【正文】 .........................................................................................................58第 13 章 財務(wù)評價 ......................................................................................................59 參數(shù)選取 ..........................................................................................................59 銷售收入估算 ..................................................................................................60 成本費用估算 ..................................................................................................60 財務(wù)分析及評價指標計算 ..............................................................................61 綜合技術(shù)經(jīng)濟指標 ..........................................................................................65第 14 章 項目招標方案 ..............................................................................................66 招標范圍 ..........................................................................................................66 招標組織方式 ..................................................................................................66 招標方式 ..........................................................................................................66城市生活垃圾三化處理項目—III—附 表附表 1 建設(shè)投資估算表附表 2 流動資金估算表附表 3 項目資金使用計劃與資金籌措表附表 4 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表附表 5 外購原材料、燃料、動力費及工資福利費估算表附表 6 固定資產(chǎn)折舊估算表附表 7 無形及其他資產(chǎn)攤銷估算表附表 8 總成本費用估算表附表 9 利潤與利潤分配表附表 10 全部投資現(xiàn)金流量表附表 11 經(jīng)濟評價指標匯總表城市生活垃圾三化處理項目—IV—附 圖場址區(qū)域位置示意圖廠區(qū)總平面布置圖城市生活垃圾三化處理項目—1—第 1 章 總論 項目名稱與建設(shè)地點項目名稱：城市生活垃圾三化處理項目項目性質(zhì)：新建建設(shè)地點：遵化市崔家莊鄉(xiāng)黃臺村南 項目承辦單位基本情況項目單位名稱：唐山凱文有機肥有限公司法定代表人：史聞彬 13040040525項目負責人：張靜東 項目單位地址：唐山遵化崔家莊鄉(xiāng)黃臺村南單位概況：唐山凱文有機肥有限公司位于遵化崔家莊鄉(xiāng)黃臺村，占地面積 292 畝。主要解決周邊市區(qū)的生活垃圾處理問題，與山東天工環(huán)保機械有限公司合作，采用生活垃圾資源化處理技術(shù)和天工牌 TGL 生活垃圾 綜合處理設(shè)備 ，將垃圾中的有機物分離出來，生產(chǎn)加工出完全符合我國國家標準的有機肥料產(chǎn)品。兼顧環(huán)保、民生、農(nóng)業(yè)等多個領(lǐng)域，以城市生活垃圾減量化、無害化、資源化為目標，為城市生活垃圾找到了一條經(jīng)濟、便捷的處理新路，同時又能變廢為寶，生產(chǎn)有機肥料促進生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)垃圾處理的可持續(xù)發(fā)展。城市生活垃圾三化處理項目—2— 編制單位公司資格等級：乙級證書編號：11420220005發(fā)證機關(guān)：國家發(fā)展和改革委員會服務(wù)范圍：編制項目建議書、編制項目可行性研究報告、項目申請報告、資金申請報告、評估咨詢：建筑、市政公用工程 編制依據(jù)（1）《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（2022 年本）》（國家發(fā)改委第 40號）（2）國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要（3）國家發(fā)改委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》（4）河北省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要（5）唐山市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要（6）國民經(jīng)濟和社會發(fā)展《“十五” 城鎮(zhèn)化發(fā) 展重點專項規(guī)劃》及 2022 年遠景目標綱要（7）國家及地方有關(guān)建筑、結(jié)構(gòu)、給排水、電氣、通風、消防、環(huán)保、 節(jié)能等設(shè)計規(guī)范（8）相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟文件、技術(shù)規(guī)范、經(jīng)濟參數(shù)等（9）項目承辦單位提供的基礎(chǔ)資料城市生活垃圾三化處理項目—3— 研究工作概況受項目單位的委托，對該項目建設(shè)的必要性、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)條件等基本概況進行了調(diào)查了解，對投資估算、資金籌措進行了分析。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)唐山市及遵化市的國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃的總體要求，編制了該項目可行性研究報告。 項目概況 建設(shè)地點該項目位于遵化市崔家鄉(xiāng)黃臺村南，地理位置優(yōu)越，給排水、供電、供氣、 電信等基礎(chǔ)設(shè)施完備，可滿足工程建設(shè)。 建設(shè)規(guī)模該項目以城市生活垃圾減量化、無害化、資源化為目標，日處理垃圾 600 噸。年產(chǎn)有機肥料 10 萬噸、塑料制品 3000 噸、建筑磚 400 萬塊。項目占地面積 194668m2，合 292 畝。建筑面積 38370m2，購置設(shè)備 123 臺套。 工程技術(shù)設(shè)計該項目采用 TGL 生活垃圾 綜合處理設(shè)備 ，將垃圾中的有機物分離出來，生產(chǎn)加工出完全符合我國國家標準的有機肥料產(chǎn)品，該項目同時兼顧利于環(huán)保、民生、農(nóng)業(yè)等多個領(lǐng)域，以城市生活城市生活垃圾三化處理項目—4—垃圾處理減量化、無害化、資源化為目標，為城市生活垃圾找到了一條經(jīng)濟、便捷的處理新路，同時又能變廢為寶，生產(chǎn)物美價廉的有機肥料配合農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，既符合國家環(huán)保政策，又適應(yīng)中國現(xiàn)狀。 項目實施進度本項目總體工期為 12 個月，～。 項目總投資及資金籌措本項目總投資為 萬元。本項目投資完全由唐山凱文有機肥有限公司自籌解決。項目主要數(shù)據(jù)見表 。表 主要數(shù)據(jù)和技術(shù)經(jīng)濟指標表序號 項 目 單 位 數(shù) 量 備 注　 主要數(shù)據(jù) 　 　 　1 項目總資金 萬元 　 總投資 萬元 　 建設(shè)投資 萬元 　 鋪底流動資金 萬元 　 其他流動資金 萬元 　2 資金籌措 萬元 　 項目資本金 萬元 　 用于建設(shè)投資 萬元 　城市生活垃圾三化處理項目—5— 用于流動資金 萬元 　3 年銷售收入 萬元 正常生常年均值4 年總成本費用 萬元 正常生常年均值5 年銷售稅金及附加 萬元 正常生常年均值6 所得稅 萬元 正常生常年均值7 年利潤總額 萬元 正常生常年均值8 年利稅總額（6+7） 萬元 正常生常年均值9 年稅后利潤 萬元 正常生常年均值　 主要指標 　 　 　10 總投資收益率 % 　11 投資利稅率 % 　12 項目投資稅前 　 　 　 財務(wù)凈現(xiàn)值（i=9%) 萬元 　 全部投資內(nèi)部收益率 % 　 全部投資回收期 年 含 1 年建設(shè)期13 項目投資稅后 　 　 　 財務(wù)凈現(xiàn)值（i=9%) 萬元 　 全部投資內(nèi)部收益率 % 　 全部投資回收期 年 含 1 年建設(shè)期14 盈虧平衡點 % 　城市生活垃圾三化處理項目—6— 結(jié)論本項目以減量化、無害化、資源化為目標，處理城市生活垃圾生產(chǎn)有機肥料，符合國家宏觀經(jīng)濟政策和產(chǎn)業(yè)政策，符合環(huán)保、節(jié)能等要求。本項目采用 TGL 生活垃圾 綜合處理設(shè)備，將垃圾中的有機物分離出來，生產(chǎn)加工出完全符合我國國家標準的有機肥料產(chǎn)品，該項目同時兼顧利于環(huán)保、民生、農(nóng)業(yè)等多個領(lǐng)域，以城市生活垃圾處理減量化、無害化、資源化為目標，為城市生活垃圾找到了一條經(jīng)濟、便捷的處理新路，同時又能變廢為寶，生產(chǎn)物美價廉的有機肥料配合農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，既符合國家環(huán)保政策，又適應(yīng)中國現(xiàn)狀，功在當代，利在千秋，意義重大，十分必要。項目生產(chǎn)的有機肥料滿足市場的需求、符合區(qū)域農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要。本項目建成后能夠消耗大量的城市生活垃圾，解決了垃圾填埋土地緊張、污染環(huán)境等問題，符合區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展。項目市場前景好，潛力大，投資效益高。從財務(wù)盈利能力分析看，投資利潤率、投資回收期均較理想，財務(wù)內(nèi)部收益率大于同期銀行貸款年利率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項目具有一定的盈利能力，因此，項目從財務(wù)上講是可行的。因此，本項目建設(shè)的越快越好，早建設(shè)，早見效。本項目建設(shè)理由充分，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)濟、社會效益顯著。因此，項目的建設(shè)是必要的和可行的。城市生活垃圾三化處理項目—7—第 2 章 項目背景與建設(shè)的必要性 項目背景隨著我國工業(yè)化、城市化進程加快，基本建設(shè)規(guī)模擴大，城市居民消費水平大幅度提升，隨之而來的是城市各種廢棄物的大量產(chǎn)生，特別是生活垃圾與工業(yè)生產(chǎn)的“ 三廢” 、建筑廢品不斷增加，給 城市環(huán)境與人民健康帶來了嚴重威脅，已成為我國城市建設(shè)和環(huán)境建設(shè)的突出問題。據(jù)初步調(diào)查，全國縣以上城市，僅生活垃圾日產(chǎn)少則一兩百噸，多則幾百噸以至上萬噸，加上工業(yè)廢渣、建筑裝飾廢棄物、蔬菜水果垃圾、危險醫(yī)療垃圾等，其數(shù)量越來越大。這些城市廢棄物雖然有些地區(qū)已經(jīng)采取措施進行了治理，但處理量僅占廢棄物總量的 15%左右，而大量廢棄物仍然是處于露天堆放的未處理狀態(tài)，既浪費了可再生利用的資源，又造成了城市空氣、市容、地下水的嚴重污染，對人類和動植物生存環(huán)境造成了嚴重影響，使得氣候變暖、冰山融化、災(zāi)害頻發(fā)、怪病叢生、自然環(huán)境惡化等嚴重后果。城市生活垃圾也正在以 6~8%的年增長幅度迅速增長，城市廢棄物的處理問題已非常嚴峻。 我國垃圾處理現(xiàn)狀據(jù)統(tǒng)計，我國存量垃圾達 80 億噸，70% 的城市被垃圾包圍；2022 年我國縣級以上城市產(chǎn)生垃圾 億噸（并以每年不低于5%的速度增長），無害化 處理率不足 40%。根據(jù) 2022 年統(tǒng)計年鑒，截止至 2022 年底，全國 661 座城市垃圾清運量 億噸/年，集中處理量 8000 萬噸/ 年，其中近 80%為 堆積或簡單填埋。在十一五期間，還將有 234 座縣級以上垃圾處理設(shè)施將被關(guān)閉，垃圾處理能力將下降 萬噸/ 日，生活垃圾 帶來的環(huán)境壓力在逐年城市生活垃圾三化處理項目—8—上升。 傳統(tǒng)處理方式的弊端◇填埋法占地面積大，垃圾中可回收利用資源浪費，長期占用和嚴重污染土壤和地下水源；填埋場釋放的有害氣體污染空氣，滋生大量病毒、病菌；對未來的環(huán)境影響難以估量?！蠓贌胺贌l(fā)電法高污染：由固體污染變成焚燒過程中的氣體污染，產(chǎn)生“二惡英” ；高耗能：焚 燒中要消耗煤、油等助燃能源；高浪費：浪費大量的可回收資源；高成本：建設(shè)和運營成本高；低效益：熱能與電能的轉(zhuǎn)換率低，效益差，虧損運行?！蠖逊史ㄉa(chǎn)周期長（約一個月），占地面積大；在處理過程中產(chǎn)生惡臭、二氧化碳等有害氣體的排放；C、N 等 營養(yǎng)成分揮發(fā)損失嚴重，品質(zhì)不穩(wěn)定；肥料中的有害物質(zhì)和重金屬超標，不能在農(nóng)田使用等。 垃圾處理的技術(shù)瓶頸垃圾處理在國際上普遍存在著技術(shù)瓶頸，我國混合垃圾表現(xiàn)更為突出：垃圾分選不徹底；有機質(zhì)降解時間長；處理過程養(yǎng)分大量損失、重金屬無法全部脫除、處理過程中三廢的治理、有機肥作物吸收率低；垃圾制成的肥料中有毒有害物質(zhì)超標等；國際上對上述問題尚無突破性的方案，人們還在努力解決這幾種方式的弊端，仍跳不出技術(shù)的巢臼。城市生活垃圾三化處理項目—9— 項目建設(shè)的必要性 項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策生物有機肥以生活垃圾為原料，其生產(chǎn)有利于減少垃圾占地，減少環(huán)境污染，同時能夠改良土壤，提高作物產(chǎn)量，在各種土壤和各種作物中普遍適用，是發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)、綠色食品、無公害食品及有機食品產(chǎn)業(yè)的優(yōu)質(zhì)環(huán)保肥料。垃圾污染已經(jīng)嚴重影響到城市衛(wèi)生和人民生活，各級政府、領(lǐng)導對此非常重視。以唐山為例，唐山市日產(chǎn)生活垃圾約 1500噸，年產(chǎn) 50 多萬噸，如采用傳統(tǒng)的焚燒處理垃圾，將嚴重污染大氣，如采用直埋蓋法，臭味難免，又污染地下水源。本項目建成后可以消耗大量的城市垃圾，甚至達到 100%的處理。這樣可以消化相當部分的城市污染源及垃圾占地，為凈化環(huán)境起到重大作用。農(nóng)業(yè)部自 1990 年至今多次召開了綠色食品工作會議，以推動無公害健康食品的開發(fā)生產(chǎn)。國務(wù)院關(guān)于開發(fā)綠色食品的文件指出：“ 開發(fā)綠 色食品 (無污染食品)對于保 護生態(tài)環(huán)境，提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，促進食品工業(yè)發(fā)展，增進人體健康，增加農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯都具有深遠影響”。國 務(wù)院在我國生態(tài)環(huán) 境保護的十大對策中明確提出要推廣“生態(tài)農(nóng)業(yè) ”。為了發(fā)展生 態(tài)農(nóng)業(yè)，開發(fā)生產(chǎn)無污染“ 綠色食品 ”，農(nóng)業(yè) 生產(chǎn)中的施肥技術(shù)必 須進行改革，即