【正文】 的合法權(quán)益，反映會員的建議和要求； （三）制定實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督檢查會員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對違法自律規(guī)則和協(xié)會章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分； （四）制定行業(yè)職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試，資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)； （五）提供會員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動； （六）對會員之間，會員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解； （七）依法辦理非公開募集基金的登記；（八）協(xié)會章程規(guī)定的其他職責(zé)。第三節(jié) 對基金機(jī)構(gòu)的監(jiān)管一、對基金管理人的監(jiān)管 （包括市場準(zhǔn)入、從業(yè)資格，執(zhí)業(yè)行為、內(nèi)部治理、監(jiān)管措施五個方面）對基金管理人的市場準(zhǔn)入監(jiān)管：基金人的法定組織形式：基金管理公司或證監(jiān)會核定的其他機(jī)構(gòu)管理公開募集基金的基金管理公司的審批【設(shè)立公開募集的基金管理公司應(yīng)具備的條件】（1）有符合《證券基金法》和《公司法》的章程；（2）實(shí)繳貨幣注冊資本不少于1億元；（3）主要股東具備良好業(yè)績且3年內(nèi)無違法記錄；（4）持有公司5%股權(quán)的主要股東凈資產(chǎn)5000萬以上；（5）取得基金從業(yè)資格人數(shù)達(dá)標(biāo)15人以上；（6）監(jiān)事董事高管人員具備相應(yīng)任職條件；（7）有符合要求的經(jīng)營場所和安全措施；（8）良好的治理結(jié)構(gòu)和制度；（9）法律和證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。對基金管理人從業(yè)人員資格的監(jiān)管：基金管理人的從業(yè)人員的資格（3年以上從業(yè)經(jīng)歷）【基金經(jīng)理任職條件】（1）取得基金從業(yè)資格；（2）通過證監(jiān)會或其授權(quán)機(jī)構(gòu)組織的證券法規(guī)考試；（3）3年以上證券投資從業(yè)經(jīng)歷；（4）沒有《公司法》和《證券基金投資法》規(guī)定的不得擔(dān)任基金行業(yè)高管的情形；（5）最近三年沒有收到基金證券行業(yè)行政處罰?；鸸芾砣说膹臉I(yè)人員的兼任和競業(yè)禁止對基金管理人及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為的監(jiān)管（依法，備案，披露，存檔，）對基金管理人的內(nèi)部治理的監(jiān)管（基金份額持有人利益優(yōu)先）中國證監(jiān)會對基金管理人的監(jiān)管措施二、對基金托管人的監(jiān)管 市場準(zhǔn)入監(jiān)管：資格審核，任職條件業(yè)務(wù)行為監(jiān)管：托管人職責(zé)，托管人對基金管理人的監(jiān)督義務(wù)證監(jiān)會對基金托管人監(jiān)管措施：責(zé)令整改，取消資格，職責(zé)終止三、對基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管 ：注冊備案，法定義務(wù)第四節(jié)、對基金活動的監(jiān)管一、掌握對基金公開募集的監(jiān)管公募基金注冊制度（向中國證監(jiān)會注冊），注冊之日起6個月內(nèi)開始募集；備案要求（募集期滿10日內(nèi)驗(yàn)資，收到驗(yàn)資報告10日內(nèi)向證監(jiān)會備案）對公開募集基金銷售活動的監(jiān)管二、基金銷售適用性監(jiān)管（堅(jiān)持投資人利益優(yōu)先原則，根據(jù)投資人風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級產(chǎn)品）三、對宣傳推薦資料的監(jiān)管（內(nèi)容合規(guī)，真實(shí)，與實(shí)際合同吻合）四、對基金銷售費(fèi)用的監(jiān)管（合同中載明相關(guān)費(fèi)用）五、掌握對基金運(yùn)作的監(jiān)管（組合投資方式，信息披露，基金份額持有人大會）第五節(jié)、對非公開募集基金的監(jiān)管一、掌握非公開募集基金管理人登記事宜非公開募集基金不需要證監(jiān)會審批，實(shí)行向基金行業(yè)協(xié)會登記二、掌握對非公開募集基金募集以及運(yùn)作的監(jiān)管募集要求：【特定對象，合格投資者，募集對象不超過200人，對象為單只私募基金投資金額100萬以上的單位或個人】私募基金監(jiān)管【產(chǎn)品向行業(yè)協(xié)會備案；應(yīng)當(dāng)有基金托管人托管，但是基金合同有約定的除外；堅(jiān)持專業(yè)化原則，簡歷防范利益輸送和利益沖突機(jī)制；如實(shí)披露信息】第五章、基金職業(yè)道德第一節(jié)、道德與職業(yè)道德理解道德、職業(yè)道德與基金職業(yè)道德的關(guān)系理解道德與法律的聯(lián)系和區(qū)別聯(lián)系：目的一致，內(nèi)容交叉；功能互補(bǔ)，相互促進(jìn)區(qū)別：表現(xiàn)形式，內(nèi)容結(jié)構(gòu)，調(diào)整范圍，調(diào)整手段4個方面不同第二節(jié)、基金職業(yè)道德規(guī)范掌握基金職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容包含六項(xiàng)內(nèi)容：守法合規(guī)（最基礎(chǔ)的要求）；誠實(shí)守信（核心規(guī)范）；專業(yè)謹(jǐn)慎；客戶至上；忠誠盡責(zé)；保守秘密。（1）、掌握守法合規(guī)的含義和基本要求最基礎(chǔ)的道德要求，要求做到：熟悉道德法律規(guī)范；遵守道德法律規(guī)范（2）、掌握誠實(shí)守信的含義及基本要求是核心道德規(guī)范，要求：不得欺詐客戶，不得內(nèi)幕交易操縱市場，不搞不正當(dāng)競爭。（3）掌握專業(yè)審慎的含義及基本要求具備專業(yè)知識和能力，要求：持證上崗，持續(xù)學(xué)習(xí)，審慎開展職業(yè)活動。（4）、掌握客戶至上的含義及基本要求一切從投資者根本利益出發(fā)，要求：客戶利益優(yōu)先，公平對待客戶。（5）、掌握忠誠盡責(zé)的含義及基本要求調(diào)整基金從業(yè)人員與所在機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，要求：廉潔公正，忠誠敬業(yè)（6）、掌握保守秘密的含義及基本要求是從業(yè)人員的法定義務(wù)，不得泄露客戶和所屬機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息。包含三類秘密（商業(yè)秘密，客戶秘密，內(nèi)幕信息）。要求做到：保守客戶秘密，不得泄露所屬機(jī)構(gòu)的商業(yè)機(jī)密；不得泄露在執(zhí)業(yè)活動中獲得的內(nèi)幕信息。第三節(jié)、基金職業(yè)道德教育和修養(yǎng)考點(diǎn)：理解基金職業(yè)道德教育與修養(yǎng)的內(nèi)容與途徑職業(yè)道德教育內(nèi)容有兩點(diǎn)：培養(yǎng)職業(yè)道德觀念；灌輸基金職業(yè)道德規(guī)范五種職業(yè)道德教育途徑：崗前教育，崗位教育，基金協(xié)會自律，樹立道德典型，社會監(jiān)督。職業(yè)道德修養(yǎng)的方法：樹立正確的道德觀念；領(lǐng)會規(guī)范內(nèi)容；積極參加道德實(shí)踐。第六章、投資管理基礎(chǔ)第一節(jié)、財務(wù)報表 理解資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表所提供的信息資產(chǎn)負(fù)債表稱為“第一會計報表”，報告了企業(yè)在某一時間點(diǎn)的資產(chǎn)，負(fù)責(zé)和所有者權(quán)益的狀況揭示出企業(yè)在特定時點(diǎn)財務(wù)狀況，是企業(yè)瓜里獲得結(jié)果的集中體現(xiàn)。反應(yīng)企業(yè)償還債務(wù)能力，資本結(jié)構(gòu)是否合理，經(jīng)營是否穩(wěn)健，經(jīng)營風(fēng)險等。損益表（利潤表）反映一個時期的總體經(jīng)營結(jié)果，揭示財務(wù)狀況發(fā)生的直接原因，是一個動態(tài)報表，看企業(yè)獲取利潤能力和經(jīng)營趨勢。現(xiàn)金流量表也叫財務(wù)狀況變動表，表現(xiàn)的是特定會計時間內(nèi)，企業(yè)的現(xiàn)金增減變化。有利于投資者評價企業(yè)償債能力和變現(xiàn)能力。理解資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益的類型；資產(chǎn)=負(fù)責(zé)+所有者權(quán)益所有者權(quán)益包含：股本，資本公積，盈余公積，未分配利潤。理解利潤和凈現(xiàn)金流凈利潤=息稅前利潤利息和稅費(fèi)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金量（CFO）+投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金量（CFI）+融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金量（CFF）=凈現(xiàn)金流第二節(jié)、財務(wù)報表分析理解基于財務(wù)報表的比率分析的用途【企業(yè)資產(chǎn)流動性；企業(yè)面臨的財務(wù)風(fēng)險；企業(yè)資產(chǎn)使用效率；盈利能力】理解衡量盈利能力的三個比率：銷售利潤率（ROS）=凈利潤/銷售收入資產(chǎn)收益率（ROA）=凈利潤/總資產(chǎn)權(quán)益報酬率（ROE）=凈利潤/所有者權(quán)益第三節(jié)、.貨幣的時間價值與利率掌握貨幣的時間價值的概念：指貨幣隨著時間的推移而發(fā)生的增值。掌握名義利率和實(shí)際利率的概念名義利率：包含了對通貨膨脹補(bǔ)償?shù)睦?，?dāng)物價不斷上漲時，名義利率比實(shí)際利率高。實(shí)際利率：在物價不變且購買力不變的情況下的利率，或者是指當(dāng)物價有變化，扣除通貨膨脹后的利息率。 掌握即期利率和遠(yuǎn)期利率的概念即期利率：設(shè)定到期日的零息票債券的到期收益率，從現(xiàn)在到時間T的收益，利息和本金都在時間T支付。遠(yuǎn)期利率：資金的遠(yuǎn)期價格，從未來某個時間點(diǎn)到另一時間點(diǎn)的利率。掌握單利和復(fù)利的概念單利：只算本金在計息周期的利益復(fù)利：每經(jīng)過一個利息周期，利息加入本金再計算下一周期的利息理解時間和貼現(xiàn)率對價值的影響理解PV和FV在投資估值中的應(yīng)用：復(fù)利方式計算第四節(jié)、常用描述性統(tǒng)計概念（內(nèi)容計算太繁瑣，考分又少，請有興趣的學(xué)員自學(xué)教材相關(guān)章節(jié))掌握平均值、中值、百分位的概念、計算和應(yīng)用理解方差和標(biāo)準(zhǔn)差的概念、計算和應(yīng)用方差越大，收益與期望值差距越大；標(biāo)準(zhǔn)差低于期望值，說明收益比較穩(wěn)定。理解相關(guān)性的概念：從資產(chǎn)回報向光性的角度分析兩種不同證券表現(xiàn)的聯(lián)動性。第七章、權(quán)益投資第一節(jié)、資本結(jié)構(gòu)理解不同權(quán)益類別之間投票權(quán)和所有權(quán)的區(qū)別公司債權(quán)方（債權(quán)持有人或銀行），對公司事務(wù)沒有表決權(quán)；但是不管公司盈利與否，都有權(quán)要求公司到期支付本息。理解權(quán)益證券的類型：股票/存托憑證/可轉(zhuǎn)換債券/認(rèn)股權(quán)證理解普通股和優(yōu)先股的區(qū)別：優(yōu)先股的股東以不享受表決權(quán)換取對公司盈利和剩余財產(chǎn)的優(yōu)先分配權(quán)。普通股股東有表決權(quán)，但是本息得不到保障。公司破產(chǎn)清算時，債券持有者由于優(yōu)先股股東，優(yōu)先股股東由于普通股股東。理解可轉(zhuǎn)債的定義：在一段時期內(nèi)，持有者有權(quán)按照約定的轉(zhuǎn)換價格或轉(zhuǎn)換比率將其換成普通股股票的公司債券。理解可轉(zhuǎn)債的特征：是含有轉(zhuǎn)股權(quán)的特殊債券；有雙重選擇權(quán)（投資者有轉(zhuǎn)股權(quán)，發(fā)行人有提前贖回權(quán)利）可轉(zhuǎn)換債券的基本要素：標(biāo)的股票/票面利率/轉(zhuǎn)化期限/轉(zhuǎn)換價格/轉(zhuǎn)換比例/贖回條款/回售條款權(quán)證理解權(quán)證的定義：是指標(biāo)的證券發(fā)行人或其以外的第三人發(fā)行的，約定在規(guī)定時間內(nèi)或特定到期日，持有人有權(quán)按照約定價格向發(fā)行人購買或出售表弟證券，或以現(xiàn)金結(jié)算方式收取結(jié)算差價的有價證券。權(quán)證的基本要素：權(quán)證類別，標(biāo)的資產(chǎn) ，存續(xù)時間，行權(quán)價格，行權(quán)結(jié)算方式，行權(quán)比例權(quán)益類證券投資的風(fēng)險和收益理解不同種類權(quán)益資產(chǎn)的風(fēng)險特征：系統(tǒng)系風(fēng)險（市場風(fēng)險如經(jīng)濟(jì)原因）；非系統(tǒng)性風(fēng)險（公司經(jīng)營中的特定風(fēng)險）收益特征：預(yù)期報酬越高風(fēng)險越高，也就是風(fēng)險溢價影響公司發(fā)行在外股本的行為理解普通股IPO和其他發(fā)行方式的區(qū)別：IPO是指首次面向不特定的社會公眾投資者發(fā)行股票募集資金并上市，再融資是指公司為增加資本再次發(fā)行股票。第四節(jié)、股票估值方法理解內(nèi)在估值法與相對估值法的區(qū)別：內(nèi)在價