第02章_商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論-文庫(kù)吧
2025-01-10 14:18 本頁(yè)面
【正文】 ，銀行管理起不了決定作用；但是銀行掌握著資金運(yùn)用的主動(dòng)權(quán)，于是銀行側(cè)重于資產(chǎn)管理，爭(zhēng)取在資產(chǎn)上協(xié)調(diào)流動(dòng)性、安全性與盈利性問(wèn)題。 ? 資產(chǎn)管理理論的演進(jìn)經(jīng)歷了三個(gè)階段 : ? 商業(yè)性貸款理論 ? 轉(zhuǎn)移理論 ? 預(yù)期收入理論 1. 商業(yè)性貸款理論 ? 商業(yè)性貸款理論又稱真實(shí)票據(jù)理論。這一理論認(rèn)為，銀行資金來(lái)源主要是吸收流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款，因此它的資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于以真實(shí)票據(jù)為基礎(chǔ)的短期自償性貸款。 ? 背景 :商業(yè)銀行發(fā)展的初期 ? 評(píng)價(jià) : ? 優(yōu)點(diǎn)：安全性 ? 局限性： 1) 沒(méi)有認(rèn)識(shí)到活期存款余額的相對(duì)穩(wěn)定性 2) 忽視了貸款需求的多樣性 3) 忽視了貸款自償性的相對(duì)性 2. 轉(zhuǎn)移理論 ? 轉(zhuǎn)移理論又稱轉(zhuǎn)換理論。這一理論認(rèn)為，銀行保持資產(chǎn)流動(dòng)性的關(guān)鍵在于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，因而不必將資產(chǎn)業(yè)務(wù)局限于短期自償性貸款上，也可以將資金的一部分投資于具有轉(zhuǎn)讓條件的證券上，作為銀行資產(chǎn)的二級(jí)準(zhǔn)備，在滿足存款支付時(shí)，把證券迅速而無(wú)損地轉(zhuǎn)讓出去，兌換成現(xiàn)金，保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。 ? 背景 : 第一次世界大戰(zhàn)以后 ? 優(yōu)點(diǎn)：擴(kuò)大了銀行資金組合的范圍，增強(qiáng)了商業(yè)銀行的盈利性。 ? 不足：對(duì)短期證券變現(xiàn)的外部環(huán)境考慮得少。 3. 預(yù)期收入理論 ? 預(yù)期收入理論是一種關(guān)于資產(chǎn)選擇的理論，它在商業(yè)性貸款理論的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的選擇范圍。這一理論認(rèn)為：貸款的償還或證券的變現(xiàn)能力，取決于將來(lái)的收入即預(yù)期收入。 ? 背景 : 預(yù)期收入理論產(chǎn)生于第二次大戰(zhàn)以后。 ? 積極的意義： ? 克服了商業(yè)性貸款理論的缺陷 ? 拓寬了銀行的業(yè)務(wù)范圍 ? 不足之處： ? 銀行對(duì)借款人未來(lái)收入的預(yù)測(cè)建立在銀行主觀判斷的基礎(chǔ)之上，可能會(huì)給銀行帶來(lái)更大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 ? 負(fù)債管理理論盛行于 20世紀(jì)五六十年代的西方商業(yè)銀行。 ? 負(fù)債管理理論認(rèn)為：銀行資金的流動(dòng)性不僅可以通過(guò)強(qiáng)化資產(chǎn)管理獲得，還可以通過(guò)靈活地調(diào)劑負(fù)債達(dá)到目的。 ? 優(yōu)點(diǎn)： ? 負(fù)債管理理論意味著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理思想的創(chuàng)新，它變被動(dòng)的存款觀念為主動(dòng)的借款觀念，為銀行找到了保持流動(dòng)性的新方法。 ? 不足： 176。 在一定程度上帶有主觀色彩。 176。 通過(guò)借款融資保持銀行的流動(dòng)性，不僅提高了銀行的融資成本，而且不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 ?背景： 20世紀(jì) 70年代后期 ?資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論總結(jié)了資產(chǎn)管理和負(fù)債管理的優(yōu)缺點(diǎn)，通過(guò)資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的全面調(diào)整，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行流動(dòng)性、安全性和盈利性管理目標(biāo)的均衡發(fā)展。 資產(chǎn)負(fù)債管理理論的主要內(nèi)容： 1. 流動(dòng)性問(wèn)題 2. 風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題 3. 資產(chǎn)與負(fù)債的對(duì)稱 資產(chǎn)管理方法 ? 資產(chǎn)管理方法的理論依據(jù)是資產(chǎn)管理理論，它主要包括資金總庫(kù)法、資金分配法與線形規(guī)劃法。 1. 資金總庫(kù)法 ：又稱資金匯集法，或者資金集中法。 ? 基本操作程序：由銀行將來(lái)自各種渠道的資金集中起來(lái)，形成一個(gè)“資金池”或稱作資金總庫(kù)，將“資金池”中的資金視為同質(zhì)的單一來(lái)源，然后
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1