【正文】 率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的影響①利率波動(dòng)的不確定性影響銀行存貸差的利潤(rùn)空間，尤其對(duì)國內(nèi)銀行高度依賴?yán)⑹杖氲膫鹘y(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式造成沖擊。②把定價(jià)權(quán)交給了市場(chǎng)，對(duì)銀行金融產(chǎn)品的定價(jià)能力和技術(shù)水平提出了更高的要求。③加大商業(yè)銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn)。④改變商業(yè)銀行外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，影響銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局，使競(jìng)爭(zhēng)日益激烈。⑤影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，增加了資本管理難度。（2）商業(yè)銀行采取的對(duì)策①向綜合化經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變，調(diào)整盈利模式及收入結(jié)構(gòu)，積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新，加快中間業(yè)務(wù)發(fā)展，擺脫利差利潤(rùn)的限制。②建立科學(xué)的產(chǎn)品定價(jià)體系，提升自身的定價(jià)能力。③調(diào)整存貸款的客戶結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營(yíng)成本。④完善信用評(píng)估體系，建立健全信用評(píng)估方法和相關(guān)制度，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力，避免信用風(fēng)險(xiǎn)增加帶來的潛在危機(jī)。⑤豐富和提高商業(yè)銀行的管理方法和水乎，完善管理體制，為銀行取得收益提供保障。第四節(jié) 外匯與匯率一、概述外匯是指以外幣表示的可以用做國際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。匯率是指兩種貨幣的折算比率，是以一國貨幣來表示的另一國貨幣的價(jià)格。匯率最通常使用的標(biāo)價(jià)方法是直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法。（1）直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外幣作為標(biāo)準(zhǔn)，來計(jì)算應(yīng)付多少本幣的標(biāo)價(jià)方法，又稱為應(yīng)付標(biāo)價(jià)法。世界上絕大多數(shù)國家都采用直接標(biāo)價(jià)法，我國人民幣匯率也采用這種標(biāo)價(jià)方法。（2）間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本幣作為標(biāo)準(zhǔn)，來計(jì)算應(yīng)付多少外幣的標(biāo)價(jià)方法，又稱為應(yīng)收標(biāo)價(jià)法。只有少數(shù)國家的貨幣如英國和美國等采用間接標(biāo)價(jià)法。（1）固定匯率和浮動(dòng)匯率 （2）即期匯率和遠(yuǎn)期匯率 （3）官方匯率和市場(chǎng)匯率 （4）名義匯率和實(shí)際匯率 二、匯率變動(dòng)的影響因素（最重要因素） （長(zhǎng)期影響） 三、人民幣國際化與外匯管理體制改革人民幣國際化，最簡(jiǎn)單的表述就是人民幣跨境被廣泛使用。較為完整的定義是，人民幣在國際范圍內(nèi)行使貨幣職能，逐步成為主要的貿(mào)易計(jì)價(jià)結(jié)算貨幣、金融交易貨幣和國際儲(chǔ)備貨幣。改革開放以來，隨著對(duì)外經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，我國外匯管理體制經(jīng)歷了多次重大改革，逐步從計(jì)劃與市場(chǎng)相結(jié)合的雙軌制的外匯管理體制發(fā)展為以市場(chǎng)調(diào)節(jié)為主的外匯管理體制。1978年以來，外匯管理體制改革大致經(jīng)歷3個(gè)重要階段。第一階段（19781993）：外匯管理體制改革起步。 第二階段（19942000年）：社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的外匯管理體制框架初步確定。第三階段（2001年以來）：以市場(chǎng)調(diào)節(jié)為主的外匯管理體制進(jìn)一步完善 。第3章 金融市場(chǎng)第一節(jié) 金融市場(chǎng)概述一、金融市場(chǎng)概述金融市場(chǎng)是指貨幣資金融通和金融工具交易的場(chǎng)所。金融市場(chǎng)的融資行為既包括以銀行等金融機(jī)構(gòu)為信用媒介的間接融資行為，也包括各類交易主體之間的直接融資行為。金融市場(chǎng)的主體是各類融資活動(dòng)的參與者，它們既是資金的供應(yīng)者，也是資金的需求者，一般包括工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、中央銀行、居民個(gè)人與家庭、政府、海外投資者等；金融市場(chǎng)的客體是金融交易對(duì)象。金融市場(chǎng)的交易對(duì)象是貨幣資金，通常以金融工具為載體。二、金融市場(chǎng)的功能（最主要和最基本）三、金融市場(chǎng)種類1. 按金融工具的期限劃分 ①貨幣市場(chǎng)。②資本市場(chǎng)。2. 按具體的交易工具類型劃分 ①債券市場(chǎng)。②票據(jù)市場(chǎng)。③外匯市場(chǎng)。④股票市場(chǎng)。⑤黃金市場(chǎng)。3. 按交割時(shí)間劃分①現(xiàn)貨市場(chǎng)。②期貨市場(chǎng)。4. 按金融工具發(fā)行和流通的階段劃分 ①發(fā)行市場(chǎng)。②流通市場(chǎng)也稱為二級(jí)市場(chǎng)。5. 按交易場(chǎng)所和空間劃分 ①有形市場(chǎng)。②無形市場(chǎng)。 ①直接融資市場(chǎng)。②間接融資市場(chǎng)。四、金融工具（1）流動(dòng)性（2）收益性（3）風(fēng)險(xiǎn)性 （1）按期限的長(zhǎng)短劃分 ①短期金融工具。②長(zhǎng)期金融工具。（2）按融資方式劃分 ①直接融資工具。②間接融資工具。（3）按投資者所擁有的權(quán)利劃分 按投資者所擁有的權(quán)利劃分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。第二節(jié) 貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)一、貨幣市場(chǎng)貨幣市場(chǎng)是指以短期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期資金融通市場(chǎng)，主要包括同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)等。其主要特點(diǎn)是：低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；期限短、流動(dòng)性高；交易量大、交易頻繁。同業(yè)拆借市場(chǎng)是銀行等金融機(jī)構(gòu)間的短期資金借貸市場(chǎng)?；刭徥袌?chǎng)是指對(duì)回購協(xié)議進(jìn)行交易的短期融資市場(chǎng)?；刭弲f(xié)議是指交易的一方將持有的債券賣出，并在未來約定的日期以約定的價(jià)格將債券買回的協(xié)議。傳統(tǒng)的票據(jù)市場(chǎng)指的是在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、本票和支票的發(fā)行、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)來實(shí)現(xiàn)短期資金融通的市場(chǎng)。票據(jù)市場(chǎng)主要包括票據(jù)承兌市場(chǎng)和票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)。現(xiàn)代的商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)指由具有高信用等級(jí)的大企業(yè)和財(cái)務(wù)公司發(fā)行短期無擔(dān)保債券籌措資金的短期融資場(chǎng)所。其中，票據(jù)是約定由債務(wù)人按期無條件支付一定金額，并可以轉(zhuǎn)讓流通的債務(wù)憑證。票據(jù)主要有三類，即匯票、本票、支票。 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，簡(jiǎn)稱CDs，是由商業(yè)銀行發(fā)行的、有固定面額和約定期限并可以在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單與傳統(tǒng)的定期存款相比具有的特點(diǎn)如下①定期存款記名而且不可以轉(zhuǎn)讓，沒有特定的流通市場(chǎng)；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則是不記名而且可以轉(zhuǎn)讓，有專門的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單二級(jí)市場(chǎng)可以進(jìn)行流通轉(zhuǎn)讓。②定期存款金額往往根據(jù)存款人意愿決定，數(shù)額大小并不固定；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則一般面額固定，而且都比較大。③定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原來的固定利率計(jì)算的利息；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單不可提前支取，但可以在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓。二、資本市場(chǎng)資本市場(chǎng)是指以長(zhǎng)期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)，主要包括債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)。其主要特點(diǎn)是：風(fēng)險(xiǎn)大、收益較高；期限長(zhǎng)、流動(dòng)性差。股票市場(chǎng)是專門對(duì)股票進(jìn)行公開交易的市場(chǎng)，包括股票的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓。按不同角度可以對(duì)股票進(jìn)行不同分類。（1）按股票所代表的股東權(quán)利劃分：普通股股票和優(yōu)先股。（2）按照是否記載股東姓名劃分：記名股票和無記名股票。（3）按照是否在股票面額上標(biāo)明金額劃分：有面額股票和無面額股票。（4）按照是否有實(shí)物載體劃分：實(shí)體股票和記賬股票。（5）根據(jù)上市地點(diǎn)及股票投資者劃分（我國）：A股、B股、H股、N股。（6）根據(jù)投資主體的性質(zhì)劃分（我國）：國家股、法人股、社會(huì)公眾股。 作為資本市場(chǎng)的重要組成部分，長(zhǎng)期債券市場(chǎng)是指政府、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)等募集長(zhǎng)期資金的主要場(chǎng)所。按不同角度可以對(duì)債券進(jìn)行不同分類。①按發(fā)行主體分類可分為國家債券、地方政府債券、公司債券和金融債券。②按利率是否固定分類可分為固定利率債券、浮動(dòng)利率債券。③按利息支付方式分類可分為普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券。④按有無擔(dān)保分類可分為信用債券、擔(dān)保債券。⑤按是否可轉(zhuǎn)換可分為可轉(zhuǎn)換債券與不可轉(zhuǎn)換債券。⑥按募集方式可分為公募債券和私募債券。第三節(jié) 我國金融市場(chǎng)組織體系一、貨幣當(dāng)局貨幣當(dāng)局包括中國人民銀行、國家外匯管理局。中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務(wù)院組成部門之一，是代表政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)、管理金融的國家機(jī)關(guān)。國家外匯管理局是依法進(jìn)行外匯管理的行政機(jī)構(gòu)，是國務(wù)院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。二、金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)包括中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。它們與中國人民銀行一起構(gòu)成我國金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管的格局，即“一行三會(huì)”的監(jiān)管格局。三、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)政策性銀行包括國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，均直屬國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)。商業(yè)銀行包括大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行、外資銀行等。由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司和消費(fèi)金融公司。四、證券期貨類金融機(jī)構(gòu)五、保險(xiǎn)類金融機(jī)構(gòu)六、其他金融機(jī)構(gòu)其他金融機(jī)構(gòu)是金融體系的重要組成部分，主要包括金融控股公司、小額貸款公司、第三方支付公司、融資性擔(dān)保公司等準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)。七、金融行業(yè)自律組織第4章 銀行體系第一節(jié) 銀行起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展二、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展中央銀行是從現(xiàn)代商業(yè)銀行中分離出來逐漸演變而成的，產(chǎn)生原因如下。1. 集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要3.“最后貸款人”的需要 第二節(jié) 銀行業(yè)分類與職能一、中央銀行中央銀行是代表政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)、管理金融的特殊的金融機(jī)構(gòu)。我國的中央銀行是中國人民銀行，成立于1948年。它是代表政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)、管理金融、制定和執(zhí)行金融方針政策的機(jī)構(gòu)。中央銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)具有不以營(yíng)利為目的、不經(jīng)營(yíng)普通銀行業(yè)務(wù)、在制定和執(zhí)行國家貨幣方針政策時(shí)具有相對(duì)獨(dú)立性等特征。其職能主要有：（1）中央銀行是“發(fā)行的銀行”（2）中央銀行是銀行的銀行（3）中央銀行是政府的銀行二、政策性銀行政策性銀行主要是指那些多由政府創(chuàng)立、參股或擔(dān)保的，不以盈利為目的，專門為貫徹并配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，從事政策性融資活動(dòng)，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)，進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理的金融機(jī)構(gòu)。（1）經(jīng)濟(jì)調(diào)控職能（2）政策導(dǎo)向職能（3）補(bǔ)充性職能（4）金融服務(wù)職能1994年，我國組建了三家政策性銀行，即國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，均直屬國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)。三、商業(yè)銀行我國商業(yè)銀行是以辦理存貸款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以營(yíng)利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，經(jīng)營(yíng)貨幣的金融企業(yè)。我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以“安全性、流動(dòng)性、效益性”為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。（1）充當(dāng)信用中介（最基本的職能）（2）充當(dāng)支付中介（3）信用創(chuàng)造功能（4）金融服務(wù)（1）大型商業(yè)銀行我國大型商業(yè)銀行包括：中國工商銀行股份有限公司、中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司、中國銀行股份有限公司、中國建設(shè)銀行股份有限公司、交通銀行股份有限公司。（2）全國性股份制商業(yè)銀行目前全國性股份制商業(yè)銀行包括招商銀行、中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國民生銀行、廣發(fā)銀行、興業(yè)銀行、平安銀行、浙商銀行、渤海銀行、恒豐銀行等12家。（3）城市商業(yè)銀行（4）農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)我國農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行。（5）中國郵政儲(chǔ)蓄銀行（6）外資銀行四、非銀行金融機(jī)構(gòu)國際上廣義理解的金融資產(chǎn)管理公司（AMC），是指由國家出面專門設(shè)立的以處理銀行不良資產(chǎn)為使命的金融機(jī)構(gòu)，具有特定使命以及較為寬泛的業(yè)務(wù)范圍。我國于1999年成立了中國華融資產(chǎn)管理公司、中國長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司和中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司，分別收購、管理和處置工行、農(nóng)行、中行、建行四大國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司簡(jiǎn)稱財(cái)務(wù)公司，是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。財(cái)務(wù)公司主要是為集團(tuán)內(nèi)部成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)。信托投資公司是依法設(shè)立的、主要經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。信托業(yè)務(wù)是指信托投資公司以營(yíng)業(yè)和收取報(bào)酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營(yíng)行為。金融租賃公司是以資金融通為目的，以租賃業(yè)務(wù)為載體的非銀行金融機(jī)構(gòu)。在我國，金融租賃公司特指由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的、以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。汽車金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。貨幣經(jīng)紀(jì)公司是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。消費(fèi)金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個(gè)人提供以消費(fèi)為目的的貸款的非銀行金融機(jī)構(gòu)。2009年8月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布并施行《貸款公司管理規(guī)定》，依據(jù)該規(guī)定，貸款公司是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供貸款服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。貸款公司是由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資的有限責(zé)任公司。第5章 負(fù)債業(yè)務(wù)第一節(jié) 存款業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。人民幣存款又分為個(gè)人存款、單位存款和同業(yè)存款。外幣存款分為個(gè)人外匯存款和機(jī)構(gòu)外匯存款。一、個(gè)人存款業(yè)務(wù)（1）計(jì)息金額存款的計(jì)息起點(diǎn)為元，元以下角分不計(jì)利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段計(jì)息算至厘位，合計(jì)利息后分以下四舍五入。（2）計(jì)息時(shí)間 從2005年9月21日起，我國對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息（3）計(jì)息方式 《通知》中提供了兩種計(jì)息方式的選擇：一種是積數(shù)計(jì)息，另一種是逐筆計(jì)息。上述6種存款具體采用何種計(jì)息方式由各銀行決定，儲(chǔ)戶只能選擇銀行，不能選擇計(jì)息方式。人民幣存款計(jì)息的通用公式：利息=本金實(shí)際天數(shù)日利率人民幣存款利率的換算公式：日利率（‰）=年利率（%）247。360；月利率（‰）=年利率（%）247。12定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長(zhǎng)短而定。根據(jù)不同的存取方式，定期存款分為四種：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息，如表52所示，其中，整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。（1）存款利率。（2）到期支取的定期存款計(jì)息。（3）逾期支取的定期存款計(jì)息。（4）提前支取的定期存款計(jì)息。（5）存期內(nèi)遇有利率調(diào)整