萬(wàn)科房地產(chǎn)財(cái)務(wù)部成本工作手冊(cè)1234573168-文庫(kù)吧
2025-06-14 09:39 本頁(yè)面
【正文】 業(yè)務(wù)？對(duì)返修、重做工程、補(bǔ)救等方面的合同必須嚴(yán)格審查，弄清責(zé)任（內(nèi)部、外部，如屬外部責(zé)任，則應(yīng)要求相關(guān)部門取得責(zé)任單位同意承擔(dān)補(bǔ)救成本的書面承諾函或合同書）216。 從總包單位中分出來(lái)的工程項(xiàng)目，其取費(fèi)是否低于總包合同？目的在于保證成本得到有效控制。216。 發(fā)票問題216。 是否屬于公司確定的格式合同？如不是，則要認(rèn)真、全面審核。216。 境外合同則還要考慮稅務(wù)問題，可請(qǐng)于然協(xié)助審核。216。 合同金額要盡量根據(jù)對(duì)應(yīng)的工作內(nèi)容分解、細(xì)化。216。 附件（如預(yù)算書、報(bào)價(jià)單、圖紙簽收單等）是否遺漏？是否加蓋了對(duì)方公章？216。 定標(biāo)書中報(bào)價(jià)單位是否不到3家？各家報(bào)價(jià)是否相差很遠(yuǎn)？216。 重點(diǎn)關(guān)注金額較高的合同經(jīng)辦人—〉經(jīng)辦部門主任—〉成本部人員—〉經(jīng)辦部門經(jīng)理—〉成本部經(jīng)理—〉財(cái)務(wù)部人員—〉財(cái)務(wù)部總監(jiān)/財(cái)務(wù)部經(jīng)理（以100萬(wàn)為限）—〉總經(jīng)理—〉出納—〉結(jié)算中心說(shuō)明：1． 100萬(wàn)以上款項(xiàng)交財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，100萬(wàn)以下款項(xiàng)交財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。2． 5000元以下現(xiàn)金，50000元以下支票由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后直接交與出納辦理。1． 審核付款申請(qǐng)單，在成本管理軟件的資金計(jì)劃—〉付款計(jì)劃模塊中查詢?cè)摴P款項(xiàng)。2． 核實(shí)無(wú)誤后在付款申請(qǐng)單上簽字。3． 在內(nèi)部網(wǎng)—付款審批流程模塊找到該筆款項(xiàng)進(jìn)行審核通過(guò)。4． 將內(nèi)部網(wǎng)上填錄的付款信息粘貼到資金管理中心的網(wǎng)上付款模塊—〉付款申請(qǐng)單上，并將結(jié)算編號(hào)寫在付款申請(qǐng)單上。5． 每日將專戶的付款信息從網(wǎng)上付款模塊中引出上報(bào)資金管理中心。6． 款項(xiàng)已付（有合同號(hào)的），資金管理中心給回回單后，成本管理人員將信息錄入成本管理軟件—〉資金計(jì)劃—〉付款錄入模塊，并將實(shí)際扣款數(shù)及實(shí)際付款數(shù)寫入摘要備查，引入金蝶編制憑證。7． 款項(xiàng)已付（無(wú)合同號(hào)的），資金管理中心給回回單后，成本管理人員錄入金蝶編制憑證并將信息引入成本管理軟件—〉動(dòng)態(tài)成本—〉非合同性引入模塊，并將實(shí)際扣款數(shù)及實(shí)際付款數(shù)寫入摘要備查，引入金蝶編制憑證。1．審核時(shí)需有地區(qū)總經(jīng)理審批，審批郵件發(fā)送給資金管理中心備案。審核清單付款性質(zhì)付款情況表發(fā)票驗(yàn)收?qǐng)?bào)告材料清單結(jié)算單合同號(hào)扣款清單（包括水電費(fèi)、罰款）預(yù)付款√√√進(jìn)度款√√√√√√結(jié)算款√√√√√√√保修款√√√√√預(yù)付款1． 主要控制該事項(xiàng)是否實(shí)際發(fā)生，有無(wú)重復(fù)付款。以合同號(hào)為準(zhǔn)。2． 查成本部人員是否將該筆款項(xiàng)錄入成本管理軟件付款計(jì)劃。進(jìn)度款1． 檢查驗(yàn)收?qǐng)?bào)告手續(xù)是否齊全。正常的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告均有工程單位、工程監(jiān)理單位負(fù)責(zé)人簽字蓋章，我司成本人員進(jìn)度確認(rèn)的簽字。2． 如果是材料設(shè)備款，需有材料清單，清單上有總包單位蓋章、總包經(jīng)理及庫(kù)管的簽字確認(rèn)。3． 檢查付款情況表中累計(jì)已付款數(shù)據(jù)是否正確。可通過(guò)成本管理軟件的已付款明細(xì)表進(jìn)行查詢。4． 如在付款申請(qǐng)表中有水電費(fèi)的扣減項(xiàng)時(shí)，財(cái)務(wù)人員需開具相應(yīng)數(shù)額收據(jù)，并將財(cái)務(wù)聯(lián)貼入付款憑證。復(fù)印水電費(fèi)扣除的憑據(jù)與收據(jù)一起交與對(duì)方施工單位。5． 通過(guò)金蝶明細(xì)賬 —其他應(yīng)收款—代墊款科目檢查工程單位是否我司代墊的電話費(fèi)、代墊維修費(fèi)。如有，作為本次付工程進(jìn)度款的扣減項(xiàng)，財(cái)務(wù)人員需開具相應(yīng)數(shù)額收據(jù)，并將財(cái)務(wù)聯(lián)貼入付款憑證。復(fù)印電話費(fèi)、代墊維修費(fèi)扣除的憑據(jù)與收據(jù)一起交與對(duì)方施工單位。結(jié)算款1． 與工程單位核對(duì)累計(jì)付款額，如為總包單位需雙方簽字確認(rèn)。2． 注意付款應(yīng)付至結(jié)算單確認(rèn)金額的95%。3． 如在付款申請(qǐng)表中有水電費(fèi)的扣減項(xiàng)時(shí)，財(cái)務(wù)人員需開具相應(yīng)數(shù)額收據(jù)，并將財(cái)務(wù)聯(lián)貼入付款憑證。復(fù)印水電費(fèi)扣除的憑據(jù)與收據(jù)一起交與對(duì)方施工單位。4． 通過(guò)金蝶明細(xì)賬 —其他應(yīng)收款—代墊款科目檢查工程單位是否我司代墊的電話費(fèi)、代墊維修費(fèi)。如有，作為本次付工程進(jìn)度款的扣減項(xiàng)，財(cái)務(wù)人員需開具相應(yīng)數(shù)額收據(jù)，并將財(cái)務(wù)聯(lián)貼入付款憑證。復(fù)印電話費(fèi)、代墊維修費(fèi)扣除的憑據(jù)與收據(jù)一起交與對(duì)方施工單位。保修款1．主要由客戶服務(wù)中心監(jiān)控其工程質(zhì)量，我部要檢查是否有代墊維修款需扣除。如果工程單位承包我司多個(gè)項(xiàng)目時(shí)，我司在付其保修款時(shí)要考慮所有項(xiàng)目的代墊維修款情況。審核清單付款性質(zhì)付款情況表發(fā)票驗(yàn)收?qǐng)?bào)告完稅證明合同原件合同號(hào)圖紙?jiān)O(shè)計(jì)√√√√樣板間設(shè)計(jì)√√√√境外付款√√√√√√圖紙?jiān)O(shè)計(jì)費(fèi)1．主要監(jiān)控圖紙是否符合要求，是否在合同規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成。以經(jīng)辦人的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告為確認(rèn)依據(jù)。樣
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