【正文】 附件：5張預(yù)付貨款[B63] 借：126預(yù)付賬款_果品公司 15,預(yù)付貨款J11 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 15,24號(hào)憑證。23日,附件：3張銷貨款[B13] 借：206預(yù)收賬款_東華公司 426,銷貨款 貸：501商品銷售收入_香煙_紅塔山 145,(30箱)銷貨款 501商品銷售收入_香煙_石林 78,(45箱)銷貨款 501商品銷售收入_香煙_紅梅 141,(60箱)銷貨款 221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額 62,25號(hào)憑證。24日,附件：1張攤銷低值易耗品 借：551管理費(fèi)用_其他費(fèi)用 2,攤銷低值易耗品 貸：159待攤費(fèi)用 2,26號(hào)憑證。25日,附件：1張付利息 借：231預(yù)提費(fèi)用 20,付利息C14 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 20,：28762
27號(hào)憑證。28日,附件：5張其他收入J01 借：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 10,(轉(zhuǎn)支:28848)其他收入 貸：541其他業(yè)務(wù)收入 10,實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)四（可選做） 注：根據(jù)實(shí)驗(yàn)教學(xué)周歷的長(zhǎng)短可以選做此實(shí)驗(yàn)，也可以將實(shí)驗(yàn)五中表格制作不做，調(diào)用模板生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，從而將實(shí)驗(yàn)四和實(shí)驗(yàn)五合并一次完成。實(shí)驗(yàn)名稱：AC990的期末處理實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)AC990的期末處理中的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作。實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬公式的定義。實(shí)驗(yàn)案例：定義下述自動(dòng)轉(zhuǎn)賬公式, 運(yùn)用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能生成銷售成本和本月利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)憑證名稱：1結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目名稱借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本511S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本135S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16名稱：2結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)(收入) 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)501S501I6S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)531S531I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)541S541I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)557S557I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)561S561I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)565S565I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)571S571I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)321S571I6+S501I6+S531I6+S541I6+S557I6+S561I6+S565I6名稱：3結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)(支出) 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目名稱借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)321S507I5+S511I5+S517I5+S521I5+S545I5+S550I5+S551I5+S555I5+S560I5+S575I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)507S507I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)511S511I5S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)517S517I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)521S521I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)545S545I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)550S550I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)551S551I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)555S555I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)560S560I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)575S575I5實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)五（可選做）實(shí)驗(yàn)名稱：AC990報(bào)表系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)報(bào)表系統(tǒng)公式定義、報(bào)表處理與分析實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：報(bào)表系統(tǒng)公式定義，報(bào)表數(shù)據(jù)的來(lái)源。實(shí)驗(yàn)案例：1）．設(shè)置表種001號(hào)表 資產(chǎn)負(fù)債表002號(hào)表 損益表2）．根據(jù)下列表樣制作表框資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)商01表編制單位：?U ?Y年?M月?D日 單位：元資產(chǎn)序號(hào)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益序號(hào)年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)1流動(dòng)負(fù)債39貨幣資金2短期借款40短期投資3應(yīng)付票據(jù)41應(yīng)收票據(jù)4應(yīng)付賬款42應(yīng)收賬款5預(yù)收賬款43減：壞賬準(zhǔn)備6其他應(yīng)付款44應(yīng)收賬款凈額7應(yīng)付工資45預(yù)付賬款8應(yīng)付福利費(fèi)46應(yīng)收出口退稅9未交稅金47應(yīng)收補(bǔ)貼款10未付利潤(rùn)48其他應(yīng)收款11其他未交款49存貨12預(yù)提費(fèi)用50待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出13一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債51待攤費(fèi)用14其他流動(dòng)負(fù)債52待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失1553一年內(nèi)到期長(zhǎng)期債券投資1654其他流動(dòng)資產(chǎn)1755流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)18流動(dòng)負(fù)債合計(jì)56長(zhǎng)期投資：19長(zhǎng)期負(fù)債57長(zhǎng)期投資20長(zhǎng)期借款58固定資產(chǎn)：21應(yīng)付債券59固定資產(chǎn)(原值)22長(zhǎng)期應(yīng)付款60減：累計(jì)折舊23其他長(zhǎng)期負(fù)債61固定資產(chǎn)凈值24其中：住房周轉(zhuǎn)金62固定資產(chǎn)清理25長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)63在建工程26遞延稅項(xiàng)：64待處理固定資產(chǎn)凈損失27遞延稅款貸項(xiàng)65固定資產(chǎn)合計(jì)28負(fù)債合計(jì)66無(wú)形及遞延資產(chǎn)：29所有者權(quán)益：67無(wú)形資產(chǎn)30實(shí)收資本68遞延資產(chǎn)31資本公積6932盈余公積70無(wú)形及遞延資產(chǎn)合計(jì)33其中：公益金71其他長(zhǎng)期資產(chǎn)：34未分配利潤(rùn)72其他長(zhǎng)期資產(chǎn)3573遞延稅項(xiàng)：3674遞延稅款借項(xiàng)37所有者權(quán)益合計(jì)75資產(chǎn)總計(jì)38負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)76單位負(fù)責(zé)人： 財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人： 復(fù)核： 制表：損 益 表會(huì)商02表編制單位：?U ?Y年?M月?D日 金額單位：元項(xiàng) 目序號(hào)本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、商品銷售收入1減：銷售折扣與折讓2商品銷售收入凈額3減：商品銷售成本4經(jīng)營(yíng)費(fèi)用5商品銷售稅金及附加6二、商品銷售利潤(rùn)7加：代購(gòu)代銷收入8三、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)9加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)10減：管理費(fèi)用11財(cái)務(wù)費(fèi)用12匯兌損溢13四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)14加：投資收益15補(bǔ)貼收入16營(yíng)業(yè)外收入17減：營(yíng)業(yè)外支出18加：以前年度損益調(diào)整19五、利潤(rùn)總額20減：所得稅21六、凈利潤(rùn)22單位負(fù)責(zé)人： 財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人： 復(fù)核： 制表：3）,報(bào)表生成實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)六U8初始操作總流程圖啟動(dòng)子系統(tǒng)啟動(dòng)系統(tǒng)管理以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理設(shè)置操作員新建賬套 設(shè)定賬套主管設(shè)置操作員權(quán)限以賬套主管身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理實(shí)驗(yàn)名稱：（基礎(chǔ)檔案設(shè)置）實(shí)驗(yàn)介紹：，掌握用友ERPU8軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個(gè)系統(tǒng)中的作用，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對(duì)日常業(yè)務(wù)處理的影響。實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：，用戶角色、權(quán)限、系統(tǒng)環(huán)境的設(shè)置，用戶重新注冊(cè)。實(shí)驗(yàn)案例：1,基礎(chǔ)資料（1）賬套名稱：同學(xué)姓名+完整學(xué)號(hào)（如：張同學(xué)2110503030）（2）單位名稱：長(zhǎng)江科技發(fā)展有限公司（電話、稅號(hào)等略）（3）部門設(shè)置：1財(cái)務(wù)部、2采購(gòu)部、3市場(chǎng)部、4管理部、5計(jì)劃部、6業(yè)務(wù)部、6生產(chǎn)一部、8生產(chǎn)二部。職員檔案設(shè)置： 工號(hào)姓名部門001同學(xué)本人學(xué)號(hào)財(cái)務(wù)部002王總管財(cái)務(wù)部003同學(xué)本人姓名財(cái)務(wù)部004王現(xiàn)金財(cái)務(wù)部005倪雪采購(gòu)部（4）操作員設(shè)置（所有人員不設(shè)口令）賬套主管（角色）角色：同學(xué)本人學(xué)號(hào)（用戶ID為001）財(cái)務(wù)主管兼會(huì)計(jì)主管（角色）：王總管（用戶ID為002）普通會(huì)計(jì)人員（角色）：同學(xué)本人姓名（用戶ID為003）出納（角色）：王現(xiàn)金（用戶ID為004）采購(gòu)部主管（角色）：倪雪（用戶ID為005）（5）建賬及賬套啟用日期：200X年1月1日（X表示年數(shù)）（6）記賬本位幣：人民幣（7）企業(yè)類型：工業(yè)（8）行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目，按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目（9）除存貨核算不選外，其它都選。（10）客戶目錄客戶分類:01大客戶,02………普通客戶客戶分類客戶編碼客戶名稱地區(qū)名稱發(fā)展日期01001華宏公司　200（X1）13001002昌新貿(mào)易公司　200（X1）13002003北京實(shí)驗(yàn)學(xué)?！?00（X1）131（11）供應(yīng)商目錄供應(yīng)商分類:01大客戶,02………普通客戶分類供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱地區(qū)名稱發(fā)展日期01001興華公司　200（X1）13001002泛美商行　200（X1）13002003艾德公司　200（X1）1312,數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)由于本機(jī)房計(jì)算機(jī)對(duì)硬盤數(shù)據(jù)有“寫保護(hù)”功能，所以請(qǐng)同學(xué)們?cè)诿看侮P(guān)機(jī)前務(wù)必對(duì)自己的賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，在下次上機(jī)時(shí)予以恢復(fù)，以便保存以前的作業(yè)，并保持實(shí)驗(yàn)的連續(xù)性。（1）備份的方法①關(guān)閉“企業(yè)門戶”，打開開始菜單中用友程序組“系統(tǒng)服務(wù)”中的“系統(tǒng)管理”，選取“系統(tǒng)”菜單中的“注冊(cè)”，登錄名為“admin”，密碼：無(wú)②選擇“賬套”菜單中的“輸出”，壓縮過(guò)程結(jié)束后，請(qǐng)選擇存放備份文件的文件夾，建議事先在D盤上新建一個(gè)文件夾，用于存放文件。備份完畢后（時(shí)間較長(zhǎng)，請(qǐng)耐心等待），再打開剛才存放文件的文件夾，可以看到備份后的兩個(gè)文件，請(qǐng)妥善保管好這兩個(gè)文件，有優(yōu)盤的同學(xué)可以存放在優(yōu)盤中，沒有優(yōu)盤的同學(xué)可以申請(qǐng)免費(fèi)的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)盤或放在一個(gè)比較大的郵箱中，兩個(gè)文件大約有16M。（2）恢復(fù)的方法admin進(jìn)入“系統(tǒng)管理”，注冊(cè)后打開“賬套”菜單中的“引入”，進(jìn)行賬套的導(dǎo)入，導(dǎo)入成功后，關(guān)閉“系統(tǒng)管理”，由“企業(yè)門戶”進(jìn)入進(jìn)行賬務(wù)處理。3,初始化的業(yè)務(wù)流程（1）將計(jì)算機(jī)右下角托盤內(nèi)的系統(tǒng)日期改為200X年1月1日。打開“系統(tǒng)管理”，用“Admin”登錄，口令：無(wú)（2）打開“賬套”菜單，創(chuàng)建賬套（3）分別啟用“總賬”、“工資管理”、“固定資產(chǎn)”子系統(tǒng)，啟用日期均為200x年1月（4）增設(shè)用戶并分配權(quán)限，001號(hào)及002號(hào)操作員權(quán)限按系統(tǒng)默認(rèn)，003號(hào)操作員請(qǐng)賦予“公共目錄設(shè)置”、“總賬”、“固定資產(chǎn)”、“工資管理”權(quán)限；004賦予“總賬”下的“出納”權(quán)限及“憑證”中的“出納簽字”功能（5）退出“系統(tǒng)管理”，（001）進(jìn)入“企業(yè)門戶”（6）登錄賬套，請(qǐng)選擇正確的賬套及使用日期，建議先將計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期進(jìn)行更改（7）打開“設(shè)置”業(yè)簽，首先進(jìn)行“部門檔案”、“職員檔案”、“客戶檔案”、“供應(yīng)商檔案”的設(shè)置（資料見上面表格）（8）在“基礎(chǔ)檔案—財(cái)務(wù)—外幣設(shè)置”菜單中設(shè)置外幣：“美元”；記賬匯率：“”，調(diào)整匯率不設(shè)；在“基礎(chǔ)檔案—財(cái)務(wù)—憑證類別”菜單中設(shè)置憑證類別為“記賬憑證”；在“基礎(chǔ)檔案—收付結(jié)算—結(jié)算方式”菜單中設(shè)置結(jié)算方式為：1 ： 支票 101 現(xiàn)金支票 102 轉(zhuǎn)賬支票 2： 其他（9）在“基礎(chǔ)檔案—設(shè)置—會(huì)計(jì)科目”菜單中增加或修改會(huì)計(jì)科目（資料見實(shí)驗(yàn)七中表格）（10）進(jìn)入“總賬”系統(tǒng)，進(jìn)行總賬設(shè)置。初始化工作完成后，平時(shí)只需要進(jìn)行總賬的日常操作。初始設(shè)置工作全部由賬套主管（ID號(hào)為001）完成，日常操作全部由財(cái)務(wù)主管和會(huì)計(jì)主管（ID號(hào)為002）完成。實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)七（可以分二次實(shí)驗(yàn)）實(shí)驗(yàn)名稱：實(shí)驗(yàn)介紹：、余額的設(shè)置，掌握用友ERPU8軟件中