企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報(bào)表系統(tǒng)操作手冊(cè)-文庫(kù)吧
2025-06-15 17:49 本頁(yè)面
【正文】 寫3 營(yíng)業(yè)成本可填寫不可操作可填寫4 利潤(rùn)總額可填寫不可操作可填寫 加：特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額可填寫且大于等于0不可操作可填寫且大于等于0 減：不征稅收入可填寫且大于等于0不可操作可填寫且大于等于07 免稅收入可填寫且大于等于0不可操作可填寫且大于等于08 彌補(bǔ)以前年度虧損可填寫且大于等于0，（小于等于4行+5行6行7行）不可操作可填寫且大于等于0，（小于等于4行+5行6行7行）9 實(shí)際利潤(rùn)額（4行+5行6行7行8行）系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算10 稅率（25%）系統(tǒng)自帶系統(tǒng)自帶系統(tǒng)自帶11 應(yīng)納所得稅額系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算不可操作系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算12 減：減免所得稅額可填寫，小于等于第11行,且大于等于0不可操作可填寫，小于等于第11行,且大于等于013 減：實(shí)際已預(yù)繳所得稅額可填寫不可操作可填寫14 減：特定業(yè)務(wù)預(yù)繳（征）所得稅額可填寫不可操作可填寫15 應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（11行12行13行14行）系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算16 減：以前年度多繳在本期抵繳所得稅額可填寫且小于等于第15行不可操作可填寫且小于等于第15行17 本期實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算18 二、按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額預(yù)繳19 上一納稅年度應(yīng)納稅所得額20 本月（季）應(yīng)納稅所得額（19行1/4或1/12）21 稅率(25%)22 本月（季）應(yīng)納所得稅額（20行21行）23 三、按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳24 本月（季）確定預(yù)繳的所得稅額25總分機(jī)構(gòu)納稅人26總機(jī)構(gòu)總機(jī)構(gòu)應(yīng)分?jǐn)偹枚愵~（15行或22行或24行總機(jī)構(gòu)應(yīng)分?jǐn)傤A(yù)繳比例）系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算不可填寫不可填寫27財(cái)政集中分配所得稅額系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算不可填寫不可填寫28分支機(jī)構(gòu)應(yīng)分?jǐn)偹枚愵~(15行或22行或24行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)分?jǐn)偙壤┫到y(tǒng)自動(dòng)計(jì)算可填寫不可填寫29其中：總機(jī)構(gòu)獨(dú)立生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)分?jǐn)偹枚愵~可填寫不可填寫不可填寫30總機(jī)構(gòu)已撤銷分支機(jī)構(gòu)應(yīng)分?jǐn)偹枚愵~可填寫不可填寫不可填寫31分支機(jī)構(gòu)分配比例不可填寫可填寫不可填寫32分配所得稅額不可填寫可填寫不可填寫按鈕【保存】：將當(dāng)前頁(yè)面所屬日期的申報(bào)數(shù)據(jù)保存到數(shù)據(jù)庫(kù)中。【查看分配表】：查看分配表數(shù)據(jù)，如果為獨(dú)立納稅則無(wú)需查看分配表。如果為總機(jī)構(gòu)或是分支機(jī)構(gòu)納稅，點(diǎn)擊查看分配表，則首先要重新保存頁(yè)面數(shù)據(jù)，重新保存成功后進(jìn)入到【中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表】中?！緞h除】：刪除當(dāng)前頁(yè)面稅款所屬日期內(nèi)納稅人的申報(bào)數(shù)據(jù)和企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表數(shù)據(jù)，系統(tǒng)中將不存
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