【正文】 中冶集團(tuán)總部與二級公司進(jìn)行分布式部署，二級公司進(jìn)行集中管理的同時(shí)，集團(tuán)總部通過參數(shù)、指令等 對各子企業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行提取、分析、控制。其部署如下圖所示： 1．應(yīng)用原理：在分布式集中部署模式下， 以中冶集團(tuán)總部為中心，二級企業(yè)分布集中部署，通過集團(tuán)與二級企業(yè)信息相互集成，形成總部與二級企業(yè)分級部署的信息化管理系統(tǒng)。 2．?dāng)?shù)據(jù)中心的實(shí)現(xiàn) 各個(gè)二級企業(yè)建立集中模式，數(shù)據(jù)中心在各個(gè)二級企業(yè)，與集團(tuán)總部數(shù)據(jù)中心形成全集團(tuán)信息共享的服務(wù)中心。 集團(tuán)總部管理系統(tǒng)與二級企業(yè)各個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行相互傳輸、數(shù)據(jù)提取，從而實(shí)現(xiàn)全集團(tuán)公司實(shí)時(shí)查詢、信息分析。 其實(shí)現(xiàn)方式是，在二級公司建立相應(yīng)的集中管理賬套，每個(gè)二級公司管理賬套按照集 團(tuán)公司統(tǒng)一會計(jì)政策與信息化管理辦法建立并執(zhí)行。通過賬套體系的方式實(shí)現(xiàn)對整個(gè)二級公司數(shù)據(jù)的集中存儲和管理。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 23 ― 二級公司賬套就是一個(gè)集中的數(shù)據(jù)庫，在該賬套體系中，可以建立任意多個(gè)獨(dú)立核算的會計(jì)主體，每個(gè)獨(dú)立核算實(shí)體就是一個(gè)會計(jì)賬套，在每個(gè)會計(jì)賬套中可以按照業(yè)務(wù)部門進(jìn)行更加明細(xì)的核算與管理。在一個(gè)會計(jì)賬套體系中集中了各個(gè)下級單位的所有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，保證了公司信息的共享，為決策各層人員的業(yè)務(wù)管理與控制提供了直接、完整的數(shù)據(jù)，這樣既能保證各單位數(shù)據(jù)相對獨(dú)立、保密，又保證在財(cái)務(wù)管理層面上整個(gè)公司財(cái)務(wù)信息是一個(gè)整體。 會計(jì)賬套 是進(jìn)行集中核算、集中控制、實(shí)時(shí)查詢統(tǒng)計(jì)分析的主體，而管理賬套就是匯總各會計(jì)賬套的數(shù)據(jù)，形成的更大范圍內(nèi)的集中數(shù)據(jù)。管理賬套的數(shù)據(jù)主要用于管理制度的控制和查詢分析。 3．集團(tuán)公司與二級公司的財(cái)務(wù)信息分析與共享 在167。 中冶集團(tuán)網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用解決方案部分中，是針對二級公司具體業(yè)務(wù)應(yīng)用進(jìn)行整體的業(yè)務(wù)解決方案。與 2020 年集團(tuán)總部建立的 NC 財(cái)務(wù)集中管理系統(tǒng)形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，并形成集團(tuán)的財(cái)務(wù)分析與信息共享。 關(guān)于集團(tuán)公司對二級公司進(jìn)行財(cái)務(wù)分析與信息共享部分參見167。 財(cái)務(wù)分析管理。 4．分階段的應(yīng)用規(guī)劃 第一階段（ 2020 年 6 月 2020 年 12 月）：完成平臺構(gòu)建，通過信息技術(shù)建立財(cái)務(wù)集中核算體系。 中冶集團(tuán)與用友公司成立《中冶集團(tuán)財(cái)務(wù)集中管理信息化合作項(xiàng)目組》，共同制定《集團(tuán)公司財(cái)務(wù)集中管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案》，并選擇第一批實(shí)施單位與第二批實(shí)施單位。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 24 ― 第二階段（ 2020 年 1 月 2020 年 12 月）：財(cái)務(wù)系統(tǒng)在平臺上完善并深入。 加強(qiáng)并應(yīng)用預(yù)算管理、資金管理、項(xiàng)目成本系統(tǒng)，建立完整的財(cái)務(wù)信息平臺。 第三階段（ 2020 年 2020 年）：在初步建成的集團(tuán)財(cái)務(wù)集中管理信息平臺基礎(chǔ)上 ，全面擴(kuò)展應(yīng)用，形成全集團(tuán)公司的 ERP 管理。 加強(qiáng)并應(yīng)用項(xiàng)目管理、集中采購、人力資源管理系統(tǒng)，形成全集團(tuán)公司的ERP 管理。 167。 167。 財(cái)務(wù)會計(jì)：集中財(cái)務(wù)核算方案 167。 總體應(yīng)用架構(gòu) 167。 集中財(cái)務(wù)核算 會計(jì)核算集中，首先體現(xiàn)在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的集中上。 用友 NC 系統(tǒng)支持集團(tuán)應(yīng)用，一個(gè)賬套對應(yīng)于一個(gè)集團(tuán)，實(shí)現(xiàn)會計(jì)集中核算。一個(gè)賬套中可以建立多個(gè)公司賬，公司賬代表一個(gè)獨(dú)立核算的單位（如集團(tuán)公司、分子公司、 項(xiàng)目部 ）。適應(yīng)集團(tuán)公司企業(yè)快速發(fā)展、組織多變 的要求。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 25 ― 針對集團(tuán)公司的情況，可以設(shè)置多套賬，分別獨(dú)立核算，分別提供各自的報(bào)表，每月通過合并報(bào)表，編制母公司報(bào)表。合并報(bào)表系統(tǒng)支持合并范圍的調(diào)整和多次合并，支持逐級合并和一次合并兩種模式，可以滿足集團(tuán)公司對符合會計(jì)制度合并報(bào)表規(guī)定的控股公司、參股公司的報(bào)表合并。 采用統(tǒng)一會計(jì)制度、集中設(shè)置集團(tuán)控制參數(shù)，下屬公司在此管理框架下根據(jù)業(yè)務(wù)核算的情況有限的靈活設(shè)置。 多組織的集團(tuán)公司企業(yè)應(yīng)用設(shè)置流程： 1 、集團(tuán)參數(shù)設(shè)置2 、集團(tuán)基本檔案建立 3 、建立公司目錄5 、權(quán)限管理4 、建立公司賬公司賬應(yīng)用設(shè)置1 、登錄公司賬2 、公司參數(shù)設(shè)置 3 、權(quán)限管理4 、公司基本檔案建立會計(jì)科目憑證類別……….外幣匯率會計(jì)科目憑證類別……….外幣匯率可以使用集團(tuán)已建立的數(shù)據(jù) 在這種設(shè)置下可以實(shí)現(xiàn)： 由集團(tuán)公司統(tǒng)一控制下級單位、分子公司的會計(jì)科目，并可由集團(tuán)公司設(shè)置會計(jì)科目的編碼級次； 依托系統(tǒng)提供的各種控制參數(shù)，真正發(fā)揮集團(tuán)公司在會計(jì)核算工作中的領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督職能； 數(shù)據(jù)高度集中，合并報(bào)表、匯總報(bào)表可以由集團(tuán)公司直接編制、報(bào)送，可以提高報(bào)表編制的效率和準(zhǔn)確率，減少手工重復(fù)勞動。 以下以母子公司模式為例，結(jié)合上述參數(shù)，說明 NC 應(yīng)用時(shí)，所達(dá)到的效果如圖： 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 26 ― 集團(tuán)公司子公司 A 子公司 B 子公司 C子公司 x 子公司 y 子公司 z二級公司也可以控制三級公司的會計(jì)政策。 集團(tuán)可以對下級單位的會計(jì)科目、憑證類別等會計(jì)信息進(jìn)行控制 總之，由于系統(tǒng)提供了靈活的設(shè)置機(jī)制和控制手段，可以滿足各種程度的集團(tuán)集中管理與控制的要求。 167。 會計(jì)核算基本方案 本方案可以完成日常會計(jì)核算工作，實(shí)現(xiàn)會計(jì)核算數(shù)據(jù)集中實(shí)時(shí)反映，賬表跨單位查詢統(tǒng)計(jì)，自動編制對內(nèi)對外報(bào)表。 以下以三級 公司模式為例，會計(jì)核算集中監(jiān)控的應(yīng)用流程如圖： 三級公司 二級公司 集團(tuán)錄入憑證審核記賬明細(xì)賬總賬錄入憑證審核記賬錄入憑證審核記賬日常業(yè)務(wù)賬簿查詢統(tǒng)計(jì)分析明細(xì)賬總賬明細(xì)賬總賬跨單位實(shí)時(shí)查詢 應(yīng)用流程說明： 各公司獨(dú)立登錄自己的賬簿，分別進(jìn)行會計(jì)核算。 跨單位賬表的查詢統(tǒng)計(jì)： 系統(tǒng)預(yù)置了各類賬表，可根據(jù)多種查詢條件進(jìn)行組合查詢，還可根據(jù)企業(yè)自身管理需要自定義賬簿的格式，供企業(yè)的各類會計(jì)人員和管理人員進(jìn)行統(tǒng)計(jì)查詢分析。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 27 ― 通過權(quán)限分配，來控制對數(shù)據(jù)的錄入、修改、查詢的權(quán)利，以明確企業(yè)內(nèi)各類人員各自相關(guān)職責(zé)。 在集團(tuán)公司應(yīng)用時(shí)，對賬表的查詢統(tǒng)計(jì)，系統(tǒng)提供了跨單位查詢、多單位統(tǒng)計(jì)等功能，可以滿足集 團(tuán)公司對下級單位的會計(jì)核算處理的過程和結(jié)果進(jìn)行集中監(jiān)控，同時(shí)便于從集團(tuán)公司整體角度反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。 167。 總賬系統(tǒng) NC 總賬系統(tǒng)繼承了原用友以往總賬的優(yōu)良傳統(tǒng)，進(jìn)一步滿足用戶需求，適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)和國際化應(yīng)用，提高對不同行業(yè)財(cái)務(wù)核算特點(diǎn)的適應(yīng)性，加強(qiáng)對集團(tuán)管理模式的支持，為企業(yè)提供財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)電子化工具、提高信息的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、規(guī)范化、建立在線實(shí)時(shí)控制體系，幫助管理者控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)。 通過動態(tài)會計(jì)平臺，總賬與其他產(chǎn)品實(shí)時(shí)無縫集成，完全實(shí)現(xiàn)了動態(tài)的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化， 保障了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的同步性，解決了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的財(cái)務(wù)反映滯后問題，為企業(yè)的財(cái)務(wù)管理提供了及時(shí)豐富的數(shù)據(jù)。 賬務(wù)處理流程圖： 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 28 ― 科目管理 憑證類別 輔助項(xiàng)目憑證編碼方案 審批流程 期初余額憑證錄入審核簽字記賬手工錄入動態(tài)財(cái)務(wù)會計(jì)平臺應(yīng)收管理應(yīng)付管理報(bào)賬中心固定資產(chǎn)資金結(jié)息...科目賬簿 輔助賬簿 往來管理自動轉(zhuǎn)賬 試算平衡 月末結(jié)賬 167。 現(xiàn)金銀行 NC 現(xiàn)金銀行系統(tǒng)是 NC 財(cái)務(wù)會計(jì)中非常重要的一個(gè)部分，提供單位銀行日 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 29 ― 記賬和銀行對賬單的管理對賬及幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)對票據(jù)的核算、控制與管理。 銀行對賬：提供對賬單錄入、對賬、余額調(diào)節(jié)表等基本核算功能； 167。 集團(tuán)對賬 NC 集團(tuán)對賬系統(tǒng)是用友公司 NC 管理軟件的重要組成部分，為集團(tuán)內(nèi)各成員單位之間就內(nèi)部交易數(shù)據(jù)進(jìn)行的對賬與憑證協(xié)同提供方便快捷的工具，并建立實(shí)時(shí)的對賬、協(xié)同和查詢體系，提高集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的效率，增強(qiáng)信息的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性，幫助管理者控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)。 支持集團(tuán)應(yīng)用： 本系統(tǒng)適應(yīng)集團(tuán)企業(yè)集中式管理的要求，為集團(tuán)內(nèi)部交易處理提供方便快捷的工具，便于集團(tuán)統(tǒng)一監(jiān)控。 體現(xiàn)集團(tuán)管理特點(diǎn) ：根據(jù) 設(shè)置的科目對應(yīng)關(guān)系過濾對賬雙方的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，可以由內(nèi)部交易的一方在處理內(nèi)部交易業(yè)務(wù)時(shí)為另一方生成協(xié)同憑證。 支持多種對賬、協(xié)同方式 ：系統(tǒng) 提供自動對賬、自動生成對方憑證、生成對方憑證后立即發(fā)送等方便性功能；提供一對多、多對多等復(fù)雜業(yè)務(wù)的手工對賬功能以 及一對多協(xié)同憑證在部分確認(rèn)部分拒絕狀態(tài)下的處理方式；提供了協(xié)同憑證自動生成、手動生成、從總賬系統(tǒng)導(dǎo)入生成等靈活的生成辦法。 集團(tuán)對賬系統(tǒng)的應(yīng)用流程 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 30 ― 167。 往來賬款管理 往來賬管理提供 客戶收款和核銷的處理、壞賬處理并提供賬齡分析、欠款分析等統(tǒng)計(jì)分析，提供資金流入預(yù)測。 往來賬管理提供供應(yīng)商付款和核銷處理， 提供應(yīng)付賬齡分析、欠款分析等統(tǒng)計(jì)分析，提供資金流出預(yù)測。 應(yīng)收業(yè)務(wù)流程： 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 31 ― 客戶管理 付款條件 賬齡區(qū)間收款處理核 銷并賬處理與報(bào)賬中心、現(xiàn)金銀行集成賬齡分析 催款信息 對賬信息欠款分析發(fā)票和應(yīng)收管理壞賬處理手工錄入來自其他系統(tǒng)其他分析 。 應(yīng)付業(yè)務(wù)流程： 供應(yīng)商管理 付款條件 審批流程付款處理核 銷選擇付款與報(bào)賬中心、現(xiàn)金銀行集成賬齡分析 欠款分析發(fā)票和應(yīng)付管理并賬處理手工錄入來自其他系統(tǒng)其他分析 。 往來綜合分析：對于既是客戶又是供應(yīng)商的客商，提供應(yīng)收、收款、應(yīng)付、付款的綜合分析，以全面反映與 該客商的往來情況。 與集團(tuán)對賬集成應(yīng)用，不僅了解季度、半年、一年、兩年、三年等賬期的債權(quán)債務(wù)狀況，同時(shí)也滿足了內(nèi)部單位之間的往來自動對賬，為內(nèi)部交易的合并與抵消提供了事前的中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目