【正文】 司存折； 分子公司財務總監(jiān)任職條件 2． 1 本科以上學歷或具有會計師以上專業(yè)技術資格。 2． 2 從事財務會計工作 3年以上，其中擔任財務主管 2 年以上 2． 3 特別優(yōu)秀人才不受以上條件限制 中國最大的管理資源中心 第 8 頁 共 41 頁 分子公司財務總監(jiān)任免程序 由大區(qū)財務專員提名，銷售公司總經理辦公會批準。 第三條：會計主管工作職責 會計主管對財務總監(jiān)負責 ,接受財務總監(jiān)的領導； 遵照國家法令、稅政法規(guī)和本大綱處理各項會計實務； 負責管理、指導銷售會計、費用會計、售后會計、制單員、倉管、出納、稽核會計、辦事處財務主管 的日常財務工作，督促其完成本職工作； 審核會計憑證，建立和健全各類會計賬簿，正確、及時登載各類會計賬簿，負責編制會計報表和稅務報表； 督促銷售會計、費用會計及時清理催收應收、應付、其他應收、其他應付等往來款項； 督促銷售會計及時核對收貨回執(zhí)、月末客戶對帳單等； 審核稽核會計編制的銀行余額調節(jié)表； 核對總帳與物流的對應關系，保證帳帳相符；核對并確認總公司與分子公司的每月對帳結果； 協(xié)助財務總監(jiān)加強財務管理，保證報表盈虧在正負 20 萬之間； 協(xié)助財務總監(jiān)制定各項控制制度、分析決算盈虧 、制定扭虧方案； 1在財務總監(jiān)的指導下按國稅、地稅的規(guī)定辦理報稅、納稅事宜，保管發(fā)票、收據(jù)、賬冊等； 1財務總監(jiān)安排的其他工作； 第四條： 審計經理工作職責： 審計經理日常工作對財務總監(jiān)、股份公司監(jiān)察審計部負責，接受財務總監(jiān)、股份公司監(jiān)察審計部的領導；審計經理由財務總監(jiān)提名，大區(qū)財務專員同意，股份公司監(jiān)察審計部任免； 審計人員負責監(jiān)督分子公司各部門、辦事處執(zhí)行《財務大綱》，并按《審計處罰條例》對違規(guī)事項進行審計處理； 負責對辦事處業(yè)務、財務操作的巡回檢查。重點審計辦事處有無分銷行為、客服 收費情況、調價執(zhí)行情況、零售店獎勵的發(fā)放情況、促銷員 /營業(yè)員工資獎金的發(fā)放情況、廣告促銷費用的使用情況等； 負責分子公司內部人員尤其是辦事處主任、財務主管異動審計； 參與分子公司廣告促銷費、隨機禮品、房屋裝修等方案的計劃實施及事后調 中國最大的管理資源中心 第 9 頁 共 41 頁 查工作； 涉及到可能對公司財物造成重大損失或對公司業(yè)務產生重大影響的違規(guī)違紀事項可以直接向財務專員或股份公司監(jiān)察審計部匯報。 第五條： 出納人員工作職責： 出納對財務總監(jiān)負責 , 業(yè)務上接受會計主管與財務總監(jiān)的領導與指導； 出納負責管理分公司現(xiàn)金及所有銀行票 據(jù)，保證庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記賬完全一致，保證銀行存款日記賬與銀行存款一致； 出納負責根據(jù)付款憑證進行付款業(yè)務（對違反財務制度和本大綱規(guī)定的開支應堅決付，并及時向上級領導匯報）； 出納負責審核現(xiàn)金付款憑證是否附合現(xiàn)金結算規(guī)定，對不是現(xiàn)金支出范圍的一律不得以現(xiàn)金支付； 出納負責及時取得銀行進帳單，并交銷售會計記帳； 出納負責將當日收取的現(xiàn)金（貨款）、銀行支票、匯票于當天存入收入戶銀行； 出納負責專職保管和使用保險柜鑰匙，不得泄漏保險柜密碼； 出納負責保管銀行預留印鑒章中的法定代表人（負責人 ）印章，對其安全和正確使用負責； 出納負責每天的現(xiàn)金盤點工作，并保證帳實相符； 出納不得收取遠期支票、不能坐支收入款項、備用現(xiàn)金不能超過 5000 元、不得編制任何收付憑證； 1日常工作應嚴格按照國家頒布的《現(xiàn)金管理條例》、《票據(jù)法》等法規(guī)、文件和總公司關于出納工作的有關操作辦法執(zhí)行； 1財務總監(jiān)、會計主管安排的其他工作； 第六條：銷售會計工作職責 銷售 會計對財務總監(jiān)負責 ,業(yè)務上接受會計主管與財務總監(jiān)的領導與指導； 銷售會計負責處理各辦事處及其所轄區(qū)域內代理商的貨物與貨款業(yè)務； 銷售會計負責審核各辦事處的費用單據(jù)，核對與辦事處的往來款項，并跟蹤往來帳項的清理； 銷售會計負責審核各辦事處所轄區(qū)域內代理商的調價匯總表，并編制調價執(zhí)行情況跟蹤表； 銷售會計負責審核各辦事處所轄區(qū)域內代理商及零星店的終端獎勵單，并編制終端獎勵執(zhí)行情況跟蹤表； 中國最大的管理資源中心 第 10 頁 共 41 頁 銷售會計負責各辦事處及其所轄區(qū)域內代理商的收貨回執(zhí)的核對； 銷售會計負責各辦事處及其所轄區(qū)域內代理商的往來款的核對工作； 銷售會計負責審核各辦事處所轄區(qū)域內代理商的開票申請表； 銷售會計負責審核各辦事處促銷員工資及獎 金，并進行電話抽查； 銷售會計負責審核各辦事處在冊員工的工資及獎金； 1其他與辦事處及其所轄區(qū)域內代理商有關的財務工作； 1財務總監(jiān)、會計主管安排的其他工作； 第七條：費用會計工作職責 費用會計對財務總監(jiān)負責 ,業(yè)務上接受財務總監(jiān)與會計主管的領導與指導； 費用會計負責對銷售會計審核后的辦事處費用單據(jù)進行復審、記帳工作； 費用會計負責分子公司本部所有人員的費用審核、記帳工作； 費用會計負責編制經營費用調整表； 費用會計負責所有個人借款的跟蹤及清收工作； 費用會計負責跟蹤分子 公司五項劃款的?？顚Ｓ们闆r，并及時反饋給財務總監(jiān)； 費用會計負責跟蹤廣告促銷費、隨機禮品等的執(zhí)行情況； 費用會計負責分子公司每月的費用分析工作； 財務總監(jiān)、會計主管安排的其他工作； 第八條：售后會計工作職責 售后會計對財務總監(jiān)負責 ,業(yè)務上接受會計主管與財務總監(jiān)的領導與指導； 售后會計負責所有售后材料 K3 出入庫單據(jù)的錄入及打印工作； 售后會計負責售后材料采購發(fā)票與實際收貨的核對工作； 售后會計負責售后材料采購發(fā)票核銷工作； 售后會計負責盤點分公司本部所在地的售后材料盤點工作； 售后會計負責編制售后材料盤點表； 財務總監(jiān)、會計主管安排的其他工作； 第九條：稽核會計工作職責 稽核會計對財務總監(jiān)負責 ,業(yè)務上接受會計主管與財務總監(jiān)的領導與指導； 稽核會計負責匯總編制上報給銷售公司的調價匯總表； 稽核會計負責編制本公司的匯總調價執(zhí)行情況跟蹤表，并同 EMIS 系統(tǒng)進行 中國最大的管理資源中心 第 11 頁 共 41 頁 符合性檢查； 稽核會計負責匯總編制終端獎勵匯總表； 稽核會計負責編制本公司匯總終端獎勵執(zhí)行情況跟蹤表； 稽核會計負責會計憑證的裝訂工作； 稽核會計負責編制銀行余額調節(jié)表； 稽核會計 負責會計檔案的管理工作； 財務總監(jiān)、會計主管安排的其他工作； 第十條：制單員工作職責 制單員對財務總監(jiān)負責 , 業(yè)務上接受會計主管與財務總監(jiān)的領導與指導； 制單員負責根據(jù)銷售會計審核后的“要貨申請單”、“調價匯總表”、“返利單”等，錄入并打印除售后材料外的所有商品的 K3收發(fā)單據(jù)； 制單員負責根據(jù)總公司的發(fā)貨通知跟蹤收貨情況，對超過 3 天仍未收到總公司貨物的要及時報財務總監(jiān)并同總公司落實相關郵寄信息，跟蹤后續(xù)處理； 制單員負責除售后材料外的采購發(fā)票的錄入工作； 制單員負責個人借機審核、到期 清收工作； 制單員負責分公司本部除售后材料以外的所有商品的監(jiān)盤工作，發(fā)現(xiàn)差異及時報財務總監(jiān)并落實差異原因，跟蹤后續(xù)處理； 制單員負責編制除售后材料以外的盤點； 財務總監(jiān)、會計主管安排的其他工作； 第十一條：實物倉管工作職責 實物倉管對財務總監(jiān)負責 , 業(yè)務上接受會計主管與財務總監(jiān)的領導與指導； 實物倉管按工作安排分管分公司本部各類物資的收、發(fā)、存； 實物倉管只能根據(jù)售后會計、制單員簽字的 K3 出庫單據(jù)、調撥單據(jù)安排發(fā)貨，對沒有當天發(fā)貨的單據(jù)，要交回到售后會計、制單員處，并要求其更改單據(jù)日 期； 實物倉管根據(jù)實際收到的貨物辦理驗收入庫手續(xù)，并將驗收單交售后會計、制單員； 實物倉管負責在收發(fā)貨物時將相應的串碼掃入 EMIS 系統(tǒng)中； 對客戶到分公司自提貨物的，實物倉管必須負責取得客戶簽字蓋章的出庫單、調撥單的回執(zhí)聯(lián)，并交銷售會計保管；對將貨物交給運輸部門的，必須取得運輸部門的簽字蓋章的承運憑證，并將出庫單、調撥單的回執(zhí)聯(lián)裝箱，以便客戶收貨馬上簽字蓋章確認； 中國最大的管理資源中心 第 12 頁 共 41 頁 實物倉管負責每日的盤點工作，并保證帳實相符； 實物倉管應分型號、分顏色保管各類商品，設立物資卡，做好防火、防盜、防損工作； 實物倉管負責保管和使用倉庫鑰匙，非倉管人員不得出入庫存； 財務總監(jiān)、會計主管安排的其他工作； 第十二條：系統(tǒng)管理員工作職責 系統(tǒng)管理員對財務總監(jiān)負責 , 業(yè)務上接受會計主管與財務總監(jiān)的領導與指導； 系統(tǒng)管理員負責分公司，辦事處整體網(wǎng)絡的安全及正常運轉； 系統(tǒng)管理員負責 K3 系統(tǒng)的維護、 K3 系統(tǒng)基礎資料維護、 K3 帳套傳輸與備份； 系統(tǒng)管理員負責電腦、打印機及耗材的詢價及購置； 系統(tǒng)管理員負責電腦 /打印機的維修、軟件安裝與升級； 系統(tǒng)管理員負責定期組織員工進行 EMIS 系統(tǒng)、 電腦知 識 的 培訓； 總公司信息工程部安排的工作； 財務總監(jiān)、會計主管安排的其他工作； 第十三條：審計員工作職責 審計辦事處臺帳是否健全，登記是否正確； 審計辦事處所收零星收入是否及時存入了分公司收入帳戶或財務總監(jiān)收入存折卡，是否有坐支現(xiàn)象； 審計辦事處售后材料收款、售后材料保修期內耗材是否屬實； 審計辦事處價保執(zhí)行情況； 審計辦事處終端獎勵執(zhí)行情況； 審計辦事處廣告促銷費的真實性與合理性； 審計辦事處宣傳物料、專區(qū)專柜、燈箱店招的投放情況； 審計辦事處 EMIS 系統(tǒng)的錄入情況 ； 審計辦事處業(yè)務經理是否有向經銷商借機情況； 審計分公司與經銷商往來款核對情況； 1審計辦事處臺帳與分公司帳及經銷商帳是否一致； 1審計促銷員工資計算、發(fā)放情況； 1辦事處財務主管、辦事處主任或辦事處其他人員異動的交接監(jiān)盤工作； 1對投訴事項進行調查，核實，取證，上報公司、大區(qū)及總部領導，尋求最佳處理方案； 中國最大的管理資源中心 第 13 頁 共 41 頁 1財務總監(jiān)或審計經理交辦的其他專項事務。 第十四條：客戶服務中心（辦事處）財務人員： 客戶服務中心（辦事處）財務主管由分子公司財務總監(jiān)提名，大區(qū)財務專員任命。由分子公 司財務部外派到下屬客戶服務中心（辦事處）全權負責處理所轄客戶服務中心（辦事處）財務工作；業(yè)務上由財務總監(jiān)領導，日常工作與客戶服務中心（辦事處）主任協(xié)調，直接對財務總監(jiān)負責。 其工作職責主要包括建立健全波導客戶服務中心（辦事處）帳務（臺帳）體系和規(guī)范客戶服務中心（辦事處）