國際貿(mào)易運作管理與管理培訓(xùn)-文庫吧
2025-01-05 22:10 本頁面
【正文】 INST PAYMENT,簡稱 D/P； D/A即承兌交單：dOCUMENTS AGAINST ACCEPTANCE，簡稱 D/A 信用證 銀行保涵 2。 2．付款方式的選擇和風(fēng)險 三大結(jié)算方式信用證、匯付、托收的利弊與選擇 一。信用證結(jié)算流程 出口商 進(jìn)口商 議付行 開證行 1．信用證的玄機和審證技巧 D/P和 D/A的妙用 案例討論：信用證使用不當(dāng)?shù)陌咐治? 二．信用證結(jié)算關(guān)鍵點和國際貿(mào)易結(jié)算中的陷阱、詐騙與防范 一．假冒或伙印鑒 (簽字 )詐騙 所謂 “ 假冒或偽造印鑒 (簽字 )詐騙， ”是指詐騙分子在以打字機打出并將通過郵遞方式寄出的信用假冒或偽造開證行有權(quán)簽字人員的印鑒 (簽字 )，企圖以假亂欺受益人 (出口商 )盲目發(fā)貨，最終達(dá)到騙取出口貨物目的。 特征： ，而直達(dá)受益人手中，且信封無寄件人詳細(xì)地址，郵戳模糊； ； ，或采用印刷體簽名； ，或違背常規(guī)； ，或提單做成申請人 (進(jìn)口商 )為受貨人。 二。盜用或借用他行密押（密碼）詐騙 所謂 “ 盜用或借用他行密押 (密碼 )詐騙 ” ，是指詐騙分子在電開信用證中，詭稱使用第三家銀行密押，但該第三家銀行的確認(rèn)電卻無加押證實，企圖瞞天過海，騙取 出口貨物。 特征： ，而聲稱由第三家銀行來電證實； 、效期較短，以逼使受益人倉促發(fā)貨； 本提單給申請人； ，并許以優(yōu)厚利率； 家或地區(qū)。 三。 “ 軟條款 ” /“陷阱條款 ” 詐騙 所謂 “ 軟條款 /陷阱條款詐騙 ” ，是指詐騙分子要求開證行讓出主動權(quán)，完全操作開證方手中，能制約受益人，且隨時可解除付款責(zé)任條款的信用證，其實質(zhì)就是變相的可撤銷信用證，以便行騙我方出口企業(yè)和銀行。 特征： 1。來證金額較大，在 50萬美元以上； 2。來證含有制約受益人權(quán)利的 “ 軟條款 ” ／ “ 陷阱條款 ” ，如規(guī)定申請人或其指定代表簽發(fā)檢驗證書，或由申請人指定運輸船名、裝運日期、航行航線或聲稱 “ 本證暫未生效 ” 等； 3。證中貨物一般為大宗建筑材料和包裝材料，花崗石、鵝卵石、鑄鐵蓋、 木箱和纖維袋等； 4。詐騙分子要求出口企業(yè)按合同金額或開證金額的5%——15%預(yù)付履約金、傭金或質(zhì)保金給買方指定代表或中介人。 5。買方獲得履約金、傭金或質(zhì)保金后，即借故刁難，拒絕簽發(fā)檢驗證書，或不通知裝船，使出口企業(yè)無法取得全套單據(jù)議付，白白遭受損失。 四。偽造信用證修改書詐騙 所謂 “ 偽造信用證修改書詐騙 ” 是指詐騙分子不經(jīng)開證行而徑向通知行或受益人發(fā)出信用證修改通知書，企圖鉆出口方空子，引誘受益人發(fā)貨。以騙取出貨物。 特征： 1。原證雖是真實、合法的，但含有某些制約受益人權(quán)利的條款，亟待修改； 2。修改書以電報或電傳廣度方式發(fā)出，且盜用他行密押或借用原證密碼； 3。修改書不通過載證開出，而直接發(fā)給通知 行或受益人； 4。證內(nèi)規(guī)定裝運后郵寄一份正本提單給申請人； 5。來證裝、效期較短，以迫使受益人倉促發(fā)貨。 五。假客檢證書詐騙 所謂 “ 假客檢證書詐騙 ” ，是指詐騙分子以申請人代表名義在受益人出貨地簽發(fā)檢驗證書，但其簽名與開證行留底印鑒式樣不符。致使受益人單據(jù)遭到拒付，而貨物卻被騙走。 特征： 的 “ 軟條款 ” 。 行留底印鑒式樣相符； 表； 擔(dān)保； 程。 六。涂改信用證詐騙 所謂 “ 涂改信用證詐騙 ” ，是指詐騙分子將過期失效的信用證刻意涂改，變更原證的金額、裝效期和受益人名稱，并直接郵寄或面交受有，以騙取出口貨物，或 誘使出口方向其信用證，騙取銀行融資。 特征： ，以便于泖改； 、裝效期及受益人名稱； ； ，而直交受益人； ，以詐取暴利。 七。偽造保兌信用證詐騙 所謂 “ 偽造保兌信用證詐騙 ” ，是指詐騙分子在提供假信用證的基礎(chǔ)上，為獲得出口方的信任，蓄意偽造國際大銀行的保兌函，以達(dá)到騙取我方大宗出口貨物的目的。 特征： 法查實之銀行； ，以增加欺騙性； ，其簽名為偽冒簽字； ，僅通過中介人相識； ，且裝效期較短。 第二節(jié) 對跟單信用證詐騙的防范對策 詐騙受害者通常涉及出口方銀行和工貿(mào)公司，采取有效的措施， 避免或減少詐騙案， 防范對策： 第一、出口方銀行 (指通知行 )必須認(rèn)真負(fù)責(zé)地核驗信用證的真實性，并掌握開證行的資信情況。 對于信開信用證，應(yīng)仔細(xì)核對印鑒是否相符，大額來證還應(yīng)要求 開證行加押證實；對于電開信用證及其修改書，應(yīng)及時查核密押相符與否，以防假冒和偽造。同時，還應(yīng)對開證行的名稱、地址和資信情況與銀行年鑒進(jìn)行比較分析，發(fā)現(xiàn)疑點，立即向開證行或代理行查詢，以確保來證的真實性、合法性和開證行的 可靠性。 第二、出口企業(yè)必須慎重選擇貿(mào)易伙伴。 在尋長找貿(mào)易伙伴和貿(mào)易機會時。應(yīng)盡可能通過正式途徑 (如參加廣交會和實地考察 )來接觸和了解客戶，不要與資信不明或資信不好的客戶做生意。在簽訂合同前，應(yīng)設(shè)法委托有關(guān)咨詢機構(gòu)對客戶進(jìn)行 資信設(shè)想，以便心中不數(shù)，作出正確的選擇，以免錯選貿(mào)易伙伴，自食苦果。 第三、銀行和出口企業(yè)均需對信用證進(jìn)行認(rèn)真審核。 銀行「審證側(cè)重來證的有效性和風(fēng)險性。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)來證含有主動權(quán)不在自己手中的 “ 軟條款 ” /“陷阱條款 ” 及其它不利條款，必須堅決和迅速地與客商聯(lián)系修改，127。或采取相應(yīng) 的防范措施，以防患于未然。 第四、出口企業(yè)或工貿(mào)公司在與外商簽約時，應(yīng)平等、合理、謹(jǐn)慎地確立合同條款。 以公司利益為重，徹底杜絕一切有損企業(yè)的不平等、不合理條款，如 “ 預(yù)付履約金、質(zhì)保金，擁金和中介費條款 ” 等，以免誤中對方圈套， 破財耗神，恥笑于人。
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