【正文】 格的執(zhí)行過程 —— 目標(biāo)管理體系 ? 2023年普通公司主要管理崗位的 KPI指標(biāo)和實施考核的建議 16 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved KPI考評體系通過將公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)換成具體的部門目標(biāo)，幫助經(jīng)理層對各部門進行有效管理，從而實現(xiàn)公司整體業(yè)績的最大化 ? 對公司價值 /利潤的影響程度大 ? 指標(biāo)計算可操作 ? 該職位對指標(biāo)基本可控 ? 為了明確指標(biāo)重點，個數(shù)不宜過多 戰(zhàn)略決策層 決策支持層 決策執(zhí)行層 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)由上至下層層分解 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的特征 17 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved ? KPI考評指標(biāo)的評分等級： 1分 2分 3分 4分 5分 ? 完成目標(biāo)達到 100％，則評分得分為 4分 ? 以定量指標(biāo)為主，作為過渡，可以采用定量指標(biāo)和定性指標(biāo)結(jié)合的方式，但定性指標(biāo)需要按照程度使之量化 ? 依各指標(biāo)的重要性設(shè)定權(quán)重，最終的考評分是加權(quán)平均值 ? 實行 180度考核（上級對下級，部門對部門） ? 以“看得見、摸得著、努力能實現(xiàn)”為指導(dǎo)原則 ? KPI考評指標(biāo)是對公司、部門（事業(yè)部）價值 /利潤影響程度最大的指標(biāo)，一般為 35個，最多不超過 6個 ? KPI考評指標(biāo)是可操作的 ? KPI考評指標(biāo)是員工通過努力可達到的 ? KPI考評指標(biāo)應(yīng)根據(jù)不同職位、業(yè)務(wù)特點和員工職級 /能力大小而區(qū)別制定，確保該職位對指標(biāo)可控 KPI考評指標(biāo)的確定原則 ? 保障公司利益為先 ? 保證對員工客觀、公正的評價 指標(biāo)選擇 評分原則 總體前提 18 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 目標(biāo)分解、指標(biāo)穩(wěn)定、執(zhí)行者可控和量化描述是 KPI指標(biāo)設(shè)計時應(yīng)把握的要點 個人和部門的目標(biāo)由公司的整體戰(zhàn)略目標(biāo)分解達到，與其聯(lián)系緊密。促使員工以全局的觀念來思考問題 指標(biāo)一般應(yīng)當(dāng)比較穩(wěn)定，即如果業(yè)務(wù)流程基本未變，則關(guān)鍵指標(biāo)的項目也不應(yīng)有較大的變動 指標(biāo)的執(zhí)行情況對于被考核人來說應(yīng)該可控制。關(guān)鍵指標(biāo)應(yīng)當(dāng)簡單明了，容易被執(zhí)行、接受和理解 對關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的完成情況要進行量化描述，可以對每一 KPI指標(biāo)建立五分制的“ KPI定義指標(biāo)表” 目標(biāo)分解 指標(biāo)穩(wěn)定 執(zhí)行者可控 量化描述 KPI 指 標(biāo) 設(shè) 計 要 點 19 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved KPI考評指標(biāo)分效益類、營運類和組織類三大考核方向 ?體現(xiàn)公司創(chuàng)造的價值的直接財務(wù)指標(biāo) ?全面衡量創(chuàng)造股東價值的能力 ?資產(chǎn)盈利效率 ?現(xiàn)金獲得能力 ?盈利水平 ?投資資本回報率 ?自由現(xiàn)金流 ?利潤總額 /稅息前利潤 效益類 營運類 組織類 界定 考核目的 類別細(xì)分 舉例 ?實現(xiàn)公司價值增長的重要營運結(jié)果與控制變量 ?實現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標(biāo) ?衡量利用最有效的營運杠桿，確保戰(zhàn)略及財務(wù)目標(biāo)完成的能力 ?衡量推動企業(yè)價值觀建立與人員組織競爭力的能力 ?成本控制 ?收入管理 ?資產(chǎn)投資管理 ?進度管理 ?科研管理 ?崗位設(shè)置與聘用 ?考核培訓(xùn)與培養(yǎng) ?薪酬福利 ?員工總數(shù) ?培訓(xùn)覆蓋率 ?員工滿意度 ?部門管理費用 ?市場份額 ?實際資本支出與市場預(yù)算差異 ?產(chǎn)量計劃完成率 ?科技進步貢獻率 20 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved KPI指標(biāo)體系設(shè)計的步驟，體現(xiàn)了公司總體目標(biāo)普通分解的過程，也是公司上下級之間溝通的過程 制作考核表單和考評制度 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)量化描述 確定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)數(shù)值 確定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)項目 制定公司各級計劃預(yù)算 確定公司總體目標(biāo) ?每年末，由董事會和經(jīng)理層共同討論確定下一年度公司的整體戰(zhàn)略目標(biāo) ?在公司戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，對整體目標(biāo)進行初步的分解，從公司的總體目標(biāo)出發(fā)，考慮實現(xiàn)目標(biāo)的關(guān)鍵成功因素 ?從總體目標(biāo)和關(guān)鍵成功因素出發(fā)，考慮各個部門應(yīng)當(dāng)如何支持和保證各因素的實現(xiàn) ?從指標(biāo)的重要性、可考察性和執(zhí)行者可控性三方面評價，選擇關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)并確定相應(yīng)權(quán)重 ?每年末，召開高層經(jīng)理會議，討論下一年度的預(yù)算大綱 ?各部門根據(jù)公司預(yù)算大綱制定各部門的計劃和預(yù)算 ?匯總各部門預(yù)算，經(jīng)理層最后確定各部門計劃預(yù)算，并調(diào)整確定公司整體計劃預(yù)算 ?根據(jù)已經(jīng)制定的工作計劃和資金預(yù)算，結(jié)合業(yè)績期望，確定各項指標(biāo)應(yīng)當(dāng)達到的目標(biāo)值，即確定評分標(biāo)準(zhǔn) ?確定資料來源部門 ?對每一個被考評部門，匯總該部門所有的考評指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)，建立部門業(yè)績考評表 ?制定確保 KPI考評體系順利實施的相關(guān)制度文件和流程文件 ?確定業(yè)績考評的評價角度 ?對關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和落實的指標(biāo)值，建立五分制的“部門KPI考核定義表” ? ? ? ? ? ? 21 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 業(yè)績合同制定程序中，上下級業(yè)務(wù)單位間的職責(zé)分配 制定公司戰(zhàn)略和年度預(yù)算，設(shè)定總體目標(biāo) 制定總部部門戰(zhàn)略，年度預(yù)算與整體目標(biāo) 對 KPI考評指標(biāo)和業(yè)績合同的初步意見 制定 DC戰(zhàn)略，年度預(yù)算與整體目標(biāo) 對 KPI考評指標(biāo)和業(yè)績合同的初步意見 制定 DC部門整體目標(biāo)及預(yù)算 對 KPI考評指標(biāo)和業(yè)績合同的初步意見 制定中層以上管理者的 KPI考評指標(biāo)和業(yè)績合同樣板，并提供少數(shù)部門經(jīng)理的業(yè)績合同樣板示例 分解部門整體目標(biāo)至各個 KPI考評指標(biāo) 分解 DC整體目標(biāo)至各個 KPI考評指標(biāo) 分解 DC部門目標(biāo)至各個崗位的 KPI考評指標(biāo) 中高層管理者業(yè)績合同初稿（ KPI考評指標(biāo)與目標(biāo)值） 與中高層管理者簽訂業(yè)績合同 反饋意見 制定并與總部部門經(jīng)理簽署業(yè)績合同 反饋意見 制定并與 DC部門經(jīng)理簽署業(yè)績合同 反饋意見 分解總公司整體目標(biāo)至各 KPI考評指標(biāo) 協(xié)商簽定業(yè)績合同 制定業(yè)績合同樣板 設(shè)定權(quán)重 量化目標(biāo) 發(fā)展戰(zhàn)略及 年度經(jīng)營計劃 選擇考核指標(biāo) 按總公司年度預(yù)算確定KPI考評指標(biāo)目標(biāo)值 按 DC部門預(yù)算確定 KPI考評指標(biāo)目標(biāo)值 按 DC預(yù)算確定 KPI考評指標(biāo)目標(biāo)值 按總部部門預(yù)算確定 KPI考評指標(biāo)目標(biāo)值 DC部門 DC 總部部門 公司總部 /總裁 責(zé)任方 22 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 業(yè)績合同制定流程中，橫向的職能分工（以 DC總經(jīng)理為例） ?審核批準(zhǔn)－副總經(jīng)理，職能部門經(jīng)理人員 ， DC總經(jīng)理 /副總經(jīng)理 ?審核批準(zhǔn)－副總經(jīng)理，職能部門經(jīng)理人員 ， DC總經(jīng)理 /副總經(jīng)理 ?發(fā)起－副總經(jīng)理，職能部門經(jīng)理人員 ， DC總經(jīng)理 /副總經(jīng)理 ?協(xié)助各級部門確定目標(biāo)值 ?提供和督促下級財務(wù)部門提供確定目標(biāo)所需的數(shù)據(jù) ?協(xié)助各級部門確定目標(biāo)值 ?反饋意見和認(rèn)同 ? 提供意見 ? 提供意見 ?提出考核辦法 ?制定職能部門全體人員、 DC總 / 副總經(jīng)理、 DC下屬部門經(jīng)理業(yè)績合同 ?收集、匯總業(yè)績合同 協(xié)商簽定業(yè)績合同 制定業(yè)績合同樣板 設(shè)定權(quán)重 量化目標(biāo) 發(fā)展戰(zhàn)略及 年度經(jīng)營計劃 選擇考核指標(biāo) 銷售部 總裁 財務(wù)部 物流部 辦公室 DC總經(jīng)理 ?參與討論并認(rèn)同 ?簽訂業(yè)績合同 ?協(xié)調(diào)推動簽訂過程 責(zé)任方 ? 提供意見 23 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved ?完成目標(biāo)額 120%以上 ?完成目標(biāo)額 100% ?完成目標(biāo)額 80% ?完成目標(biāo)額 70% ?完成目標(biāo)額 60%或以下 KPI考評指標(biāo)的計算方法 —— KPI評分分值定義 實際完成情況 ?相當(dāng)于目標(biāo) 120%以上 ?相當(dāng)于目標(biāo) 100% ?相當(dāng)于目標(biāo) 80% ?相當(dāng)于目標(biāo) 70% ?相當(dāng)于目標(biāo) 60%以下 B、 定性指標(biāo) A、 定量指標(biāo) 實際完成量 分值 ?很好： 5分 ?良好： 4分 ?正常： 3分 ?不足： 2分 ?很差： 1分 描 述 5分 4分 3分 2分 1分 24 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 遠(yuǎn)超目標(biāo) 5 超過目標(biāo) 4 達到目標(biāo) 3 遠(yuǎn)低目標(biāo) 1 低於目標(biāo) 2 定量 KPI指標(biāo) 銷售收入 達標(biāo)30 27 例 1 實際 : 32 KPI得分 : + 4 = 例 2 實際 : 29 KPI得分 : = 3 定性 KPI指標(biāo) 例 1 實際 :介于 5分和 4分之間 KPI得分 : 例 2 實際 :介于 2分和 1分之間 KPI得分 : 評分標(biāo)準(zhǔn) 加盟店開發(fā) 完成率 提前完成開發(fā)計劃且質(zhì)量超出原有規(guī)劃，費用有贏余 完成年初開發(fā)計劃，質(zhì)量超出原有規(guī)劃，費用不超出 按時、按質(zhì)完成年初制定的開發(fā)計劃，費用不超出 嚴(yán)重落后于年初開發(fā)計劃或費用超出 ?20% 未完成年初開發(fā)計劃或費用超出 ?20% 遠(yuǎn)超目標(biāo) 5 超過目標(biāo) 4 達到目標(biāo) 3 遠(yuǎn)低目標(biāo) 1 低於目標(biāo) 2 定性指標(biāo)可以取整或半分 評分標(biāo)準(zhǔn) KPI考評指標(biāo)的計算方法 —— 對定量指標(biāo)，在評分時可以盡量折算 定量指標(biāo)盡量折算， 取小數(shù) 2位 舉例 25 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved KPI考評指標(biāo)的計算方法 —— 對較主觀的定性指標(biāo) ,如關(guān)于滿意度的考核結(jié)果，來自于對被考核人周圍人員的調(diào)查 用 戶 下 屬 被考核人 上 級 相關(guān)部門 滿意度綜合評價 1． 綜合性強，集中了多個角度的反饋信息 2． 信息質(zhì)量可靠 3． 通過強調(diào)團隊和內(nèi)部 /外部顧客，推動了全面質(zhì)量管理 4． 從多個人而非單個人那里獲取反饋信息，可以減少偏見對考核結(jié)果的影響 5． 從員工周圍的人那里獲取反饋信息，可以增強員工的自我發(fā)展意識 全視角考評 26 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 目錄 ? KPI考評體系 ? KPI考評體系總體介紹 ? KPI考評指標(biāo)的制定和評分方法 ? KPI考評體系的一般程序 ? 預(yù)算大綱、計劃預(yù)算體系 ? 嚴(yán)格的執(zhí)行過程 —— 目標(biāo)管理體系 ? 2023年普通公司主要管理崗位的 KPI指標(biāo)和實施考核的建議 27 169。 2023 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 運用 KPI考評體系進行考核的步驟 實施 獎懲方案 溝通結(jié)果 決定獎懲 自我總結(jié) 交流溝通 收集 業(yè)績數(shù)據(jù) ?考核期末，人力資源部負(fù)責(zé)按各部門業(yè)績考評表上的資料來源收集數(shù)據(jù) ?人力資源部依據(jù)“部門 KPI考核定義表” 計算各項關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)分值，并依據(jù)各項指標(biāo)的權(quán)重計算該部門綜合KPI分值 ?被考評部門對本考核期工作進行小結(jié)，并對 KPI考核中的問題進行解釋