【正文】 附件：5張預付貨款[B63] 借：126預付賬款_果品公司 15,預付貨款J11 貸：102銀行存款_建設銀行 15,24號憑證。23日,附件：3張銷貨款[B13] 借：206預收賬款_東華公司 426,銷貨款 貸：501商品銷售收入_香煙_紅塔山 145,(30箱)銷貨款 501商品銷售收入_香煙_石林 78,(45箱)銷貨款 501商品銷售收入_香煙_紅梅 141,(60箱)銷貨款 221應交稅金_應交增值稅_銷項稅額 62,25號憑證。24日,附件：1張攤銷低值易耗品 借：551管理費用_其他費用 2,攤銷低值易耗品 貸：159待攤費用 2,26號憑證。25日,附件：1張付利息 借：231預提費用 20,付利息C14 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 20,：28762
27號憑證。28日,附件：5張其他收入J01 借：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 10,(轉(zhuǎn)支:28848)其他收入 貸：541其他業(yè)務收入 10,實驗報告：提交備份文件實驗四（可選做） 注：根據(jù)實驗教學周歷的長短可以選做此實驗，也可以將實驗五中表格制作不做，調(diào)用模板生成資產(chǎn)負債表和利潤表，從而將實驗四和實驗五合并一次完成。實驗名稱：AC990的期末處理實驗介紹：學會AC990的期末處理中的自動轉(zhuǎn)賬操作。實驗問題：自動轉(zhuǎn)賬公式的定義。實驗案例：定義下述自動轉(zhuǎn)賬公式, 運用自動轉(zhuǎn)賬功能生成銷售成本和本月利潤結(jié)轉(zhuǎn)憑證名稱：1結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁摘要科目名稱借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本511S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本135S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16名稱：2結(jié)轉(zhuǎn)利潤(收入) 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁摘要科目借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤501S501I6S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤531S531I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤541S541I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤557S557I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤561S561I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤565S565I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤571S571I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤321S571I6+S501I6+S531I6+S541I6+S557I6+S561I6+S565I6名稱：3結(jié)轉(zhuǎn)利潤(支出) 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁摘要科目名稱借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤321S507I5+S511I5+S517I5+S521I5+S545I5+S550I5+S551I5+S555I5+S560I5+S575I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤507S507I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤511S511I5S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤517S517I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤521S521I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤545S545I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤550S550I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤551S551I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤555S555I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤560S560I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤575S575I5實驗報告：提交備份文件實驗五（可選做）實驗名稱：AC990報表系統(tǒng)實驗介紹：學會報表系統(tǒng)公式定義、報表處理與分析實驗問題：報表系統(tǒng)公式定義，報表數(shù)據(jù)的來源。實驗案例：1）．設置表種001號表 資產(chǎn)負債表002號表 損益表2）．根據(jù)下列表樣制作表框資產(chǎn)負債表會商01表編制單位：?U ?Y年?M月?D日 單位：元資產(chǎn)序號年初數(shù)期末數(shù)負債及所有者權(quán)益序號年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)1流動負債39貨幣資金2短期借款40短期投資3應付票據(jù)41應收票據(jù)4應付賬款42應收賬款5預收賬款43減：壞賬準備6其他應付款44應收賬款凈額7應付工資45預付賬款8應付福利費46應收出口退稅9未交稅金47應收補貼款10未付利潤48其他應收款11其他未交款49存貨12預提費用50待轉(zhuǎn)其他業(yè)務支出13一年內(nèi)到期的長期負債51待攤費用14其他流動負債52待處理流動資產(chǎn)凈損失1553一年內(nèi)到期長期債券投資1654其他流動資產(chǎn)1755流動資產(chǎn)合計18流動負債合計56長期投資：19長期負債57長期投資20長期借款58固定資產(chǎn)：21應付債券59固定資產(chǎn)(原值)22長期應付款60減：累計折舊23其他長期負債61固定資產(chǎn)凈值24其中：住房周轉(zhuǎn)金62固定資產(chǎn)清理25長期負債合計63在建工程26遞延稅項：64待處理固定資產(chǎn)凈損失27遞延稅款貸項65固定資產(chǎn)合計28負債合計66無形及遞延資產(chǎn)：29所有者權(quán)益：67無形資產(chǎn)30實收資本68遞延資產(chǎn)31資本公積6932盈余公積70無形及遞延資產(chǎn)合計33其中：公益金71其他長期資產(chǎn)：34未分配利潤72其他長期資產(chǎn)3573遞延稅項：3674遞延稅款借項37所有者權(quán)益合計75資產(chǎn)總計38負債及所有者權(quán)益總計76單位負責人： 財會負責人： 復核： 制表：損 益 表會商02表編制單位：?U ?Y年?M月?D日 金額單位：元項 目序號本月數(shù)本年累計數(shù)一、商品銷售收入1減：銷售折扣與折讓2商品銷售收入凈額3減：商品銷售成本4經(jīng)營費用5商品銷售稅金及附加6二、商品銷售利潤7加：代購代銷收入8三、主營業(yè)務利潤9加：其他業(yè)務利潤10減：管理費用11財務費用12匯兌損溢13四、營業(yè)利潤14加：投資收益15補貼收入16營業(yè)外收入17減：營業(yè)外支出18加：以前年度損益調(diào)整19五、利潤總額20減：所得稅21六、凈利潤22單位負責人： 財會負責人： 復核： 制表：3）,報表生成實驗報告：提交備份文件實驗六U8初始操作總流程圖啟動子系統(tǒng)啟動系統(tǒng)管理以系統(tǒng)管理員身份注冊進入系統(tǒng)管理設置操作員新建賬套 設定賬套主管設置操作員權(quán)限以賬套主管身份注冊進入系統(tǒng)管理實驗名稱：（基礎檔案設置）實驗介紹：，掌握用友ERPU8軟件中有關基礎檔案設置的相關內(nèi)容，理解基礎檔案設置在整個系統(tǒng)中的作用，理解基礎檔案設置的數(shù)據(jù)對日常業(yè)務處理的影響。實驗問題：，用戶角色、權(quán)限、系統(tǒng)環(huán)境的設置，用戶重新注冊。實驗案例：1,基礎資料（1）賬套名稱：同學姓名+完整學號（如：張同學2110503030）（2）單位名稱：長江科技發(fā)展有限公司（電話、稅號等略）（3）部門設置：1財務部、2采購部、3市場部、4管理部、5計劃部、6業(yè)務部、6生產(chǎn)一部、8生產(chǎn)二部。職員檔案設置： 工號姓名部門001同學本人學號財務部002王總管財務部003同學本人姓名財務部004王現(xiàn)金財務部005倪雪采購部（4）操作員設置（所有人員不設口令）賬套主管（角色）角色：同學本人學號（用戶ID為001）財務主管兼會計主管（角色）：王總管（用戶ID為002）普通會計人員（角色）：同學本人姓名（用戶ID為003）出納（角色）：王現(xiàn)金（用戶ID為004）采購部主管（角色）：倪雪（用戶ID為005）（5）建賬及賬套啟用日期：200X年1月1日（X表示年數(shù)）（6）記賬本位幣：人民幣（7）企業(yè)類型：工業(yè)（8）行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目，按行業(yè)性質(zhì)預置科目（9）除存貨核算不選外，其它都選。（10）客戶目錄客戶分類:01大客戶,02………普通客戶客戶分類客戶編碼客戶名稱地區(qū)名稱發(fā)展日期01001華宏公司　200（X1）13001002昌新貿(mào)易公司　200（X1）13002003北京實驗學校　200（X1）131（11）供應商目錄供應商分類:01大客戶,02………普通客戶分類供應商編碼供應商名稱地區(qū)名稱發(fā)展日期01001興華公司　200（X1）13001002泛美商行　200（X1）13002003艾德公司　200（X1）1312,數(shù)據(jù)備份與恢復由于本機房計算機對硬盤數(shù)據(jù)有“寫保護”功能，所以請同學們在每次關機前務必對自己的賬套數(shù)據(jù)進行備份，在下次上機時予以恢復，以便保存以前的作業(yè)，并保持實驗的連續(xù)性。（1）備份的方法①關閉“企業(yè)門戶”，打開開始菜單中用友程序組“系統(tǒng)服務”中的“系統(tǒng)管理”，選取“系統(tǒng)”菜單中的“注冊”，登錄名為“admin”，密碼：無②選擇“賬套”菜單中的“輸出”，壓縮過程結(jié)束后，請選擇存放備份文件的文件夾，建議事先在D盤上新建一個文件夾，用于存放文件。備份完畢后（時間較長，請耐心等待），再打開剛才存放文件的文件夾，可以看到備份后的兩個文件，請妥善保管好這兩個文件，有優(yōu)盤的同學可以存放在優(yōu)盤中，沒有優(yōu)盤的同學可以申請免費的網(wǎng)絡優(yōu)盤或放在一個比較大的郵箱中，兩個文件大約有16M。（2）恢復的方法admin進入“系統(tǒng)管理”，注冊后打開“賬套”菜單中的“引入”，進行賬套的導入，導入成功后，關閉“系統(tǒng)管理”，由“企業(yè)門戶”進入進行賬務處理。3,初始化的業(yè)務流程（1）將計算機右下角托盤內(nèi)的系統(tǒng)日期改為200X年1月1日。打開“系統(tǒng)管理”，用“Admin”登錄，口令：無（2）打開“賬套”菜單，創(chuàng)建賬套（3）分別啟用“總賬”、“工資管理”、“固定資產(chǎn)”子系統(tǒng)，啟用日期均為200x年1月（4）增設用戶并分配權(quán)限，001號及002號操作員權(quán)限按系統(tǒng)默認，003號操作員請賦予“公共目錄設置”、“總賬”、“固定資產(chǎn)”、“工資管理”權(quán)限；004賦予“總賬”下的“出納”權(quán)限及“憑證”中的“出納簽字”功能（5）退出“系統(tǒng)管理”，（001）進入“企業(yè)門戶”（6）登錄賬套，請選擇正確的賬套及使用日期，建議先將計算機的系統(tǒng)日期進行更改（7）打開“設置”業(yè)簽，首先進行“部門檔案”、“職員檔案”、“客戶檔案”、“供應商檔案”的設置（資料見上面表格）（8）在“基礎檔案—財務—外幣設置”菜單中設置外幣：“美元”；記賬匯率：“”，調(diào)整匯率不設；在“基礎檔案—財務—憑證類別”菜單中設置憑證類別為“記賬憑證”；在“基礎檔案—收付結(jié)算—結(jié)算方式”菜單中設置結(jié)算方式為：1 ： 支票 101 現(xiàn)金支票 102 轉(zhuǎn)賬支票 2： 其他（9）在“基礎檔案—設置—會計科目”菜單中增加或修改會計科目（資料見實驗七中表格）（10）進入“總賬”系統(tǒng)，進行總賬設置。初始化工作完成后，平時只需要進行總賬的日常操作。初始設置工作全部由賬套主管（ID號為001）完成，日常操作全部由財務主管和會計主管（ID號為002）完成。實驗報告：提交備份文件實驗七（可以分二次實驗）實驗名稱：實驗介紹：、余額的設置，掌握用友ERPU8軟件中