【正文】 ，年終應(yīng)得年薪總額 =設(shè)計(jì)年薪總額 60%+設(shè)計(jì)年薪總額 40% [1+（年度考核綜合得分 95）247。 95]2全年各月度已發(fā)稅前 工資額度 應(yīng)征個(gè)人所得稅；但與績(jī)效考核結(jié)果掛鉤的考核系數(shù)最高不超過(guò) 。 2. 考核結(jié)果等級(jí)為良者，年終應(yīng)得年薪總額 =設(shè)計(jì)年薪總額 60%+設(shè)計(jì)年薪總額 40% 年度考核綜合得分247。 100全年各月度已發(fā)稅前工資額度 應(yīng)征個(gè)人所得稅； 3． 考核結(jié)果等級(jí)為 不合格 者 ， 取消年度績(jī)效工資， 年終應(yīng)得年薪總額 =設(shè)計(jì)年薪總額60%全年各月度已發(fā)稅前 工資額度 應(yīng)征個(gè)人所得稅； 75%，取消水泥公司領(lǐng)導(dǎo)班子（工程副總除外）的績(jī)效工資。全年工程進(jìn)度達(dá)不到計(jì)劃進(jìn)度 80%的，取消工程副總績(jī)效工資。超利潤(rùn)部分按凈利潤(rùn)超額部分（ 按預(yù)算口徑， 以會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)結(jié)果為準(zhǔn)并考慮特殊調(diào)整因素）獎(jiǎng)勵(lì)水泥公司領(lǐng)導(dǎo)班子 5%。 第五章 總部職能部室考核辦法 第二十條 水泥公司總部職能部室的績(jī)效考核管理，以提升 服務(wù)質(zhì)量和 管理水平為中心任務(wù)，由公 第 頁(yè) 6 司各分管領(lǐng)導(dǎo)歸口負(fù)責(zé)，考核措施貫徹執(zhí)行權(quán)責(zé)對(duì)等、偏重服務(wù)協(xié)調(diào)的原則。 第二十一條 水泥公司總部職能部室的組織績(jī)效考核采用百分考核辦法，考核周期以月度 為單位，考核指標(biāo)以工作業(yè)績(jī)指標(biāo)， 業(yè)績(jī)指標(biāo) 分為通用指標(biāo)和分類指標(biāo)兩個(gè)組成部分。其中通用指標(biāo)占考核結(jié)果權(quán)重的 60%，分類指標(biāo)占考核結(jié)果權(quán)重的 40%。 第二十二條 水泥公司總部職能部室的 考核分類指標(biāo)見(jiàn)附件 二 ： 第二十三條 水泥公司因新增業(yè)務(wù)而設(shè)立職能部門，月度分類考核指標(biāo)另行擬定補(bǔ)充。 第二十四條 水泥公司總部職能部室月度分類考核指標(biāo)的目標(biāo)值的確定來(lái)源為公司年度預(yù)算和月度分解計(jì)劃，其中定量指標(biāo)目標(biāo)值和完成值，考核時(shí)累計(jì)計(jì)算，定性指標(biāo)僅按當(dāng)月情況進(jìn)行考核。 第二十五條 水泥公司總部職能部室的月度績(jī)效考核工作于次月的 10 日前完成，每年 12 月份的考核結(jié)果于次年度的元 月 20日前完成，如因財(cái)務(wù)決算未完成，則時(shí)間是順延。 第二十六條 水泥公司總部各職能部門員工的個(gè)人績(jī)效考核 分月度考核和年度考核兩種 ， 均 采取百分考核。 第二十七條 水泥公司職能部門月度考核結(jié)果，主要應(yīng)用于當(dāng)月薪資分配和員工內(nèi)部培訓(xùn)，考核結(jié)果與月薪總額的 40%掛鉤 ，計(jì)算 辦法如下： 1．先計(jì)算出當(dāng)月本部門應(yīng)得績(jī)效工資總額 本部門當(dāng)月設(shè)計(jì)績(jī)效工資總額，按照公司薪酬管理辦法有關(guān)規(guī)定進(jìn)行計(jì)算，然后乘以當(dāng)月部門組織績(jī)效考核得分，即為應(yīng)得績(jī)效工資總額； 2．計(jì)算出本部門的績(jī)效工資調(diào)節(jié)系數(shù) 當(dāng)期本部門績(jī)效工資調(diào)節(jié)系數(shù) =應(yīng)得績(jī)效工資總額 / ∑（員工個(gè) 人績(jī)效工資設(shè)計(jì)數(shù) 員工當(dāng)月個(gè)人績(jī)效考核最終得分）； 3．當(dāng)月員工個(gè)人應(yīng)得工資總額 員工當(dāng)月應(yīng)發(fā)工資額 =當(dāng)月個(gè)人基本保障工資 +當(dāng)月個(gè)人設(shè)計(jì)績(jī)效工資數(shù) 個(gè)人績(jī)效考核最終得分247。 100調(diào)節(jié)系數(shù) ,其中 當(dāng)月個(gè)人基本保障工資 是指享受年薪的工作人員每月應(yīng)發(fā)的工資額度 。 第二十八條 公司職能部室負(fù)責(zé)人的績(jī)效考核 分月度考核和年度考核兩種，均采取百分考核。 同其所分管的職能部門考核得分。 按其分管的職能部門年度考核得分 80%+360 度綜合評(píng)價(jià)體系得分 20%計(jì)算。 第二十九條 員工 年度個(gè) 人績(jī)效考核成績(jī)運(yùn)用時(shí)，有以下區(qū)別： 第 頁(yè) 7 1．水泥公司總部各職能部門享受年薪制人員的年度績(jī)效考核成績(jī)與個(gè)人年終應(yīng)兌現(xiàn)年薪余額掛鉤，具體辦法同對(duì)高管人員的有關(guān)規(guī)定； 2．水泥公司總部各職能部門享受月薪制人員的年度績(jī)效考核成績(jī)，主要與年度評(píng)先和薪資調(diào)整掛鉤，具體辦法，由公司另行規(guī)定。 第六章 在建項(xiàng)目、籌建項(xiàng)目指揮部考核辦法 第三十條 工程項(xiàng)目指揮部考核由工程部根據(jù)《天瑞集團(tuán)水泥有限公司工程項(xiàng)目 的 考核管理辦法》(詳見(jiàn)附件 三 )組織進(jìn)行?？己私Y(jié)果報(bào)人力資源部統(tǒng)一 審核 匯總 ,經(jīng)績(jī)效考核委員會(huì)通過(guò)后執(zhí)行 。 第三十一條 籌建項(xiàng)目指揮部績(jī)效考核 管理由發(fā)展中心制訂《天瑞集團(tuán)水泥有限公司籌建項(xiàng)目指揮部的 考核管理辦法》 (詳見(jiàn)附件 四 )后由發(fā)展中心組織進(jìn)行，考核結(jié)果報(bào)人力資源部統(tǒng)一 審核 匯總 ,經(jīng)績(jī)效考核委員會(huì)通過(guò)后執(zhí)行。 第七章 銷售 部門或銷售人員的 績(jī)效考核辦法 第三十二條 銷售 部門或銷售人員的 績(jī)效考核辦法由市場(chǎng)部根據(jù)《天瑞集團(tuán)水泥有限公司銷售系統(tǒng)薪酬與績(jī)效考核管理暫行辦法》 (詳見(jiàn)附件 五 )組織進(jìn)行 ,經(jīng)績(jī)效考核委員會(huì)通過(guò)后執(zhí)行。 第 八 章 分子公司考核辦法 第三十三條 對(duì)分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子的考核 1. 水泥公司分子公司經(jīng)理班子的績(jī)效考核管理，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)最大化為根本目的 ，以提高運(yùn)營(yíng)質(zhì)量 為中心任務(wù) ,考核管理 完全按照 其簽訂的目標(biāo)責(zé)任書 的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行 ，分月度和年度考核 。 月度考核結(jié)果主要與其當(dāng)月納入考核范圍的績(jī)效工資總額掛鉤，年度考核結(jié)果主要與其年度績(jī)效工資總額掛鉤。 各分子公司班子業(yè)績(jī)考核表見(jiàn)附件七。 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和輔助指標(biāo) : 業(yè)績(jī) 指標(biāo)為產(chǎn)量 35分（綜合生產(chǎn)基地熟料 25分，水泥 10分）、 綜合成本 10分、 凈利潤(rùn) 30分、銷售收入 20 分、現(xiàn)金收益 5分 ；輔助指標(biāo)為重點(diǎn)工作計(jì)劃 、 制度執(zhí)行 、標(biāo)桿管理、 質(zhì)量 、 安全 。 ， 系輔助考核指標(biāo)，主要 以各分子公司是否嚴(yán)格遵守了公司各項(xiàng)規(guī)章制度為依據(jù)，對(duì)于違反行為可視情節(jié)或公司領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)，直接處以 20010000元的罰款，從考核工資 第 頁(yè) 8 總額中扣除，公司總部各職能部門有權(quán)對(duì)處罰提起動(dòng)議，但處罰數(shù)額應(yīng)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)方可實(shí)施。 、 安全，系輔助考核指標(biāo)，主要以各分子公司是否達(dá)到質(zhì)量零缺陷、安全零事故為依據(jù)，具體評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)分辦法由公司生產(chǎn)部擬定。 ，主要指各分子公司推行標(biāo)桿管理的實(shí)施力度和 效果 進(jìn)行考核。 （半年） 考核按主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)考核得分占 70%，管理工作目標(biāo)考核得分占 20%，重點(diǎn)工作完成情況考核得分占 10%， 累計(jì)得出年度績(jī)效考核得分， 其中管理工作目標(biāo)是公司年度（半年）組織總部各職能部門進(jìn)行綜合大檢查和綜合評(píng)比，分別從專業(yè)管理角度按百分考核原則進(jìn)行評(píng)價(jià)打分后，加權(quán)平均得出。 。 ，具體計(jì)算公式如下： 年終班子成員應(yīng)得稅前年薪余額 =設(shè)計(jì)年薪總額 60%+設(shè)計(jì)年薪總額 40%領(lǐng)導(dǎo)班子 年度 績(jī)效考核得分247。 100全年各月度應(yīng)發(fā)稅前工資額度的總和； 其領(lǐng)導(dǎo) 班子成員每個(gè)人的內(nèi)部分配所得，由各分子公司根據(jù)內(nèi)部個(gè)人績(jī)效年度考核辦法，計(jì)算出考核成績(jī)后，在首席負(fù)責(zé)人的主持下進(jìn)行分配，具體分配辦法為： 首 先計(jì)算出該領(lǐng)導(dǎo)班子參與績(jī)效考核掛鉤的應(yīng)得績(jī)效年薪總額 ： 領(lǐng)導(dǎo)班子各成員設(shè)計(jì)年薪總額的 40%與績(jī)效考核結(jié)果掛鉤，他們?cè)摬糠中劫Y相加之和乘以該分子公司年度組織績(jī)效考核得分，即為應(yīng)得績(jī)效年薪總額； 再 計(jì)算該領(lǐng)導(dǎo)班子績(jī)效年薪調(diào)節(jié)系數(shù) ： 領(lǐng)導(dǎo)班子績(jī)效年薪調(diào)節(jié)系數(shù) =應(yīng)得績(jī)效年薪總額 / ∑（成員績(jī)效年薪設(shè)計(jì)數(shù) 年度個(gè)人績(jī)效考核最終得分）； 最后計(jì)算各成員個(gè)人年終應(yīng)得年薪余額： 每個(gè)成員年終 應(yīng)得年薪余額 =當(dāng)年設(shè)計(jì)年薪總額 60%+當(dāng)年設(shè)計(jì)年薪總額 40%個(gè)人績(jī)效考核最終得分247。 100調(diào)節(jié)系數(shù) 全年各月度已發(fā)稅前工資額度的總和 應(yīng)征個(gè)人所得稅 。 ，以本辦法為準(zhǔn)， 其它未盡事宜以目標(biāo)責(zé)任書規(guī)定為準(zhǔn)。 第三十四條 對(duì)分子公司組織的績(jī)效考核 1. 對(duì)分子公司組織的績(jī)效考核管理，以提高產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、 贏利能力、 降低產(chǎn)品綜合成本為核心。 2. 對(duì)分子公司組織的績(jī)效考核，主要是進(jìn)行月度考核， 每月以噸（水泥或熟料）工資含量 （詳見(jiàn)附件 八 ） 計(jì)算各分子公司產(chǎn)量工資總額，再掛聯(lián) 利潤(rùn)系 數(shù) K1和 綜合成本、質(zhì)量、 第 頁(yè) 9 安全 、 標(biāo)桿管理、 管理制度 綜合 考核 系數(shù) K2計(jì)核應(yīng)發(fā)工資總額。 3. 利潤(rùn)系數(shù)的計(jì)算方法為：利潤(rùn) 考核得分 247。 100， 利潤(rùn)得分以百分計(jì)算， 計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)為 目標(biāo)值每增減 1%,相應(yīng)加減 1分 ,當(dāng)企業(yè)虧損時(shí)，原則上只發(fā)當(dāng)月考核工資的 80%。 4. 綜合成本、對(duì)標(biāo)、質(zhì)量、安全、管理制度綜合考核系數(shù)的計(jì)算方法為 （綜合成本得分標(biāo)桿管理 、質(zhì)量、安全、管理制度扣分）247。 100， 綜合成本得分以百分計(jì)算，計(jì)算方法為實(shí)際完成與當(dāng)期目標(biāo)相比，每降升 1%，相應(yīng)加減 2分 。 5. 各分子公司月度工資計(jì)算公式為： G=（ C 水泥 D 水泥 + C 熟料 D 熟料 ） K1 K2 G— 組織當(dāng)月應(yīng)發(fā)工資總額 C 水泥 — 月度水泥產(chǎn)量 C 熟料 — 月度熟料產(chǎn)量 D 水泥 噸產(chǎn)品工資含量 D 熟料 噸產(chǎn)品工資含量 K1—— 利潤(rùn)系數(shù) K2—— 考核系數(shù) 倍，最低不低于預(yù)算工資總額的 , 分子公司噸工資含量考核原則上應(yīng)以豐補(bǔ)歉。 第三十五條 對(duì)分、子公司組織和領(lǐng)導(dǎo)班子個(gè)人的考核，產(chǎn)量 、 利潤(rùn) 和 成本均實(shí)行累計(jì)考核，當(dāng)利潤(rùn)完成率低于 75%或考核得分低于 80 分時(shí)，取消績(jī)效工資。 第三十六條 各分子公司內(nèi)部各級(jí)組織的月度績(jī)效與個(gè)人績(jī)效考核 ，由各分子公司參照噸工資含量考核辦法擬定方案報(bào)人力資源部備案后組織實(shí)施，公司人力資源部對(duì)實(shí)施效果不定期進(jìn)行監(jiān)督抽查。 第三十七條 公司與各分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子年初訂立有特殊激勵(lì)目標(biāo)責(zé)任書的，特殊激勵(lì)措施考核按目標(biāo)責(zé)任書的有關(guān)約定執(zhí)行。 如與本方案發(fā)生沖突，經(jīng)公司績(jī)效考核委員會(huì)研究批準(zhǔn)后執(zhí)行。 第 九 章 考核調(diào)整 第三十八條 當(dāng)外部因素發(fā)生重大變化對(duì)分子公司和公司利潤(rùn)產(chǎn)生重大影響時(shí)，按如下方式對(duì)公司和各有關(guān)分 、子公司利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整： 1. 當(dāng)成員企業(yè)產(chǎn)品銷售市場(chǎng)發(fā)生重大變化，因銷價(jià)與公司確認(rèn)的計(jì)劃值發(fā)生偏差，當(dāng)偏 第 頁(yè) 10 差使利潤(rùn)增加 6%或減少 6%及以上時(shí)，應(yīng)將增加或減少的部分的 80%計(jì)入實(shí)際完成結(jié)果后進(jìn)行考核計(jì)算。 2. 當(dāng)成員企業(yè)熟料、原煤、電力等供應(yīng)市場(chǎng)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致生產(chǎn)成本投入情況與公司確認(rèn)的計(jì)劃目標(biāo)發(fā)生偏差，當(dāng)偏差使利潤(rùn)、綜合成本、物料投入成本增加 6%或減少 6%及以上時(shí)，應(yīng)將增加或減少的的 80%部分計(jì)入實(shí)際完成結(jié)果后進(jìn)行考核計(jì)算。 3. 由于以上四方面因素綜合作用，導(dǎo)致成員企業(yè)考核利潤(rùn)、綜合成本、生產(chǎn)成本、銷售收入、產(chǎn)量完成情況與計(jì)劃目標(biāo)發(fā)生偏差，當(dāng)偏差使利潤(rùn)增加 10%或減少 10%及以上時(shí)，應(yīng)將增加或減少的部分的 80%計(jì)入實(shí)際完成結(jié) 果后進(jìn)行考核計(jì)算 。 第三十九條 除公司高管人員外， 當(dāng)被考核者考核結(jié)果高于 130分或低于 80分時(shí)，考核結(jié)果按最高 130分和最低 80 分應(yīng)用。 第四十條 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)考核的單項(xiàng)得分最高不高于該項(xiàng)基準(zhǔn)分的兩倍，最低不低于零分。 第四十一條 對(duì)于考核評(píng)價(jià)結(jié)果， 公司 總經(jīng)理 可以根據(jù)實(shí)際情況上下浮動(dòng) 20 分以內(nèi)的調(diào)整。 第四十二條 當(dāng)出現(xiàn)資金嚴(yán)重不到位，對(duì)在建工程或籌建項(xiàng)目造成嚴(yán)重影響的， 由 工程部、發(fā)展中心或責(zé)任人提出調(diào)整工程進(jìn)度申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部 和 財(cái)務(wù)總監(jiān) 審核確定后 予以 調(diào)整。 第四十三條 當(dāng)遇到不可抗力自然災(zāi)害，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、在建項(xiàng)目造成嚴(yán)重影響，由相關(guān)單位和責(zé)任人提出責(zé)任人提出調(diào)整工程進(jìn) 度申請(qǐng)，報(bào)公司績(jī)效考核委員會(huì)研究決定是否 予以 調(diào)整。 第四十四條 成員企業(yè)當(dāng)年度折舊、利息 、退免稅 及匯兌損益及其他補(bǔ)貼收入 按本單位年度計(jì)劃數(shù)額進(jìn)行考核。當(dāng)賬面列支數(shù)額高于或低于計(jì)劃數(shù)值而造成利潤(rùn)增減時(shí)，應(yīng)將增加或減少的部分計(jì)入實(shí)際完成結(jié)果后進(jìn)行考核計(jì)算。 第四十五條 成員企業(yè)因未能及時(shí) 按照資金管理辦法規(guī)定 完成上繳 現(xiàn)金收益的 ，按少繳額度的 50%調(diào)減凈利潤(rùn)。 第四十六條 公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化，整體經(jīng)營(yíng)管理方案進(jìn)行調(diào)整時(shí)， 由公司績(jī)效考核委員會(huì)對(duì)績(jī)效考核方案或考核指標(biāo)進(jìn)行必要的修訂 。 第 十 章 績(jī)效考核程序 第四十七條 績(jī)效考核目標(biāo)的確定： 1. 每年 11月 10日前， 各被考核分、子公司和在建項(xiàng)目指揮部向公司提供次年主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和項(xiàng)目進(jìn)度指標(biāo)年度計(jì)劃及逐月分解表，經(jīng)公司批準(zhǔn)后實(shí)施，并報(bào)送公司有關(guān)職能部門。年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解表要求各月基本均衡，對(duì)于年度內(nèi)淡旺季明顯的單位應(yīng)做到上 第 頁(yè) 11 半年和下半年基本對(duì)等。各單位平時(shí)執(zhí)行時(shí)要嚴(yán)格按照月度計(jì)劃進(jìn)行對(duì)比分析，不得隨意調(diào)整計(jì)劃。 2. 每年 11月 30 日前，公司財(cái)務(wù)部編制出公司次年主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)年度計(jì)劃及逐月分解表，經(jīng)公司預(yù)算委員會(huì)審核、總經(jīng)理簽審后，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)； ：每年的 12月 31日前，公司人力資源部制定出 下一年度的績(jī)效考核計(jì)劃，報(bào)公司績(jī)效考核委員會(huì)審核批準(zhǔn)后實(shí)施。 12月 10 日前，公司各職能部門制定完畢下年度本部門的整體績(jī)效規(guī)劃，報(bào)公司審批，并在人力資源部備案。 5日前，公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員需將當(dāng)月工作計(jì)劃，報(bào)公司總經(jīng)理；公司總部其他員工將工作計(jì)劃報(bào)其直接上級(jí)；各職能部門需將經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字的當(dāng)月工作計(jì)劃，報(bào)公司人力資源部；各分、子公司將當(dāng)月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃報(bào)公司人力資源部。工作計(jì)劃應(yīng)結(jié)合年度績(jī)效規(guī)劃指標(biāo)來(lái)制定，要求計(jì)劃量化具體，明確標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)限 。 人力資源部將計(jì)劃匯總編制成冊(cè)，報(bào)常務(wù)副總經(jīng)理審批后，下 發(fā)至各單位。 第四十八條 績(jī)效考核流程： ：數(shù)據(jù)需求