舞弊的預防、檢查與報告規(guī)定第一版-文庫吧
2025-06-15 12:17 本頁面
【正文】 制定本規(guī)定。：：本規(guī)定適用于鵬潤投資有限公司及其所屬各級公司的內(nèi)部審計活動，各級公司的內(nèi)部審計工作必須嚴格執(zhí)行。：本規(guī)定發(fā)布至公司總部各中心、各部門、各分部、各級子公司。：：是指公司內(nèi)外人員為謀取自身利益，采用欺騙等違法違規(guī)手段使公司經(jīng)濟利益遭受損害的不正當行為。：是指采取適當行動防止舞弊的發(fā)生，或在舞弊行為發(fā)生時將其危害控制在最低限度以內(nèi)。：是指實施必要的檢查程序，以確定舞弊跡象所顯示的舞弊行為是否已經(jīng)發(fā)生。：是指審計人員以書面或口頭形式向監(jiān)察中心報告舞弊預防、檢查的情況及結(jié)果。：、分部監(jiān)察部負責本公司、本分部舞弊行為的檢查，并及時上報監(jiān)察中心審計部。、分部監(jiān)察部上報的舞弊行為查處報告，并提出處理處罰建議，逐級上報。、總監(jiān)和公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理按照授權(quán)決定舞弊案件的處理處罰。：：A、受賄賂或回扣；B、將正常情況下可以使公司獲利的交易事項轉(zhuǎn)移給他人；C、貪污、挪用、盜竊公司資財；D、使公司為虛假的交易事項支付款項；生效日期：2004年4月1日頁次：1/4附件數(shù)：
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