上海君和貿(mào)易公司財務(wù)管理制度-文庫吧
2025-05-04 12:27 本頁面
【正文】 每季度一次。內(nèi)部審計人員根據(jù)設(shè)定的審計事項實行審計，并編制審計報告，報送總經(jīng)理。 公司選定并簽約的社會中介機(jī)構(gòu)所進(jìn)行的審計，每半年一次，編制審計報告報總經(jīng)理。 ，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。 財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任監(jiān)交。 3 資金管理 公司實行資金預(yù)算管理和現(xiàn)金流量控制管理。具體規(guī)定如下： ： ： ? 銷售收入 ? 經(jīng)營過程中發(fā)生之商品盤盈 ? 降級降等商品處理之收入 ： ? 采購支出 ? 關(guān)稅及代理費、手續(xù)費 ? 商檢費 ? 理貨及其代理費 ? 貨運及其代理費 ? 倉儲及其代理費 ? 營業(yè)稅金 ? 差旅及其補(bǔ)助費 ? 特別經(jīng)費 ，還應(yīng)包括項目實施過程中將要流入和流出的資金項。 ，項目計劃 書在呈報總經(jīng)理的同時，傳遞給公司財務(wù)部，財務(wù)部應(yīng)就項目收支預(yù)算及現(xiàn)金流量提供意見，供總經(jīng)理決策時參考。項目計劃書須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可成為財務(wù)部門安排資金流 向及流量的依據(jù)。 收支計劃及現(xiàn)金流量安排，交財務(wù)部匯總后呈報總經(jīng)理審批。公司規(guī)定，月度收支計劃及現(xiàn)金流量安排對項目計劃書中月度安排的調(diào)整幅度，不得大于 20％。 、月度收支預(yù)算及現(xiàn)金流量安排編制公司收支預(yù)算及現(xiàn)金流量控制表，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后據(jù)以籌措、調(diào)度資金。 ，報總經(jīng)理。 ，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提前十五天以
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