舞弊的預(yù)防、檢查與報(bào)告規(guī)定第一版(存儲(chǔ)版)
【正文】 效益性，合理關(guān)注和檢查可能存生效日期：2004年4月1日頁(yè)次：3/4附件數(shù)：0制度名稱：舞弊的預(yù)防、檢查與報(bào)告規(guī)定文件編號(hào)：鵬潤(rùn)監(jiān)審計(jì)002在的舞弊行為；，確定審計(jì)范圍和審計(jì)程序，以發(fā)現(xiàn)、檢查和報(bào)告舞弊行為；，應(yīng)及時(shí)向監(jiān)察中心報(bào)告，提出進(jìn)一步檢查的建議。 ，還應(yīng)考慮可能會(huì)導(dǎo)致舞弊發(fā)生的下列情況： A、管理人員品質(zhì)不佳；B、管理人員遭受異常壓力；C、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在異常交易事項(xiàng)；D、公司內(nèi)部個(gè)人利益、局部利益和整體利益存在較大沖突；E、審計(jì)部在審計(jì)中難以獲取充分、相關(guān)、可靠的證據(jù)。、分部監(jiān)察部上報(bào)的舞弊行為查處報(bào)告，并提出處理處罰建議，逐級(jí)上報(bào)。舞弊的預(yù)防、檢查與報(bào)告規(guī)定歸屬體系：鵬潤(rùn)投資（國(guó)美電器）有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)——監(jiān)察系統(tǒng)分冊(cè)文件編號(hào)：鵬潤(rùn)—監(jiān)—審計(jì)002撰寫(xiě)單位：鵬潤(rùn)投資監(jiān)察中心版 本：第一版生效日期：2004年4月1日機(jī)密等級(jí)：□機(jī)密 ■一般合計(jì)頁(yè)數(shù)：5頁(yè)
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