【正文】 .....................................................................................................................49 勞動定員 ...................................................................................................................................................4910 項目實施進(jìn)度 ................................................................................................................................................5011 投資估算與資金籌措 ........................................................................................................................................51 建設(shè)投資估算 .......................................................................................................................................51 投資估算 ...............................................................................................................................................5212 財務(wù)評價及經(jīng)濟(jì)分析 ........................................................................................................................................53 財務(wù)基本數(shù)據(jù)分析 ..................................................................................................................................53 財務(wù)盈利能力分析 .................................................................................................................................54 項目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益分析 ...............................................................................................5613 結(jié)論與建議 ....................................................................................................................................................57附表：項目投入總資金估算匯總表建筑工程費用投資估算表總收入及稅金估算表總成本費用估算表損益及利潤分配表財務(wù)現(xiàn)金流量表1 總論 項目名稱及建設(shè)單位 項目名稱：船舶修造建造項目( 二期 ) 建設(shè)單位 a 項目承辦單位：云陽河牛復(fù)興船務(wù)有限責(zé)任公司 b 法定地址：重慶市云陽縣青龍街道建民村 2 組 c 法定代表：譚人偉 項目建設(shè)地點：重慶市云陽縣青龍街道建民村 2 組 項目提出的依據(jù)a) 國家發(fā)改委、國防科工委聯(lián)合發(fā)布《船舶工業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃》 ；b) 國家發(fā)改委 《中國船舶工業(yè)發(fā)展政策》c) 重慶市政府《重慶市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要 》d) 國防科學(xué)技術(shù)工業(yè)委員會《船舶生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)條件基本要求 》 ；e) 重慶市對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)委員會《重慶船舶出口與船舶工業(yè)振興戰(zhàn)略研究 》f) 業(yè)主提供的相關(guān)技術(shù)資料 總投資及資金來源 本項目總投資為 4100 萬元，其中固定資產(chǎn)投資為 3000 萬元，配套流動資金 1100 萬元。資金來源為業(yè)主自籌資金 1600 萬元，占總投資的 %；申請銀行貸款 2500 萬元，占總投資的 %。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 11 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表序號 項目 單位 數(shù)據(jù)及指標(biāo) 備注1 項目總投資 萬元 4100 　 固定資產(chǎn)投資 萬元 3000 　 流動資金 萬元 1100 　2 廠區(qū)總用面積 m2 42560 合 畝 建筑占地面積 m2 25500 道路廣場占地面積 m2 22453 綠化占地面積 m2 84273 總建筑面積 m2 30500 廠房及倉庫建筑面積 m2 28650 辦公樓及附屬設(shè)施建筑面積 m2 18504 容積率 1： 5 建筑密度 % 6 綠化率 % 7 人員總數(shù) 人 750 新增8 工藝設(shè)備總數(shù) 臺（套） 362 新增9 產(chǎn)能 萬噸/年 2 折舊及攤銷 萬元 　3 流動資金借款利息 萬元 　4 總成本費用 萬元 　5 經(jīng)營成本 萬元 　6 年銷售收入 萬元 7 增值稅 萬元 　8 城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅 萬元 　9 教育費附加 萬元 　10 利潤總額 萬元 　11 所得稅 萬元 　12 稅后利潤 萬元 　13 盈余公積金 萬元 　14 可供分配的利潤 萬元 　15 所得稅前的財務(wù)內(nèi)部收益率 % 　16 所得稅前的財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 　17 所得稅前的投資回收期 年 　21 投資利潤率 % 　22 投資利稅率 % 　23 借款償還期 年 　24 盈虧平衡點 % 　2. 項目背景及必要性 項目提出的背景我國船舶工業(yè)造船產(chǎn)量已連續(xù)１１年位居世界第三位，在世界船舶工業(yè)中所占份額由2022年的６％提高到2022年的２０％。到2022年我國的船舶產(chǎn)量將達(dá)２４００萬載重噸，達(dá)到“世界第一” 。根據(jù)中國船舶工業(yè)研究中心的數(shù)據(jù)，在 2022 年至 2022 年，中國對船舶的總需求量，將達(dá)到 3100 萬載重噸，平均每年約 620 萬載重噸。2022 年至2020 年，總需求量將達(dá)到 4200 萬載重噸。三峽工程成功蓄水，不僅帶來“高峽出平湖”的壯麗景觀，庫區(qū)航道條件也得到極大改善。去年，三峽樞紐貨物通過量達(dá) 7425 萬噸，通過各類船舶近 萬艘次，優(yōu)越的水運條件，為造船業(yè)帶來新的發(fā)展機遇。較沿海地區(qū)而言，重慶有相對低廉的電力和人力成本，以及西部大開發(fā)、三峽庫區(qū)等優(yōu)惠政策，造船成本比沿海地區(qū)低 30％左右；更重要的是，重慶有完備的船舶零部件配套生產(chǎn)體系。在船舶零部件配套方面，重鋼、西南鋁在大型鋼材、鋁材結(jié)構(gòu)件加工上有獨特的技術(shù)和裝備優(yōu)勢；重慶重型鑄鍛廠具有很強市場競爭力的模具生產(chǎn)能力；江津增壓器、重慶齒輪箱等在船用柴油機、增壓器、齒輪箱、液壓件等動力裝備及配套產(chǎn)品上也頗具優(yōu)勢；加之華渝電氣等在儀器儀表方面的先天實力，重慶在內(nèi)河船舶工業(yè)中能擁有一席之地。重慶市河牛滾裝船運輸有限公司，依托重慶得天獨厚的市場優(yōu)勢和技術(shù)優(yōu)勢，為積極配合國家和重慶市船舶工業(yè)的發(fā)展規(guī)劃，本著延伸行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，打造產(chǎn)業(yè)集群，開拓新市場的經(jīng)營理念，特提出修建造復(fù)興船廠，本項目的實施對促進(jìn)重慶市及云陽縣船舶工業(yè)的快速健康發(fā)展，緩解庫區(qū)移民就業(yè)壓力，推動庫區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要意義。 項目建設(shè)的必要性主要投資人是本縣長江航運中的資深企業(yè)家，每年自用船舶打造超過 7 萬噸。 以該需求為原始動力，以航運產(chǎn)業(yè)為中心，開設(shè)自有船廠，上下游產(chǎn)業(yè)開始互動發(fā)展，符合投資人自身的戰(zhàn)略設(shè)計。該設(shè)計將會對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響：a) 是企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的需要和延續(xù)產(chǎn)業(yè)鏈的需要。本船廠主要投資人為重慶市河牛滾裝船運輸有限公司的法人。河牛公司經(jīng)過八年的迅速健康的發(fā)展，已經(jīng)成長為固定資產(chǎn)逾億元的航運明星企業(yè)。公司組織機構(gòu)健全，技術(shù)實力雄厚，自身在各類鋼質(zhì)船舶的設(shè)計，修造方面積累了豐富的經(jīng)驗。在條件成熟的情況下適當(dāng)?shù)匮由炱髽I(yè)在行業(yè)中的產(chǎn)業(yè)鏈，是企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的需求，符合公司的根本利益和長遠(yuǎn)發(fā)展，同時也可以促進(jìn)企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步和核心競爭力提高，增加企業(yè)利潤。b) 今年國務(wù)院通過了船舶工業(yè)振興計劃。充分利用本縣濱臨長江的地理優(yōu)勢和勞動力密集優(yōu)勢，將我縣打造為船舶制造業(yè)強縣符合國家政策趨勢。船舶工業(yè)是為水上交通提供技術(shù)裝備的現(xiàn)代綜合性產(chǎn)業(yè)，也是勞動、資金、技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，對機電、鋼鐵、化工、航運等上、下游產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有較強帶動作用。例如：大規(guī)模船廠的修建會帶動周邊供應(yīng)商的活躍，濃厚我縣商業(yè)氛圍和完善船舶制造業(yè)的供應(yīng)鏈。這會進(jìn)一步吸引其他投資者的加入。從而形成完整的造船產(chǎn)業(yè)集群，擁有完整的生態(tài)體系，就擁有了旺盛的生命力。 c) 對促進(jìn)勞動力就業(yè)、發(fā)展貿(mào)易意義重大。本項目從土建到生產(chǎn)，需要不同的工種，大部分將以當(dāng)?shù)厝藛T優(yōu)先。船舶制造廠正式營運后，還會直接提供約 800 個工作崗位。企業(yè)人員的增加，也拉動地方其他行業(yè)的迅猛發(fā)展。企業(yè)發(fā)展還將帶動周邊服務(wù)業(yè)的發(fā)展，大大增加當(dāng)?shù)厝罕姷氖杖搿４隧椖繒峁╅g接就業(yè)機會約 2022 名。d) 通過制造數(shù)字化、自動化的高投入和現(xiàn)代化管理，縮短平均出塢周期，錯位發(fā)展形成競爭互補優(yōu)勢。注重技術(shù)和管理的風(fēng)格將會提高整個產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展水平。 近幾年來，市場競爭不斷加劇，優(yōu)勝劣汰提速。重慶雖然在船舶配套設(shè)備制造業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)雄厚，但是重慶的船舶生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模較小且布局分散，無形中加大了船舶的設(shè)計和制造成本。同時，企業(yè)規(guī)模過小，還會造成材料和工時的浪費。據(jù)統(tǒng)計，日本各船廠平均鋼材利用率 92%，而重慶主要船廠平均約為87%；在造船周期方面，對 15 萬噸以下的各類常規(guī)船舶，日本和歐洲主要造船國家的平均周期均在 10 個月以內(nèi)，而在重慶則需要 1220 個月。因此，重慶的船舶生產(chǎn)企業(yè)要想在激烈的市場競爭中取得一席之地，在充分利用重慶獨特的市場地位、創(chuàng)新能力與出口潛力等領(lǐng)域的優(yōu)勢的同時，適時合理地建造一流的船廠是非常必要的。e)符合國家和重慶市的船舶工業(yè)發(fā)展政策“十一五”期間，國家和重慶市將船舶工業(yè)的發(fā)展放在了突出發(fā)展的位置。通過新產(chǎn)品開發(fā)、合理調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量，使重慶船舶產(chǎn)品在“高、精、尖”上，即：技術(shù)含量高、加工制造精良、產(chǎn)品性能處于行業(yè)領(lǐng)先地位。因此，該項目符合國家和重慶市的船舶工業(yè)發(fā)展政策，促進(jìn)重慶船舶工業(yè)的發(fā)展和新型化進(jìn)程。 項目優(yōu)劣條件分析 有利條件分析 定單穩(wěn)定重慶河牛滾裝船有限公司實力雄厚，每年新造船舶的需求超過 70000 噸，并逐年穩(wěn)定上升。該公司所有定單將由外省船廠轉(zhuǎn)入本項目新建船廠承建。因此，重慶河牛復(fù)興船務(wù)有限責(zé)任公司的復(fù)興船舶修造廠的經(jīng)營風(fēng)險非常低。 長江黃金水道的支撐 長江是世界第三大河，作為內(nèi)河航線，對貫通東西、連接江湖，起著極大的作用。位于長江三峽庫區(qū)腹地的重慶市，水系發(fā)達(dá)，河流縱橫。水運貨運量近年來節(jié)節(jié)攀升，二零零六年達(dá)到了本市總貨運量的百分之六十二，成為本市最主要的運輸方式；四川省瀘州市和宜賓市的水路貨運量也呈跳躍式增長，川江迎來又一輪繁榮。長江航道方面， “十一五”期間，我國將進(jìn)一步加大對長江航道基本建設(shè)的投資力度、投入 100 多億元，推動黃金水道向現(xiàn)代化邁進(jìn)。貨運方面，航行條件得到全面改善，水路已經(jīng)成為沿江地區(qū)物流的主通道。二零零六年長江干線水運貨運量已經(jīng)達(dá)到九點九億噸，居世界第一位。 客運方面，船舶運輸一直是重慶重要的交通方式。我市去年長江客運量在20 萬余人次，2020 年長江客運量有望達(dá) 200 萬到 300 萬人次。去年，中江實力投資逾億元打造的超萬噸豪華游輪下水，拉開了重慶市打造大型國際品質(zhì)豪華游輪的序幕。目前，重慶市另幾家航運公司也開始同類游輪的打造，其中長航本月已開工建造的船身就長約 140 米。此外，一批接近 2 萬噸級的大型豪華游輪的設(shè)計也近尾聲，年內(nèi)有望開建。這就給船舶生產(chǎn)企業(yè)帶來了新的發(fā)展契機。 管理與人才優(yōu)勢公司投資人多年的發(fā)展過程中，在設(shè)計、修造船舶方面積累了豐富的經(jīng)驗。公司已經(jīng)引進(jìn)一批高素質(zhì)的技術(shù)人員的經(jīng)驗豐富的操作工人，有完整的管理體系和一批高效的管理人員，有一個追求卓越核心理念的團(tuán)隊。領(lǐng)導(dǎo)班子政治堅定，團(tuán)結(jié)一致，有高度的事業(yè)心和責(zé)任感，強烈的改革和開拓進(jìn)取精神，具有較高的組織能力和領(lǐng)導(dǎo)決策水平。 劣勢分析 出口劣勢2022 年我國造船完工量同比增長超過 40％，占世界船舶市場份額進(jìn)一步提升，承接新船訂單量首次超過韓國位居世界第一。全球經(jīng)濟(jì)一體化的背景下，船舶制造市場是世界性市場，因此，各造船國均十分重視對國際市場的開拓。例如中國造船第一大省––江蘇省的造船總量中約 90%是出口船舶，且市場主要集中在歐洲和美洲。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計，2022 年 111 月，我國船舶出口到 156 個國家和地區(qū)，共計 億美元，同比增長 ％。 地域和水域劣勢重慶不靠海不沿邊，沒有長三角、珠三角的地域優(yōu)勢，對外開放的客觀條