金流出情況，對其進(jìn)行預(yù)警控制； （ 5） 通過精細(xì)管理，可以增加企業(yè)的效益，提高競爭力。 建立人力資源管理體系，實現(xiàn)全面的人力資源管理 （ 1） 建立人力資源基本信息數(shù)據(jù)庫，完善考勤管理、組織機(jī)構(gòu)管理、職位設(shè)計、招聘管理、培訓(xùn)與 績效考核體系、薪酬福利管理、人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃與分析功能，從而建立靈活強(qiáng)大的重構(gòu)機(jī)制，適應(yīng)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略； （ 2） 完善組織結(jié)構(gòu)和實現(xiàn)崗位工作流。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 13 ― 建立財務(wù)分析系統(tǒng)，為集團(tuán)管理提供決策依據(jù) 功能強(qiáng)大的分析、查詢體系，提高中冶集團(tuán)的應(yīng)變能力。可以進(jìn)行橫向的多角度查詢及縱向的跨年度查詢，全面滿足不同使用人員的需要；同時系統(tǒng)支持溯源查詢，可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后反映到賬面的結(jié)果追溯到最原始單據(jù)，對各級公司進(jìn)行最直接、最有效的控制。 167。 分角色應(yīng)用目標(biāo) 1．集團(tuán)公司財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)用目標(biāo)、應(yīng)用效果 （ 1）能夠隨時了解 與財務(wù)有關(guān)的全集團(tuán)重要提示或數(shù)據(jù)，享受信息系統(tǒng)的推式服務(wù)。 （ 2）依據(jù)權(quán)限能夠隨時調(diào)閱或查詢整個中冶集團(tuán)公司系統(tǒng)動態(tài)資金狀況及其分布統(tǒng)計報表，審批資金使用計劃。 （ 3）依據(jù)權(quán)限范圍能夠及時了解整個中冶集團(tuán)系統(tǒng)經(jīng)營狀況，包括收入、項目明細(xì)費用、應(yīng)收應(yīng)付、運行費用等等多方面的情況，便于經(jīng)營決策。 （ 4）能夠及時了解整個中冶集團(tuán)已建賬單位預(yù)算執(zhí)行狀況，分析預(yù)算差異的原因，及時采取糾正措施 （ 5）能夠跨單位及時查詢中冶集團(tuán)公司系統(tǒng)內(nèi)各個單位的財務(wù)數(shù)據(jù)，最直接、最快捷的監(jiān)控下屬企業(yè)。 （ 6）能夠得到多種角度的財務(wù)分析 數(shù)據(jù)，如按照地區(qū)、企業(yè)規(guī)模、企業(yè)性質(zhì)等等角度。 （ 7）能夠及時得到真實、有效的財務(wù)數(shù)據(jù)，能夠得到多角度匯總統(tǒng)計的報表數(shù)據(jù)。 （ 8）可以及時收到企業(yè)經(jīng)營中的重大事件的預(yù)警信息，