獨(dú)立董事之職責(zé)范疇-文庫吧
2025-01-06 06:40 本頁面
【正文】 審計(jì)、提名、薪酬與考核 )，建立選任、考核及更換董事監(jiān)察人制度與程序，委任適任之獨(dú)立董事監(jiān)察人，強(qiáng)化監(jiān)督及避免形式化 10 公司治理內(nèi)部機(jī)制之結(jié)構(gòu)與過程 ? 建立董事、監(jiān)察人適當(dāng)?shù)男袡?quán)條件 ? 知情權(quán) (規(guī)則 167。7) ? 會(huì)議前充分提供與決策有關(guān)之重大事項(xiàng)之資料及給予足夠的覆核時(shí)間等 ? 良好的工作條件 (規(guī)則 167。8) ? 行使職權(quán)所需之人員協(xié)助、場(chǎng)所及經(jīng)費(fèi)等 ? 適當(dāng)?shù)膱?bào)酬 (規(guī)則 167。5) ? 衡量其權(quán)責(zé)範(fàn)圍及績效評(píng)估、平衡積極性之激勵(lì)及消極性之固定報(bào)酬，訂定透明程序，並應(yīng)於公司章程或依股東會(huì)決議訂之 ? 建立明確責(zé)任制度及降低其正常履行職責(zé)可能之風(fēng)險(xiǎn) ? 行權(quán)規(guī)章 (規(guī)則 167。 8等 )、股東控訴制度、董事監(jiān)察人之責(zé)任保險(xiǎn)制度 (規(guī)則 167。4) 11 獨(dú)立董事之職責(zé)範(fàn)圍 ? 審核或處理下列事項(xiàng) (規(guī)則 167。3 項(xiàng) 1) ? 審核公司訂定或修正之內(nèi)部控制制度。 ? 審核公司訂定或修正取得或處分資產(chǎn)、從事衍生性商品交易、資金貸與他人及為他人背書或提供保證等重大財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)行為之處理程序。 ? 涉及董事或監(jiān)察人自身利害關(guān)係致有害於公司利益之虞之事項(xiàng)。 ? 與關(guān)係人間重大之資產(chǎn)交易。 ? 對(duì)關(guān)係人重大之資金貸與、背書或提供保證。 ? 其他主管機(jī)關(guān)規(guī)定或重大之事項(xiàng)。 ? (如 :依核決權(quán)限及程序須經(jīng)董事會(huì)之取得或處分資產(chǎn)、衍生性商品交易、資金貸與他人及為他人背書或提供保證等 ) 12 獨(dú)立董事之職責(zé)範(fàn)圍 (續(xù) ) ? 於董事會(huì)對(duì)下列事項(xiàng)發(fā)表意見 (規(guī)則 167。3 項(xiàng) 2) ? 提名、解任董事。 ? 聘任或解任經(jīng)理人員。 ? 公司董事或經(jīng)理人員之報(bào)酬。 ? 對(duì)關(guān)係人債權(quán)確保措施之允當(dāng)性。 ? 可能損害小股東權(quán)益之事項(xiàng)。 ? 審核簽證會(huì)計(jì)師之資格並提名適當(dāng)人選。 * 獨(dú)立董事尌前述二項(xiàng)規(guī)定事項(xiàng)為決議之表決或發(fā)表意見，應(yīng)以「贊成」、「反對(duì)及其理由」或「無意見或棄權(quán)及其理由」之方式為之。 * 董事、監(jiān)察人對(duì)董事會(huì)重要決議有不同意見且有紀(jì)錄或書面聲明，其內(nèi)容應(yīng)刊載於年報(bào)、公開說明書。 * 取得處分資產(chǎn)達(dá)公告申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)須一併公告董事有無異議。 13 公司概況 PEST 五力分析 利害關(guān)係人 願(yuàn)景 、 目標(biāo) 、 策略 SWOT 策略 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 策略性風(fēng)險(xiǎn) (SBRs) 主要營運(yùn)活動(dòng) 歷史性、例行性 未來性、不確定性 IT 作業(yè) IT 安全控管管 主 要 作 業(yè) 流 程 作業(yè)流程風(fēng)險(xiǎn) 策 略 及 風(fēng) 險(xiǎn) 導(dǎo) 向 的 控 管 模 式 控制作業(yè) 策 略 作 業(yè) 及 風(fēng) 險(xiǎn) 四種對(duì)策 : 接受風(fēng)險(xiǎn) 移轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn) 降低風(fēng)險(xiǎn) 避開風(fēng)險(xiǎn) 14 公司概況 PEST 五力分析 利害關(guān)係人 願(yuàn)景 、 目標(biāo) 、 策略 SWOT 策略 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 策略性風(fēng)險(xiǎn) (SBRs) 主要營運(yùn)活動(dòng) 歷史性、例行性 未來性、不確定性 平 衡 計(jì) 分 卡 作 業(yè) 流 程 風(fēng) 險(xiǎn) 策略性重要績效指標(biāo) 作業(yè)流程重要 績效指標(biāo) 非財(cái)務(wù)性 財(cái) 務(wù) 性 標(biāo)竿 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 策 略 及 風(fēng) 險(xiǎn) 導(dǎo) 向 的 控 管 模 式 ( 續(xù) ) 15 平 衡 計(jì) 分 卡 ( Bal
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