【正文】 維護統(tǒng)計關鍵指標流程及要求。，并報財務處備案。、更改或刪除統(tǒng)計關鍵指標時，需填寫主數據維護審批表向財務主管領導提出申請。 生產作業(yè)類別維護流程及要求。，并報財務處備案。、更改或刪除生產作業(yè)類別時，需填寫主數據維護審批表向財務主管領導提出申請。 作業(yè)類型計劃價格制定流程及要求作業(yè)類型計劃價格由財務處統(tǒng)一制定下達。 統(tǒng)計關鍵指數過帳流程及要求統(tǒng)計關鍵指數過帳由各財務部門相關核算崗位人員執(zhí)行，并負責過帳數據的正確性。 成本中心分攤循環(huán)執(zhí)行流程及要求成本中心分攤循環(huán)由各財務部門相關核算崗位人員依據循環(huán)規(guī)則執(zhí)行，并負責檢查分攤結果的正確性。 成本中心作業(yè)價格計劃流程及要求各財務部門指定專人依據財務處制定下達的計劃價格在系統(tǒng)中進行維護。 財務會計與管理會計對帳流程及要求 維護管理會計過帳期間流程及要求管理會計過帳期間由各財務部門指定專人維護。月份第一天打開管理會計過帳期間，月末關帳前要檢查以下內容：所有的成本費用是否都已入帳，所有的內部訂單是否都已結算，所有的分配分攤循環(huán)是否都已執(zhí)行，所有工廠的物料帳是否都已清算完畢及物料帳的價格狀態(tài)。 利潤中心維護流程及要求利潤中心主數據由財務處指定專人依據公司利潤考核指標統(tǒng)一維護。 利潤中心標準層次維護流程及要求利潤中心標準層次由財務處指定專人依據公司利潤考核指標框架統(tǒng)一維護。 利潤中心非標準層次維護流程及要求。，并報財務處備案。、更改或刪除利潤中心非標準層次時，需填寫主數據維護審批表向財務主管領導提出申請。 利潤表帳戶組維護流程及要求。，并報財務處備案。、更改或刪除利潤表帳戶組時，需填寫主數據維護審批表向財務主管領導提出申請。 收入分配循環(huán)維護流程及要求。，并報財務處備案。、更改或刪除收入分配循環(huán)時，需填寫主數據維護審批表向財務主管領導提出申請。 收入分配循環(huán)執(zhí)行流程及要求收入分配循環(huán)由各財務部門相關核算崗位人員依據循環(huán)規(guī)則執(zhí)行，并負責檢查分配結果的正確性。 內部定單主數據維護(費用性支出) 流程及要求。，并報財務處備案。、更改或刪除內部定單主數據時，需填寫主數據維護審批表向財務主管領導提出申請。 內部定單主數據維護（資本性支出）流程及要求 內部訂單組維護及要求。，并報財務處備案。、更改或刪除內部定單組時，需填寫主數據維護審批表向財務主管領導提出申請。 成本中心內部定單結算流程及要求成本中心內部定單由各財務部門相關核算崗位人員依據結算規(guī)則進行結算，并負責檢查結算結果的正確性。 報表及客戶化程序運行流程及要求按總帳模塊報表及客戶化程序運行 其它流程及要求 ERP實施后其它須客戶化的程序，由需求人員按有關規(guī)定提出，并在完成后由其具體管理。 ERP實施后其它須新增的流程，由需求人員按有關規(guī)定提出，由相關主管人員分析后決定是否實施。 成本模塊的會計檔案按總帳模塊中的會計檔案管理的相關規(guī)定實行統(tǒng)一管理。支持性文件支持性文件主要包括：集團公司關于ERP的相關管理制度，用戶手冊等附加說明　　本規(guī)定由提出并歸口。　　本規(guī)定起草部門：財務處本規(guī)定起草人：　　本規(guī)定審核人：本規(guī)定批準人： 　　本制度解釋權歸（三）財務模塊－應收應付目的為進一步強化公司財務管理，規(guī)范會計核算，保證ERP上線后順利運行，制定本制度。適用范圍中國石化鎮(zhèn)海煉油化工股份有限公司(以下簡稱“公司”)及其下屬已實施ERP的子公司(以下簡稱“子公司”)。職責 財務處負責對客戶、供應商主數據中的財務信息進行維護。 各子公司負責管理所在公司的客戶及供應商主數據的創(chuàng)建和維護。 有關部門增加了客戶、供應商主數據后應立即以書面形式通知財務部門追加財務信息。 財務部門有權對客戶、供應商主數據的維護進行監(jiān)督、審核。業(yè)務流程和要求 財務客戶及供應商主數據創(chuàng)建流程及要求 公司及子公司財務部門必須指定專人負責對客戶及供應商主數據中的財務信息進行創(chuàng)建和維護，并負責監(jiān)督、審核有關供應商、客戶主數據信息。 所有客戶及供應商主數據的統(tǒng)馭科目必須按照客戶及供應商的性質設定為應收帳款及應付帳款有關科目。 客戶及供應商主數據專管人員在創(chuàng)建主數據時，首先必須認真檢查該客戶或供應商在SAP系統(tǒng)中是否已經創(chuàng)建。 所有外部客戶(組：SD05)及供應商(組：SK05)在主數據創(chuàng)建時由SAP系統(tǒng)內部自動編碼。 如果某一客戶或供應商屬中石化集團或股份的下屬單位，應首先檢查中石化集團及股份公司下屬單位編碼信息表，如果存在該單位，則以外部給碼方式增加該客戶或供應商，如果不存在該單位，則必須以規(guī)定的方式向中石化股份公司申請編碼，待審批同意并下發(fā)編碼后再以外部給碼方式增加該客戶或供應商。 專管人員在創(chuàng)建某一客戶或供應商時必須認真檢查該單位信息是否已經對應創(chuàng)建成為供應商或客戶，如果已經創(chuàng)建，則須將已創(chuàng)建的供應商或客戶的編碼填入該新建客戶或供應商主數據的相應字段中。 員工主數據創(chuàng)建流程及要求 員工主數據由公司及子公司財務部門負責報銷人員或指定其他專人負責創(chuàng)建。 專管人員在創(chuàng)建員工主數據時必須讓有關人員提供該員工的真實的身份證號碼、工號及其他必要信息。任何人不得以任何虛擬信息創(chuàng)建員工主數據。 員工主數據(組：SK06)以外部給碼方式進行創(chuàng)建，員工編碼規(guī)則為：“E2230”+(五位數員工工號)。 員工主數據的統(tǒng)馭科目為“其他應付款—員工”。 客戶、供應商主數據維護流程及要求 財務客戶、供應商及員工主數據的相關專管人員負責客戶、供應商主數據的維護。 專管人員應隨時關注有關主數據信息的變化情況并及時進行修改。 客戶、供應商主數據相關部門和人員有義務就相關單位的信息變動及時向專管人員提供變動信息。 任何單位和個人不得以任何形式要求專管人員向客戶、供應商主數據中添加不真實的信息或將原先信息修改為不真實信息。 專管人員有義務將原先上線時已存在部分虛擬信息逐步修改為真實信息?！∫话銘諔哆^帳流程 財務人員應及時查看采購單情況，并按規(guī)定進行修正和過帳處理。 財務部門在應將有關非采購單發(fā)票正確、及時地過帳到SAP系統(tǒng)中。 財務人員對于應收帳款及應付帳款以外的客戶和供應商掛帳認真核對所選的特別總帳標志，以確保相關業(yè)務正確過帳到對應的科目下。 財務部門在收付款時應對該客戶或供應商的預收、預付及應收、應付款情況進行全方位的關注，對有關情況及時與相關部門聯(lián)系，并對于非常情況及時采取必要措施。 其他與客戶、供應商相關部門應隨時關注相關客戶、供應商的預收、預付及應收、應付款情況，發(fā)現(xiàn)問題立即與財務部門聯(lián)系，并采取必要措施。 應收、應付的清帳工作應盡可能在收付款的同時進行，如有特殊情況必須單獨清帳時，應在清帳憑證的“憑證抬頭文本”中輸入清帳摘要信息及主要清帳行項目的憑證編號(如：“清帳11234/144567/11111”等)，同時必須保證帳務處理的正確性與及時性。 員工借款及報銷流程及要求 財務部門在員工借款時，應根據借款單據，通過特別總帳標志將借款過帳到“其他應收款—員工”科目下。 財務部門在員工報銷時，應根據報銷單據，通過發(fā)票的形式將報銷款過帳到“其他應付款—員工”科目下。 其他應收與其他應付的清帳工作應盡可能在收付款的同時進行，如有特殊情況必須單獨清帳時，必須保證帳務處理的正確性與及時性。 應收應付會計憑證審核流程及要求 財務部門應按應收、應付業(yè)務憑證的不同性質設專人進行檢查，以確保各項經濟業(yè)務及時、準確地在財務上進行反映。 應收、應付會計憑證審核的主要內容包括： 相關經濟業(yè)務的性質是否與會計憑證反映的內容相一致； “參照”：填寫相關業(yè)務的附件張數(并行期間填寫中石化財務信息系統(tǒng)中的對應憑證號)； “抬頭文本”：填寫經濟業(yè)務的性質； “長文本”：填寫憑證摘要或選擇相關選項； 憑證日期、記帳日期、貨幣、業(yè)務范圍、業(yè)務金額等填寫是否正確； 總帳科目、借貸等選擇是否正確； 是否正確填寫必要的分配項； 對是否正確選擇了相關稅碼及相關稅費計算是否正確； 與總帳科目相關的各項內容是否符合總帳模塊管理的相關要求； 其他按規(guī)定需填寫項目是否填寫正確。 從其他模塊過入的會計憑證應認真審核其業(yè)務的正確性、及時性以及必要的輸入項是否齊全、完整、符合要求等，如發(fā)現(xiàn)問題因及時通過適當途徑要求有關部門和人員進行修正。 應收、應付月末結帳流程及要求 財務處及子公司財務部門必須指定專人進行結帳管理。 結帳專管人員必須在每月1日上班前打開當月帳務，并在每月帳務結束后關閉該月帳務。 關帳后須重新開帳的，須由有關人員寫出書面說明，經有關領導審批后方可。 報表及客戶化程序運行流程及要求 在中石化全面實施ERP之前，報表分為兩部分：一部分為上報中石化股份公司報表，該部分報表通過“中國石化ERP報表管理系統(tǒng)”以數據抽取形式進行編制；另一部分為公司及子公司管理報表，該部分報表通過SAP標準報表或運行客戶化報表程序獲得。 上報中石化股份公司報表必須按財務處有關編報要求及時準確上報。 其他客戶化程序由相關使用人員分別管理。 其它流程及要求 ERP實施后其它須客戶化的程序，由需求人員按有關規(guī)定提出，并在完成后由其具體管理。 ERP實施后其它須新增的流程，由需求人員按有關規(guī)定提出，由相關主管人員分析后決定是否實施。 應收、應付模塊的會計檔案按總帳模塊中的會計檔案管理的相關規(guī)定實行統(tǒng)一管理。支持性文件支持支持性文件主要包括：集團公司關于ERP的相關管理制度，用戶手冊等附加說明　　本規(guī)定由提出并歸口?！　”疽?guī)定起草部門：財務處　　本規(guī)定起草人： 　　本規(guī)定審核人： 　　本規(guī)定批準人： 　　本制度解釋權歸（四）財務模塊－資 產目的為進一步強化公司資產管理，規(guī)范資產核算，保證ERP上線后順利運行，制定本制度。適用范圍 中國石化鎮(zhèn)海煉油化工股份有限公司(以下簡稱“公司”)及其下屬已實施ERP的子公司(以下簡稱“子公司”)。 本制度所指的資產包括固定資產、無形資產、長期待攤費用、待攤費用及在建工程。職責 財務處及子公司財務部門分別管理公司和子公司的日常財務事項，并保證其正確性和及時性。 財務部門有權按照相關財務制度的規(guī)定要求有關部門對其不規(guī)范事項進行必要的調整。 財務部門有權要求有關部門提供完整的有關資產事項的數據。 財務部門有權要求有關部門對本單位固定資產的具體信息進行及時維護。業(yè)務流程和要求 創(chuàng)建資產主數據 各類資產分別由相關崗位財務人員根據各自的權限負責創(chuàng)建資產主數據。 固定資產核算人員根據審核無誤的資產交付明細表及其他原始單據創(chuàng)建固定資產主數據。 由物裝公司直接領料形成的固定資產，資產管理人員需根據填寫正確的物料領用單創(chuàng)建資產主數據。 有施工方的在建工程項目，由在建工程核算人員根據綜管處計劃及項目管理單位簽訂的合同創(chuàng)建AUC物料號。（AUC號是指SAP中在建工程的物料或設備等編號，下同）。 公司內部領在建工程項目的物料且未建AUC號的，由各部、處室領料人員根據綜管處計劃填寫正確的物料領用單，經部、處領導審核并蓋章確認交財務部門。由相關財務部門在建工程核算人員創(chuàng)建AUC物料號。 暫無計劃但確實需要發(fā)生領料的在建工程項目，由綜管處下發(fā)計劃并落實項目管理單位后，由相關的財務部門在建工程核算人員創(chuàng)建AUC物料號。 所有科研項目和煉油五部、質管中心及各處室外委修理項目領料，由施工單位編制物料領用單并經項目管理單位審核工程用料后，由在建工程核算人員創(chuàng)建AUC物料號。 煉油一至四部、化工部等領修理物料，應根據機動處工單運行程序進行領料，并由在建工程核算人員根據工單的數據信息創(chuàng)建AUC物料號。 維護資產主數據 各資產所在單位依據各自權限，由專人維護固定資產資產主數據中的相關信息，如存放地點、出廠編號等。對于本單位無權維護的信息，由資產所在單位填制固定資產數據維護申請單提交財務部門審核。 財務部門資產管理人員根據經審核后的固定資產維護申請單，維護相關資產主數據。 AUC主數據由財務部門在建工程核算人員負責日常維護。 物裝領料流程及要求 公司內部單位領物裝公司在建工程物料（工單除外），根據財務部門創(chuàng)建的AUC物料號到物裝公司領料。 有計劃，有合同的資本性在建工程項目，施工單位根據項目號到物裝公司領物料。 無合同的資本性在建工程項目。施工單位與項目管理單位聯(lián)系，由項目管理單位將項目號、項目名稱、施工單位、項目計劃額及項目聯(lián)系人以書面形式并加蓋公章后提供給財務部門，由在建工程財務管理人員建AUC物料號后，施工單位據項目號到物裝公司領料。 公司內部零購、部分更新項目的核銷。物裝公司必須嚴格執(zhí)行項目投資計劃，對實際情況變更，確需超計劃的投資的項目，必須首先報項目計劃管理單位審批，經批準后方可采購，同時，由項目計劃管理單位向財務部門下發(fā)追加計劃。物裝發(fā)料后，財務部門在建工程核算人員應及時作好相關的帳務處理，并將SAP相關報表與項目管理單位共享。該項目完成后財務部門在建工程項目核算人員將此項目鎖定，不再允許物裝公司發(fā)料。 在建工程核算人員應及時做好“SAP物料維護表”的日常維護和審核工作。若發(fā)現(xiàn)差錯，則注明原因，從SAP系統(tǒng)中放入退料庫，由物裝公司處理。、月未物裝公司必須及時提供發(fā)票清單并將EDI發(fā)到財務處及基建財務SAP帳上，并提供物料的電子表格。 物裝公司提交的發(fā)票清單數據必須完整、準確，如提料人、內部訂單號、項目名稱、項目批準號、領料單位、設備位號、工單號、資產號等必須填寫齊全。，若有差異及時通知物裝公司并辦理退料。經財務處及子公司財務部門與物裝財務雙向確認后，開具發(fā)票。，在建工程核