【正文】 二是實(shí)行負(fù)債管理，通過(guò)借款負(fù)債來(lái)滿足現(xiàn)金支付需要，不僅僅是通過(guò)流動(dòng)資產(chǎn)來(lái)滿足流動(dòng)性要求。（存款準(zhǔn)備金制度起源于英國(guó)，但以法律制度形成則始于1913年美國(guó)的《聯(lián)邦儲(chǔ)備條例》） （3）效益性；是指小額貸款公司在正常經(jīng)營(yíng)狀態(tài)下的獲利能力。效益性是小額貸款公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要?jiǎng)恿?，遵循這一原則的意義在于：一是有利于增加小額貸款公司資本，擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模；二是可以提高小額貸款公司信譽(yù)，降低籌資成本；三是增強(qiáng)小額貸款公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；四是可以進(jìn)一步增強(qiáng)小額貸款公司的競(jìng)爭(zhēng)力。小額貸款公司的三性原則之間既有聯(lián)系又有矛盾。三者矛盾表現(xiàn)為：追求流動(dòng)性、安全性，往往效益性低；反之，追求效益性，就要把資金按放到收益較大、風(fēng)險(xiǎn)較大的長(zhǎng)期投資項(xiàng)目上，這又會(huì)給銀行的經(jīng)營(yíng)的安全性、流動(dòng)性帶來(lái)威脅。但從長(zhǎng)期來(lái)看，效益性、安全性、流動(dòng)性三者之間又存在著一種相互依賴、相互促進(jìn)的統(tǒng)一關(guān)系，流動(dòng)性是實(shí)現(xiàn)安全性的必要手段；安全性是實(shí)現(xiàn)效益性的基礎(chǔ)；追求效益，是安全性與流動(dòng)性的最終目標(biāo)。因此，我們應(yīng)把三者統(tǒng)一協(xié)調(diào)，取取最佳組合，即在保證安全和流動(dòng)的前提下，追求最大限度的效益。“5C”原則：貸款要堅(jiān)持從五個(gè)方面對(duì)客戶進(jìn)行分析：1）品德（CHARACTER）。主要是指借款人的誠(chéng)信程度和償還意愿。2）能力（CAPACITY）。指借款人廣泛利用其才能和對(duì)其新借資金妥善使用獲取利潤(rùn)的能力。3）資本（CAPITAL）。主要是指借款人資財(cái)?shù)膬r(jià)值、性質(zhì)和數(shù)量，即借款人會(huì)計(jì)報(bào)表上的總資產(chǎn)總負(fù)債情況、資本的結(jié)構(gòu)、凈資產(chǎn)的狀況等。4）擔(dān)保（COLLATERAL）。指借款人應(yīng)提供的用作還款保證的第二還款來(lái)源，借款人可用于抵押、質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)數(shù)量、價(jià)值及其抵押性能如何，是信用分析中重要的決定因素之一。5）環(huán)境（CONDITIONS）。是指借款人自身的經(jīng)營(yíng)情況和其外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境。西方通用“6C”法則。即在上述5C的基礎(chǔ)上加“事業(yè)的連續(xù)性”一項(xiàng)，“事業(yè)的連續(xù)性”是指借款人能否在日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中生存與發(fā)展。如果借款人在競(jìng)爭(zhēng)中管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、報(bào)務(wù)創(chuàng)新的能力不夠，則會(huì)逐漸失去市場(chǎng)，乃至破產(chǎn)，則貸款難以收回，因此，對(duì)借款人事業(yè)持續(xù)發(fā)展的預(yù)見(jiàn)也成為金融機(jī)構(gòu)分析與定性分析相結(jié)合的方法。貸款“三查”制度。貸款要堅(jiān)持貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查。貸前調(diào)查是正確發(fā)放貸款、減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，保證貸款安全的前提。貸款審查過(guò)程實(shí)質(zhì)上就是貸款的決策過(guò)程。各級(jí)審查人員對(duì)貸款決策負(fù)有決策的責(zé)任。審查借款企業(yè)、擔(dān)保單位的資信。審查貸款用途。審查貸款的額度、期限、利率是否合適，是否與銀行資金運(yùn)用協(xié)調(diào)。貸后檢查是貸前調(diào)查和貸時(shí)審查的繼續(xù)，是防范貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。審貸分離制度：客戶部負(fù)責(zé)貸款調(diào)查，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)貸款審查，總經(jīng)理和董事長(zhǎng)、貸審會(huì)負(fù)責(zé)審查和審批。流程為：受理—調(diào)查—審查—審批—放貸—貸后檢查，其中受理、調(diào)查、放貸、貸后管理由客戶部負(fù)責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)管理部具體負(fù)責(zé)審查和監(jiān)督。 四、小額貸款對(duì)象和基本條件 （一）貸款對(duì)象小額貸款公司的貸款對(duì)象主要是“三農(nóng)”企業(yè)和農(nóng)戶、個(gè)體工商戶及中小企業(yè)。特點(diǎn)：“小”，規(guī)模小，貸款額??；“散”，分布面廣，不集中，有的在農(nóng)村。融資額不超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%。如5000萬(wàn)元的 （二）貸款基本條件借款人申請(qǐng)貸款應(yīng)符合以下要求：自然人必須年滿18周歲，有完全行為能力；2．企業(yè)則必須具備法人資格；有按期還本付息的能力；除自然人和不需要經(jīng)工商部門(mén)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)。（三）貸款卡貸款卡是指中國(guó)人民銀行發(fā)給注冊(cè)地借款人的磁條卡，記錄借款人在金融機(jī)構(gòu)的融資情況，是借款人憑以向各金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理信貸業(yè)務(wù)的資格證明。貸款卡要每年年審一次，年審合格的貸款卡才能辦理信貸業(yè)務(wù)。（四）貸款人的權(quán)利與義務(wù)貸款人的權(quán)利：貸款人有權(quán)依貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款。有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。具體包括以下權(quán)利：①要求借款人提供與借款有關(guān)的資料；②根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等；③有權(quán)了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)；④依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；⑤借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款；⑥在貸款將受或己受損失時(shí)，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款受損失的措施。貸款人的義務(wù)：①應(yīng)當(dāng)公布所經(jīng)營(yíng)的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢；②應(yīng)當(dāng)公布貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件；③應(yīng)當(dāng)審議借款人的借款申請(qǐng)，并及時(shí)答復(fù)貸與不貸，一般要求在7天內(nèi)予以答復(fù)。④應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況保密，但對(duì)依法查詢者除外。（五）借款人的權(quán)利與義務(wù)借款人的權(quán)利：①可以自主向銀行小額貸款公司申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款；②有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；③有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；④有權(quán)向貸款人的上級(jí)和銀監(jiān)部門(mén)反映、舉報(bào)有關(guān)情況；⑤在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。借款人的義務(wù)：①應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向貸款人如實(shí)提供所有開(kāi)戶行、賬戶及存貸余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；②應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；③應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用借款；④應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息；⑤將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；⑥有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。 （六）禁止貸款的對(duì)象依據(jù)《貸款通則》規(guī)定，有下列情形之一者，不得對(duì)其發(fā)放貸款：①不具備貸款主體資格和基本條件；②生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止和產(chǎn)品、項(xiàng)目；③建設(shè)項(xiàng)目按國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件；④生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門(mén)許可；⑤在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過(guò)程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實(shí)原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保；⑥貸款用于高風(fēng)險(xiǎn)的投資，如股票、期貨等。⑦其他嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)行為。五、貸款種類按擔(dān)保方式不同，小額貸款分為信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、組合貸款。信用貸款：是指憑借款人的信譽(yù)而發(fā)放的貸款。信用貸款的最大特點(diǎn)是不需要擔(dān)保就可以取得，因而風(fēng)險(xiǎn)較大。小額貸款公司發(fā)放的大部分貸款是信用貸款。 擔(dān)保貸款：可分為保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。 ①保證貸款：是指以第三者承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。從保證的責(zé)任形式分：一般保證責(zé)任和連帶保證責(zé)任。一般只接受保證人提供連帶責(zé)任保證，不接受一般責(zé)任保證。保證中突出問(wèn)題：互保問(wèn)題和連環(huán)保問(wèn)題，實(shí)力較差、關(guān)聯(lián)企業(yè)和新成立的企業(yè)為了能貸到款常常用這種辦法。保證人的免責(zé)問(wèn)題。（借新還舊或轉(zhuǎn)貸時(shí)、既有保證又有抵押時(shí)、公司為股東提供擔(dān)保、借款用途及合同內(nèi)容變更時(shí)，一般保證中的先訴抗辯權(quán)） ②抵押貸款：是指以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押擔(dān)保而發(fā)放的貸款。抵押中的突出問(wèn)題：抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)（法律手段和協(xié)商）；抵押的期限與登記；抵押物的查封；土地使用權(quán)的性質(zhì)（土地出讓金、國(guó)資公司）；共同共有財(cái)產(chǎn)抵押。③質(zhì)押貸款：是指以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。質(zhì)押物包括：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單的質(zhì)押，依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票的質(zhì)押，依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等權(quán)利質(zhì)押，依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。票據(jù)貼現(xiàn)系指貸款人以購(gòu)買(mǎi)借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。組合貸款采取保證、抵押、質(zhì)押多種方式形成一套風(fēng)險(xiǎn)防范措施。 六、小額貸款操作規(guī)程 貸款程序一般包括受理貸款申請(qǐng)與受理、貸前調(diào)查、貸款審查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸款跟蹤管理、貸款回收。（一）貸款咨詢受理與貸款申請(qǐng)貸款咨詢受理：貸款受理人員必須經(jīng)過(guò)公司培訓(xùn)，掌握小額貸款基本知識(shí)，熟悉公司小額貸款產(chǎn)品及操作流程。①由客戶部客戶經(jīng)理直接受理，客戶經(jīng)理受理后交由客戶部綜合員登記《貸款受理登記表》；②前臺(tái)咨詢?nèi)藛T接受咨詢后受理，由客戶部綜合員登記《貸款受理登記表》，客戶部經(jīng)理安排客戶經(jīng)理進(jìn)行貸款調(diào)查。③公司其他人員接受咨詢后，交由客戶部綜合員登記《貸款受理登記表》，客戶部經(jīng)理安排客戶經(jīng)理進(jìn)行貸款調(diào)查?？蛻羯暾?qǐng)貸款所需資料：⑴個(gè)人貸款申請(qǐng)所需要的資料：先由客戶提交個(gè)人信用查詢授權(quán)書(shū)，查詢個(gè)人征信報(bào)告；如無(wú)不良信用記錄，再提供下述資料：①貸款申請(qǐng)書(shū)（或表）；②個(gè)人及配偶身份證明：身份證，戶口本，工作證，明片，社保卡等；③個(gè)人婚姻證明：結(jié)婚證、離婚證或未婚證；④個(gè)人居住證明：房產(chǎn)證或水、電、煤氣、電話單之一（近三個(gè)月）；⑤家庭財(cái)產(chǎn)證明：產(chǎn)權(quán)證、車(chē)輛行駛證等；⑥家庭收入證明：工資證明，個(gè)人賬戶銀行流水等。⑵企業(yè)貸款所需要提交的資料：①貸款申請(qǐng)書(shū)（公司簡(jiǎn)介、借款原因、用途、金額、期限、擔(dān)保方式、還款來(lái)源等）；②有效的法人登記證明正本復(fù)印件（須驗(yàn)看正本原件）；③法定代表人資格認(rèn)定書(shū)、身份證復(fù)印件。（授權(quán)辦理的，還應(yīng)出具授權(quán)書(shū)、受權(quán)人身份證復(fù)印件）；④最近三年的年度財(cái)務(wù)報(bào)告（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及會(huì)計(jì)報(bào)表附注）和申請(qǐng)前一個(gè)月的財(cái)務(wù)月報(bào)表；以及納稅申報(bào)表及增值稅發(fā)票；⑤按《公司法》設(shè)立的客戶（含保證人，下同），應(yīng)提供公司章程、連續(xù)的驗(yàn)資報(bào)告、股東名單、主要經(jīng)營(yíng)管理者的簡(jiǎn)歷等；⑥有效的貸款證卡；⑦貸款用途證明資料（如購(gòu)銷合同等）；⑧股份制企業(yè)要提供股東會(huì)或董事會(huì)決議（當(dāng)面簽名）；⑨擔(dān)保方式是保證擔(dān)保的，應(yīng)提供保證人的上述資料；⑩擔(dān)保方式是抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，應(yīng)提供抵（質(zhì)）押品清單、抵（質(zhì)）品物權(quán)憑證原件和所有權(quán)人同意抵（質(zhì)）押的書(shū)面證明?？蛻籼峁┑纳暾?qǐng)資料復(fù)印件，應(yīng)由資料提供人在復(fù)印件上加蓋公章以示認(rèn)可。（二）貸款立項(xiàng)對(duì)于企業(yè)貸款或貸款金額超過(guò)100萬(wàn)的，客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)公司的貸款政策、投向、金額及申請(qǐng)用途初步得出業(yè)務(wù)意向，對(duì)于符合貸款條件的，填寫(xiě)《貸款立項(xiàng)審批表》，逐級(jí)報(bào)批。是否立項(xiàng)，由客戶部經(jīng)理審核后報(bào)副總經(jīng)理決定。如客戶申請(qǐng)不符合公司貸款要求，客戶經(jīng)理應(yīng)填寫(xiě)“致客戶函”，及時(shí)通知客戶并告知不予立項(xiàng)的理由；如客戶基本符合公司貸款要求，經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)，客戶經(jīng)理應(yīng)填寫(xiě)“貸款受理通知”，及時(shí)告知客戶。同時(shí)，應(yīng)在“貸款業(yè)務(wù)受理登記薄”上注明。（三）貸款調(diào)查的前期準(zhǔn)備客戶經(jīng)理的準(zhǔn)備工作在進(jìn)行信貸調(diào)查之前，客戶經(jīng)理應(yīng)做好如下準(zhǔn)備工作：①查驗(yàn)貸款證卡和個(gè)人信用記錄：查詢企業(yè)信貸登記信息。貸款證卡是客戶申請(qǐng)銀行信貸業(yè)務(wù)的必備條件之一，客戶經(jīng)理必須通過(guò)合作銀行登錄人行信貸登記系統(tǒng)，查驗(yàn)貸款證卡的有效性、查詢系統(tǒng)中登記的客戶的負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保信息，以了解客戶的綜合負(fù)債情況，并與客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)，兩者信應(yīng)保持一致。持無(wú)效貸款證卡申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的客戶或有不良信用記錄的客戶不予辦理貸款業(yè)務(wù)。查詢個(gè)人征信信息。個(gè)人征信信息分三個(gè)部分：個(gè)人基本信息，個(gè)人信用交易信息和個(gè)人信息查詢信息。核對(duì)相關(guān)信息與提交的資料是否相符；累計(jì)逾期次數(shù)不能超過(guò)三次；最高逾期數(shù)不能超過(guò)三期；不能有逾期信用余額等。②整理業(yè)務(wù)資料：客戶經(jīng)理收集申請(qǐng)資料完畢后，應(yīng)及時(shí)整理、閱讀客戶提供的申請(qǐng)資料。在整理、閱讀申請(qǐng)資料時(shí)，如發(fā)現(xiàn)客戶提供的資料存在要件缺失、內(nèi)容不詳、資料前后各期數(shù)據(jù)不連續(xù)等情況的，客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)與客戶聯(lián)系補(bǔ)充資料；客戶經(jīng)理應(yīng)避免在申請(qǐng)資料不清晰的情況下開(kāi)展調(diào)查工作。信貸調(diào)查原則信貸調(diào)查過(guò)程也叫做評(píng)價(jià)過(guò)程，主要包括三方面工作：一是對(duì)客戶的評(píng)價(jià)、二是對(duì)業(yè)務(wù)的評(píng)價(jià)、對(duì)擔(dān)保的評(píng)價(jià)。這三方面的工作也稱為“客戶識(shí)別”。對(duì)一個(gè)新客戶的識(shí)別，應(yīng)著重分析客戶在合法前提下的實(shí)際營(yíng)運(yùn)能力和財(cái)力狀況，以商業(yè)化經(jīng)營(yíng)原則和審慎原則為指導(dǎo)思想，實(shí)事求是地客觀評(píng)價(jià)。①商業(yè)化原則。所謂商業(yè)化原則，就是以銀行盈利為最終目的，只有識(shí)別對(duì)象提供現(xiàn)實(shí)的或潛在的利潤(rùn)，并考慮潛在風(fēng)險(xiǎn)損失后，仍能獲得公司可接受的利潤(rùn)率，該對(duì)象才是我們的目標(biāo)客戶，這是識(shí)別的判斷原則之一。②審慎原則。所謂審慎原則，就是在預(yù)測(cè)時(shí)，假設(shè)潛在風(fēng)險(xiǎn)最大化，設(shè)想在銀行采取了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施后，敞口風(fēng)險(xiǎn)是否在公司可接受范圍內(nèi)。這是識(shí)別的另一個(gè)判斷原則。（四）客戶信用等級(jí)評(píng)定的規(guī)定信用等級(jí)：是反映客戶償還債務(wù)能力的相對(duì)尺度。信用等級(jí)評(píng)定：信用等級(jí)評(píng)定也稱為客戶評(píng)價(jià)，是指運(yùn)用規(guī)范的、統(tǒng)一的評(píng)價(jià)方法，以客戶一定經(jīng)營(yíng)期間內(nèi)的償債能力和意愿，進(jìn)行綜合分析，從而對(duì)客戶的信用等級(jí)作出真實(shí)、客觀、公正的綜合評(píng)判。主要從客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面評(píng)定。公司將研究制訂《瓊海中金小額貸款股份有限公司信用評(píng)定管理暫行辦法》。針對(duì)公司的貸款對(duì)象主要小型企業(yè)多，小型企業(yè)其特點(diǎn)是規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)靈活、財(cái)務(wù)制度相對(duì)不較健全。這就注定我們的評(píng)級(jí)方法不能（也不可能）過(guò)多要求企業(yè)提供財(cái)務(wù)報(bào)表，我們應(yīng)側(cè)重在信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)管理水平、發(fā)展前景以及提供的抵質(zhì)押等擔(dān)保能力上，擔(dān)保能力相對(duì)而言比較容易看得到，計(jì)算得出，那么該擔(dān)保能力在評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的得分占比相對(duì)就會(huì)比較高，小企業(yè)信用等級(jí)設(shè)有AA、AA、A+、A、A、BBB+、BBB、BBB、BB、B等10個(gè)等級(jí)。評(píng)估主要根據(jù)以下指標(biāo)評(píng)定指 標(biāo)權(quán) 重股東2經(jīng)濟(jì)實(shí)力2管理層6品質(zhì)2從業(yè)經(jīng)驗(yàn)2經(jīng)營(yíng)能力2經(jīng)營(yíng)情況15銷售收入增長(zhǎng)情況4銷售收入5納稅情況6信譽(yù)狀況18年銷售歸行額5存貸比5企業(yè)還本付息情況8條件5政策支持2信用環(huán)境3發(fā)展前景8產(chǎn)品市場(chǎng)（工業(yè)）4產(chǎn)品技術(shù)（工業(yè)）4銷售渠道（商業(yè)）4地理位置（商業(yè)）4盈利能力(非工商)8償債能力46實(shí)收資本5資產(chǎn)負(fù)債率6銷售收