【正文】 .............................................. 71 項(xiàng)目融資方案 .............................................................................................. 71 資金運(yùn)用 ...................................................................................................... 71 III 第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) .................................................................................................... 73 評(píng)價(jià)依據(jù) ...................................................................................................... 73 評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù) .................................................................................. 73 銷售收入與稅金估算 .................................................................................. 73 成本費(fèi)用及利潤(rùn)的估算 .............................................................................. 74 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ...................................................................................................... 75 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 .............................................................................................. 79 第十四章 效益分析 .................................................................................................... 81 經(jīng)濟(jì)效益 ...................................................................................................... 81 社會(huì)效益 ...................................................................................................... 81 生態(tài)效益 ...................................................................................................... 81 第十五章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) .................................................................................................... 83 農(nóng)業(yè)發(fā)展新問題 ........................................................................................... 83 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展面臨的風(fēng)險(xiǎn) ........................................................................... 83 農(nóng)業(yè)生態(tài)觀光是化解農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵 ....................................................... 84 防范風(fēng)險(xiǎn)措施 ............................................................................................... 85 第十六章 結(jié)論與建議 ................................................................................................ 88 方案總體描述 .............................................................................................. 88 結(jié)論與建議 .................................................................................................. 88 1 第一章 總論 項(xiàng)目名稱 XX 市 XXXX 農(nóng)業(yè)莊園項(xiàng)目 報(bào)告編制單位 報(bào)告編制依據(jù) 《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》（財(cái)發(fā)字 [1999]1號(hào)） ； 《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》若干條文的解釋（財(cái)發(fā)字 [1999]57 號(hào)）； 國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》的通知（國(guó)農(nóng)辦字 [20xx]175 號(hào)）； 《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)試行標(biāo)準(zhǔn)》【（ 94）國(guó)農(nóng)綜字第28 號(hào)】； 本項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書； 企業(yè)提供的相關(guān)技術(shù)資料； 項(xiàng)目建設(shè)單位 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 2 項(xiàng)目擬建地址位于 XX 市城市東南角，東三環(huán)曲江立交 10km 外的 XX 塬上，駐地隸屬 XX 市灞橋區(qū)狄寨鎮(zhèn)江家溝村新 華村，處于新建 環(huán)山 景觀大道上塬高地處 ，總占地面積 畝。 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 XX 市 XXXX 農(nóng)業(yè)莊園項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容主要包括綜合服務(wù)區(qū)、香草莊園、北部百草藥園、東部四季果園、花卉苗木基地。在此建設(shè)過程中，主要體現(xiàn)的是基礎(chǔ)設(shè)施及相關(guān)建筑工程的建設(shè)。具體建設(shè)規(guī)模如下： 序號(hào) 工程內(nèi)容 單位 數(shù)量 備注 一 土地平整 1 控埋方 m3 8560 二 建筑工程 1 總部基地 m2 2525 2 主題農(nóng)莊 m2 500 3 農(nóng)業(yè)設(shè)施 m2 750 三 道路工程 1 車行道路 m2 11500 2 步行道路 m2 1168 四 市政工程 1 綜合管網(wǎng) m 1250 五 景觀綠化工程 1 景觀工程 m2 2350 2 綠化工程 m2 11350 六 日光溫室 1 大棚 個(gè) 5 項(xiàng)目建設(shè)期限 根據(jù)本項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)單位的實(shí)際情況，建設(shè)周期初步安 3 排為 1 年，即 20xx 年 7 月 — 20xx 年 6 月。 項(xiàng)目投資與資金來源 投資估算 XX 市 XXXX 農(nóng)業(yè)莊園項(xiàng)目總投資約為 萬元。其中：工程費(fèi)用 萬元；工程建設(shè)其它費(fèi)用 萬元；預(yù)備費(fèi)用 萬元； 流動(dòng)資金 萬元 。 工程費(fèi)用8 1 . 2 9 %其它工程費(fèi)用6 . 4 6 %預(yù)備費(fèi)4 . 3 9 %流動(dòng)資金7 . 8 6 %工程費(fèi)用其它工程費(fèi)用預(yù)備費(fèi)流動(dòng)資金 圖 11 項(xiàng)目總投資構(gòu)成及比重情況 資金來源 根據(jù)投資估算，示范園建設(shè)需投入資金 萬元， 含流動(dòng)資金， 按常規(guī)資金籌措方式，其中： 自籌資金 萬元，約占總投資的比例為 77%； 擬申請(qǐng) 休閑農(nóng)業(yè) 發(fā)展專項(xiàng)資金 萬元，約占總投資的比例為 23%。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) XX 市 XXXX農(nóng)業(yè)莊園項(xiàng)目 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)情況如下表 11 所 4 示： 表 11 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 數(shù)量 備注 1 主要基本指標(biāo) 預(yù)計(jì)年游客數(shù)量 人次 56000 預(yù)計(jì)年農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量 噸 150 2 項(xiàng)目投資指標(biāo) 項(xiàng)目總資金 萬元 固定資產(chǎn)投資 萬元 無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn) 萬元 流動(dòng)資金 萬元 3 主要損益指標(biāo) 年?duì)I業(yè)收入 萬元 1476 年銷售稅金及附加 萬元 0 年所得稅 萬元 0 年稅后利潤(rùn) 萬元 4 主要效益指標(biāo) 投資利潤(rùn)率 % 5 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 所得稅前 % 所得稅后 % 6 投資回收期 所得稅前 年 所得稅后 年 7 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 所得稅前 萬元 所得稅后 萬元 項(xiàng)目效益評(píng)價(jià) 一、提高城鄉(xiāng)居民生 活質(zhì)量，促進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè) 項(xiàng)目建設(shè)將滿足城鄉(xiāng)居民休閑旅游、愉悅身心的精神需求。 XX市 XXXX 農(nóng)業(yè)莊園的優(yōu)美環(huán)境將促進(jìn)人們素質(zhì)文明的提高，促進(jìn)和 5 諧社會(huì)的建設(shè)。 二、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 項(xiàng)目建設(shè)加快當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由農(nóng)業(yè)向服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)變，增加服務(wù)業(yè)就業(yè)人數(shù)，提高村民收入。 三、改善投資環(huán)境，提高競(jìng)爭(zhēng)力 項(xiàng)目建設(shè)通過綠化美化和景觀景點(diǎn)建設(shè)， 地區(qū) 生態(tài)系統(tǒng)進(jìn)一步改善，通過道路、供電、通訊、給排水等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，可有效改善當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)的投資環(huán)境，提高區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)力。 四、提供休閑娛樂、觀光旅游場(chǎng)所 XX 市 XXXX 農(nóng)業(yè)莊園項(xiàng)目距 XX 市區(qū)僅 30 公里 ， 交通便 利。示范園主體功能以休閑、娛樂為主，以觀光、體驗(yàn)為輔，通過示范園建設(shè)和旅游產(chǎn)品的開發(fā)，為周邊居民提供一處高檔次、高品位、有文化休閑、娛樂和觀光旅游的重要場(chǎng)所。 小結(jié) XX 市 XXXX 農(nóng)業(yè)莊園項(xiàng)目符合國(guó)家提倡的方針政策，建設(shè)條件基本落實(shí)，技術(shù)上可行、經(jīng)濟(jì)上效益較好，具有較好的社會(huì)效益，符合可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略思想，是一個(gè)理想的投資項(xiàng)目，因此，項(xiàng)目是可行的。 6 第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 項(xiàng)目建設(shè)背景 行業(yè)背景 我國(guó)休閑農(nóng)業(yè)進(jìn)入快速發(fā)展階段 休閑農(nóng)業(yè)與鄉(xiāng)村旅游 的快速發(fā)展為建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)注入了新的活力，成為現(xiàn)代旅游業(yè)的重要組成部分，也日益成為中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要新興產(chǎn)業(yè)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前中國(guó)休閑農(nóng)業(yè)與鄉(xiāng)村旅游年?duì)I業(yè)收入已超過 1200 億元，帶動(dòng) 1500 萬農(nóng)民受益。截至 20xx 年底，全國(guó)農(nóng)家樂已超 150 萬家，規(guī)模以上休閑農(nóng)業(yè)園區(qū)超過 萬家，全國(guó)年接待人數(shù)超過 4 億人次。 隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)收入水平的日益提高，休閑需求日益旺盛，休閑農(nóng)業(yè)發(fā)展迅速，中國(guó)經(jīng)過近 20 年的發(fā)展，休閑農(nóng)業(yè)經(jīng)歷了 20 世紀(jì) 90年帶的草創(chuàng)時(shí)期和 21 世紀(jì)初的發(fā)展期，到目前為止我國(guó) 休閑農(nóng)業(yè)進(jìn)入了快速發(fā)展、規(guī)范提升 的新階段 。 XX 市休閑農(nóng)業(yè)市場(chǎng)潛力巨大 近年來，隨著 XX 市城鎮(zhèn)居民生活水平的日益提高，大眾老百姓出游需求日趨旺盛，由于時(shí)間限制，大多數(shù)人更青睞于短距離短期休閑；據(jù)調(diào)查， XX 市城鎮(zhèn)居民 %人群具有出游意向，出游人群中有 %的人群選擇周末短期旅游，有 %人群選擇在周邊農(nóng)業(yè)休閑。目前， XX 市擁有 萬 常駐人口，擁有近 600 萬人的農(nóng)業(yè)休閑消費(fèi)群體，按照人均 200 元的消費(fèi)水平，具有 12 億的市場(chǎng)容量。 7 區(qū)域背景 大 XX 旅游休閑圈架構(gòu) XX 市旅游局推出“ XX 城市旅游休閑圈” 系列產(chǎn)品，依托 XX山水風(fēng)光、農(nóng)事文化、文物遺跡、體育康體、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、裝備制造等資源，組織推出了農(nóng)園觀光型、農(nóng)園采摘型、漁場(chǎng)垂釣型、森林旅游型、生態(tài)科技觀光型、綜合觀光型等休閑產(chǎn)品形態(tài)， XX 灞橋 XX 鯨魚溝生態(tài)文化休閑旅游區(qū)、城南都市森林休閑區(qū)、城北濱河休閑度假區(qū)、 浐 灞湖休閑度假區(qū)、藍(lán)田湯峪溫泉度假區(qū)、長(zhǎng)安農(nóng)家樂聚 集區(qū)、戶縣農(nóng)民畫與關(guān)中鄉(xiāng)土文化區(qū)等休閑產(chǎn)業(yè)集群，其核心內(nèi)容包括終南山生態(tài)游、四鄉(xiāng)農(nóng)家美食游、現(xiàn)代工農(nóng)業(yè)游、周秦漢唐遺址游、長(zhǎng)安環(huán)線古寺游，四季花果冰雪游等 10 大主題， 100 多處具體景點(diǎn)和休閑內(nèi)容。 規(guī) 劃地塊南側(cè)緊鄰 XX 鯨魚溝風(fēng)景區(qū)，未來將成為 XX 灞橋 XX鯨魚溝生態(tài)文化休閑旅游區(qū)的發(fā)展核心區(qū)，發(fā)展?jié)摿薮蟆? XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè) XX 市灞橋區(qū) XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)位于灞橋區(qū)東南部 XX 地區(qū)，西起西康鐵路，東與藍(lán)田縣相鄰，南鄰長(zhǎng)安區(qū)，北至灞河，規(guī)劃面積 平方公里。 XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)發(fā)展定位為 XX 都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)、城鄉(xiāng)一體化發(fā)展示范區(qū)、關(guān)中民俗文化體驗(yàn)區(qū)和 XX 城市后花園。 示范區(qū)由“一心、三帶、九點(diǎn)、十園”的格局組成。都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系建成后，可形成果林、菜糧、畜禽、農(nóng)產(chǎn)品加工與物流、 8 觀光旅游五 大現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，并凸顯產(chǎn)業(yè)循環(huán)、休閑觀光、科技示范、加工物流、人文生態(tài)五大功能，最終成為 XX 市綠色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)與出口創(chuàng)匯基地、關(guān)