【正文】 析 .............................................................. 53 評價依據(jù) ........................................................................................................ 53 經(jīng)營收入 ......................................................................................................... 54 總成本費用 ..................................................................................................... 54 盈利能力分析 ................................................................................................. 54 不確定性分析 ................................................................................................ 56 評價結(jié)論 ........................................................................................................ 56 財務 評價結(jié)論 ................................................................................................ 57 第十三章 社會影響及風險分析 .......................................................... 58 社會影響分析 ................................................................................................. 58 政策風險 ......................................................................................................... 59 市場風險 ......................................................................................................... 59 人力資源風險 ................................................................................................. 59 籌資和財務風險 ............................................................................................. 60 防范措施 ......................................................................................................... 60 第十四章 結(jié)論與建議 .......................................................................... 61 結(jié)論 ................................................................................................................. 62 建議 ................................................................................................................ 63 主要附表 : 總投資估算表 其他費用估算表 項目折舊及攤銷預測表 折舊攤銷明細表 原材料、燃料及 動力費用估算表 總成本估算表 銷售收入、增值稅、稅金及附加估算值 損益表 項目財務現(xiàn)金流量表 計劃現(xiàn)金流量表 1敏感性分析表 主要附圖： 項目區(qū)位圖 總平面布置圖 主要附件： 企業(yè)工商營業(yè)執(zhí)照 組織機構(gòu)代碼證 稅務登記證 第一章 總 論 項目背景與概況 項目名稱及研究階段 項目名稱： 南鄭縣秦發(fā)倉儲有限 公司 圣水倉庫建設項目 研究階段：可行性研究 項目建設單位 建設單位： 南鄭縣秦發(fā)倉儲有限 公司 可行性研究報告研究范圍 項目背景及投資必要性 ； 發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入分析 ； 產(chǎn)品方案 與 建設規(guī)模 ； 廠址 選擇 與建設條件； 技術(shù) 方案、設備方案 和 工程 方案； 環(huán)境影響與保護 ； 資源綜合利用與節(jié)能； 勞動安全與消防； 企業(yè)組織結(jié)構(gòu)與人力資源配置； 1項目組織管理與實施進度； 1投資估算及資金籌措； 1項目財務 評價 ； 1項目招投標方案 ； 1項目社會效益分析 。 可行性研究報告編制依據(jù) 中華人民共和國 國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十 二 個五年規(guī)劃綱要； 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（ 20xx 年本）》； 中華人民共和國國家《煙花爆竹工程設計安全規(guī)范（ GB5016120xx）》 國家發(fā)改委、建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 (第三版 )； 《安全生產(chǎn)“十 二 五”規(guī)劃》 ； 南鄭縣秦發(fā)倉儲有限 公司 提供的有關(guān)技術(shù)基礎資料； 國家現(xiàn)行有關(guān)政策、法規(guī)、標準。 研究工作概況 擬建地點 擬建 南鄭縣秦發(fā)倉儲有限 公司 — 倉儲 專用庫，倉庫選址于南鄭縣圣水鎮(zhèn)山羊村。倉庫東、南、西三面環(huán)山，山上植被好，坡度小，無民宅。北鄰圣水至二里鄉(xiāng)村公路 100 米，距零散住戶 110 米。庫區(qū)四鄰均符合倉庫外部距離要求； 建設規(guī)模與產(chǎn)品方案 根據(jù)倉儲設施要求及地形情況計劃設計 為： 級成品庫一棟，建筑面積 630 平方米； 級成品庫一棟，建筑 面積 1010 平方米；消防水池一個，建筑面積 307 立方米；值班室意見，建筑面積 100 平方米。 項目建設工期 根據(jù)項目的實際情況與建設單位協(xié)商，項目建設總進度為 12 個月。即項目的可行性研究報告 備案 通過至工程竣工驗收正式投入使用的工程建設 進度。 其中施工期為 12 個月，即 20xx 年 6 月至 20xx 年 6 月。 項目投資估算及資金來源 經(jīng)估算，本項目總投資為 120 萬元，其中建設投資為 117 萬元（工程費用 80 萬元，設備及工器具購置費 7 萬，安裝工程費用 4 萬， 工程建設其他費用 19 萬元（含土地 征用 費 12 萬元）， 基本預備費用 萬元），項目流動資金估算為 12 萬元。 項目財務評價 通過分析得知 ,本項目實施后具有較好的財務效益，正常年實現(xiàn)營業(yè)收入 500 萬元，財務評價全部投資財務內(nèi)部收益率所得稅前 %，所得稅后 %，均大于設定的基準收益率；項目投資靜態(tài)回收期所得稅前 年（含建設期），所得稅后 年（含建設期），財務凈現(xiàn)值稅前 萬元，稅后 萬元，均大于零；總投資收益率 %，盈虧平衡點%（正常年），以上數(shù)據(jù)說明項目有一定的抗風險能力。 各項財務指 標顯示，本項目在財務上講是安全可行的。 研究結(jié)論與建議 研究結(jié)論 本項目提出的背景、理由充分，通過對項目的市場分析 、建設 規(guī)模 、技術(shù) 方案 、建廠條件、廠址選擇、設備購置、機構(gòu)設置、資金籌措方案、項目實施進度計劃、成本估算、經(jīng)濟評價等詳細調(diào)查分析論證，得出本項目可行 。 南鄭縣秦發(fā)倉儲有限 公司 新 建項目符合陜西省產(chǎn)業(yè)的整體布局，項目產(chǎn)品的市場前景看好 可行性研究合理，符合當?shù)貙嶋H情況，經(jīng)濟效益和社會效益十分顯著，具有廣闊的發(fā)展前景， 因此本項目切實可行 。 研究 建議 建議項目在設計、建設 等過程中，嚴格執(zhí)行國家及地方有關(guān) 煙花爆竹行業(yè) 的政策和法規(guī)相關(guān)要求，不得超標準、超規(guī)模建設。 建議項目前期和建設管理中，嚴格落實項目法人責任制、招標投標制、工程監(jiān)理制和合同管理制等 “ 四制 ” 要求，對工程的投資、進度和質(zhì)量予以有效控制。 切實加強項目建設的監(jiān)督、檢查和管理，專項資金做到?？顚Ｓ茫_保工程質(zhì)量和資金效益。 建議建設單位加快項目的前期工作進度，積極落實建設資金，盡快開工，保質(zhì)保量按施工進度安排完成項目建設，早日投入使用，盡快發(fā)揮其應有的社會和經(jīng)濟效益。 主要經(jīng)濟技術(shù)指標 主要技術(shù)經(jīng) 濟指標見下表： 表 主要技術(shù)經(jīng)濟指標表 序號 項目 單位 數(shù)據(jù) 備注 一 經(jīng)濟數(shù)據(jù) 1 項目總投資 萬元 121 建設投資 萬元 117 其中：建設期利息 萬元 0 流動資金 萬元 12 其中：鋪底流動資金 萬元 4 2 資金籌措 萬元 其中：債務資金 萬元 0 項目資本金 萬元 0 資本金比例 % 100 3 正常年銷售收入 萬元 500 4 正常年 總成本費用 萬元 440 5 正常年增值稅 萬元 8 6 正常年稅金及附加 萬元 1 7 正常年收益總額 萬元 51 8 正常年所得稅 萬元 13 9 正常年凈利潤 萬元 38 10 正常年息稅前利潤 萬元 51 二 財務評價指標 1 總投資收益率 % % 2 項目投資財務內(nèi)部收益率（稅前） % % （稅后） % % 3 項目投資財務凈現(xiàn)值 （稅前） 萬元 Ic=10% （稅后） 萬元 Ic=10% 4 項目投資回收期（稅前） 年 （稅后） 年 5 盈虧平衡點 % 第二章 項目背景及投資的必要性 項目提出的背景 產(chǎn)業(yè)背景 我國是世界上最大的煙花爆竹的生產(chǎn)、消費和出口國，煙花爆竹生產(chǎn)和消費量占世界總量的 90%，出口貿(mào)易額占世界總量的 70%以上。近年來，受國內(nèi) 部分城市煙花爆竹燃放“禁改限”的帶動，全國已有 27 個省的大中城市放開對煙花爆竹燃放的限制或由禁止燃放改為有條件的限制燃放。受此影響，近年來，煙花爆竹國內(nèi)國際市場需求日益旺盛，銷售額逐年攀升，煙花爆竹工廠化步伐加快推進，我國煙花爆竹產(chǎn)業(yè)得到了快速發(fā)展。但是煙花爆竹是用煙火藥制成的產(chǎn)品，決定了其生產(chǎn)、倉儲、運輸、流通、燃放等各個環(huán)節(jié)具有一定危險的特性。稍有不慎，容易發(fā)生爆炸事故，給人民的生命和財產(chǎn)造成重大損失。 在市場需求旺盛，煙花爆竹產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的同時，安全生產(chǎn)壓力增大，安全工作面臨更加嚴峻的挑戰(zhàn)。自 1985 年至 20xx 年，是煙花爆竹爆炸事故高發(fā)時期，平均每年發(fā)生煙花爆竹事故近 450 起，死亡近 480 人。從 20xx年起，開展煙花爆竹安全專項整治，煙花爆竹事故總量逐年下降。 20xx 年以來，受市場需求增大帶動生產(chǎn)擴大的影響，煙花爆竹事故大幅度反彈，非法生產(chǎn)事故較多； 20xx 年，全國共發(fā)生煙花爆竹事故 79 起，死亡 169 人，同比起數(shù)下降 ％，死亡人數(shù)上升 ％。其中非法生產(chǎn)經(jīng)營導致的事故33 起，死亡 99 人，同比分別上升 50％和 ％。 當前，我國煙花爆竹生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)仍普遍存在大量共性隱患問題：一是工房簡陋，建設 標準低，達不到規(guī)范要求。二是工藝布局不合理，安全距離不符合要求。三是消防及防雷、防靜電設施設備缺乏或不規(guī)范。四是 “三超一改”（超范圍、超人員、超藥量、改變工房用途生產(chǎn)）等違規(guī)違章現(xiàn)象依然存在。 煙花爆竹實現(xiàn)安全生產(chǎn)，必須促進“五化”（“工廠化、標準化、機械化、科技化、集約化”）發(fā)展，改變當前普遍存在的技術(shù)落后、生產(chǎn)工藝設備簡單、倉儲等基礎設施不規(guī)范、工作人員密集等現(xiàn)狀，加強煙花爆竹安全生產(chǎn)基礎設施建設。 因此，加強煙花爆竹生產(chǎn)、運輸、倉儲