【正文】 維護統(tǒng)計關(guān)鍵指標流程及要求。，并報財務(wù)處備案。、更改或刪除統(tǒng)計關(guān)鍵指標時，需填寫主數(shù)據(jù)維護審批表向財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)提出申請。 生產(chǎn)作業(yè)類別維護流程及要求。，并報財務(wù)處備案。、更改或刪除生產(chǎn)作業(yè)類別時，需填寫主數(shù)據(jù)維護審批表向財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)提出申請。 作業(yè)類型計劃價格制定流程及要求作業(yè)類型計劃價格由財務(wù)處統(tǒng)一制定下達。 統(tǒng)計關(guān)鍵指數(shù)過帳流程及要求統(tǒng)計關(guān)鍵指數(shù)過帳由各財務(wù)部門相關(guān)核算崗位人員執(zhí)行，并負責過帳數(shù)據(jù)的正確性。 成本中心分攤循環(huán)執(zhí)行流程及要求成本中心分攤循環(huán)由各財務(wù)部門相關(guān)核算崗位人員依據(jù)循環(huán)規(guī)則執(zhí)行，并負責檢查分攤結(jié)果的正確性。 成本中心作業(yè)價格計劃流程及要求各財務(wù)部門指定專人依據(jù)財務(wù)處制定下達的計劃價格在系統(tǒng)中進行維護。 財務(wù)會計與管理會計對帳流程及要求 維護管理會計過帳期間流程及要求管理會計過帳期間由各財務(wù)部門指定專人維護。月份第一天打開管理會計過帳期間，月末關(guān)帳前要檢查以下內(nèi)容：所有的成本費用是否都已入帳，所有的內(nèi)部訂單是否都已結(jié)算，所有的分配分攤循環(huán)是否都已執(zhí)行，所有工廠的物料帳是否都已清算完畢及物料帳的價格狀態(tài)。 利潤中心維護流程及要求利潤中心主數(shù)據(jù)由財務(wù)處指定專人依據(jù)公司利潤考核指標統(tǒng)一維護。 利潤中心標準層次維護流程及要求利潤中心標準層次由財務(wù)處指定專人依據(jù)公司利潤考核指標框架統(tǒng)一維護。 利潤中心非標準層次維護流程及要求。，并報財務(wù)處備案。、更改或刪除利潤中心非標準層次時，需填寫主數(shù)據(jù)維護審批表向財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)提出申請。 利潤表帳戶組維護流程及要求。，并報財務(wù)處備案。、更改或刪除利潤表帳戶組時，需填寫主數(shù)據(jù)維護審批表向財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)提出申請。 收入分配循環(huán)維護流程及要求。，并報財務(wù)處備案。、更改或刪除收入分配循環(huán)時，需填寫主數(shù)據(jù)維護審批表向財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)提出申請。 收入分配循環(huán)執(zhí)行流程及要求收入分配循環(huán)由各財務(wù)部門相關(guān)核算崗位人員依據(jù)循環(huán)規(guī)則執(zhí)行，并負責檢查分配結(jié)果的正確性。 內(nèi)部定單主數(shù)據(jù)維護(費用性支出) 流程及要求。，并報財務(wù)處備案。、更改或刪除內(nèi)部定單主數(shù)據(jù)時，需填寫主數(shù)據(jù)維護審批表向財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)提出申請。 內(nèi)部定單主數(shù)據(jù)維護（資本性支出）流程及要求 內(nèi)部訂單組維護及要求。，并報財務(wù)處備案。、更改或刪除內(nèi)部定單組時，需填寫主數(shù)據(jù)維護審批表向財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)提出申請。 成本中心內(nèi)部定單結(jié)算流程及要求成本中心內(nèi)部定單由各財務(wù)部門相關(guān)核算崗位人員依據(jù)結(jié)算規(guī)則進行結(jié)算，并負責檢查結(jié)算結(jié)果的正確性。 報表及客戶化程序運行流程及要求按總帳模塊報表及客戶化程序運行 其它流程及要求 ERP實施后其它須客戶化的程序，由需求人員按有關(guān)規(guī)定提出，并在完成后由其具體管理。 ERP實施后其它須新增的流程，由需求人員按有關(guān)規(guī)定提出，由相關(guān)主管人員分析后決定是否實施。 成本模塊的會計檔案按總帳模塊中的會計檔案管理的相關(guān)規(guī)定實行統(tǒng)一管理。支持性文件支持性文件主要包括：集團公司關(guān)于ERP的相關(guān)管理制度，用戶手冊等附加說明　　本規(guī)定由提出并歸口。　　本規(guī)定起草部門：財務(wù)處本規(guī)定起草人：　　本規(guī)定審核人：本規(guī)定批準人： 　　本制度解釋權(quán)歸（三）財務(wù)模塊－應(yīng)收應(yīng)付目的為進一步強化公司財務(wù)管理，規(guī)范會計核算，保證ERP上線后順利運行，制定本制度。適用范圍中國石化鎮(zhèn)海煉油化工股份有限公司(以下簡稱“公司”)及其下屬已實施ERP的子公司(以下簡稱“子公司”)。職責 財務(wù)處負責對客戶、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中的財務(wù)信息進行維護。 各子公司負責管理所在公司的客戶及供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的創(chuàng)建和維護。 有關(guān)部門增加了客戶、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)后應(yīng)立即以書面形式通知財務(wù)部門追加財務(wù)信息。 財務(wù)部門有權(quán)對客戶、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的維護進行監(jiān)督、審核。業(yè)務(wù)流程和要求 財務(wù)客戶及供應(yīng)商主數(shù)據(jù)創(chuàng)建流程及要求 公司及子公司財務(wù)部門必須指定專人負責對客戶及供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中的財務(wù)信息進行創(chuàng)建和維護，并負責監(jiān)督、審核有關(guān)供應(yīng)商、客戶主數(shù)據(jù)信息。 所有客戶及供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的統(tǒng)馭科目必須按照客戶及供應(yīng)商的性質(zhì)設(shè)定為應(yīng)收帳款及應(yīng)付帳款有關(guān)科目。 客戶及供應(yīng)商主數(shù)據(jù)專管人員在創(chuàng)建主數(shù)據(jù)時，首先必須認真檢查該客戶或供應(yīng)商在SAP系統(tǒng)中是否已經(jīng)創(chuàng)建。 所有外部客戶(組：SD05)及供應(yīng)商(組：SK05)在主數(shù)據(jù)創(chuàng)建時由SAP系統(tǒng)內(nèi)部自動編碼。 如果某一客戶或供應(yīng)商屬中石化集團或股份的下屬單位，應(yīng)首先檢查中石化集團及股份公司下屬單位編碼信息表，如果存在該單位，則以外部給碼方式增加該客戶或供應(yīng)商，如果不存在該單位，則必須以規(guī)定的方式向中石化股份公司申請編碼，待審批同意并下發(fā)編碼后再以外部給碼方式增加該客戶或供應(yīng)商。 專管人員在創(chuàng)建某一客戶或供應(yīng)商時必須認真檢查該單位信息是否已經(jīng)對應(yīng)創(chuàng)建成為供應(yīng)商或客戶，如果已經(jīng)創(chuàng)建，則須將已創(chuàng)建的供應(yīng)商或客戶的編碼填入該新建客戶或供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的相應(yīng)字段中。 員工主數(shù)據(jù)創(chuàng)建流程及要求 員工主數(shù)據(jù)由公司及子公司財務(wù)部門負責報銷人員或指定其他專人負責創(chuàng)建。 專管人員在創(chuàng)建員工主數(shù)據(jù)時必須讓有關(guān)人員提供該員工的真實的身份證號碼、工號及其他必要信息。任何人不得以任何虛擬信息創(chuàng)建員工主數(shù)據(jù)。 員工主數(shù)據(jù)(組：SK06)以外部給碼方式進行創(chuàng)建，員工編碼規(guī)則為：“E2230”+(五位數(shù)員工工號)。 員工主數(shù)據(jù)的統(tǒng)馭科目為“其他應(yīng)付款—員工”。 客戶、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護流程及要求 財務(wù)客戶、供應(yīng)商及員工主數(shù)據(jù)的相關(guān)專管人員負責客戶、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的維護。 專管人員應(yīng)隨時關(guān)注有關(guān)主數(shù)據(jù)信息的變化情況并及時進行修改。 客戶、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)相關(guān)部門和人員有義務(wù)就相關(guān)單位的信息變動及時向?qū)９苋藛T提供變動信息。 任何單位和個人不得以任何形式要求專管人員向客戶、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中添加不真實的信息或?qū)⒃刃畔⑿薷臑椴徽鎸嵭畔ⅰ? 專管人員有義務(wù)將原先上線時已存在部分虛擬信息逐步修改為真實信息。　一般應(yīng)收應(yīng)付過帳流程 財務(wù)人員應(yīng)及時查看采購單情況，并按規(guī)定進行修正和過帳處理。 財務(wù)部門在應(yīng)將有關(guān)非采購單發(fā)票正確、及時地過帳到SAP系統(tǒng)中。 財務(wù)人員對于應(yīng)收帳款及應(yīng)付帳款以外的客戶和供應(yīng)商掛帳認真核對所選的特別總帳標志，以確保相關(guān)業(yè)務(wù)正確過帳到對應(yīng)的科目下。 財務(wù)部門在收付款時應(yīng)對該客戶或供應(yīng)商的預(yù)收、預(yù)付及應(yīng)收、應(yīng)付款情況進行全方位的關(guān)注，對有關(guān)情況及時與相關(guān)部門聯(lián)系，并對于非常情況及時采取必要措施。 其他與客戶、供應(yīng)商相關(guān)部門應(yīng)隨時關(guān)注相關(guān)客戶、供應(yīng)商的預(yù)收、預(yù)付及應(yīng)收、應(yīng)付款情況，發(fā)現(xiàn)問題立即與財務(wù)部門聯(lián)系，并采取必要措施。 應(yīng)收、應(yīng)付的清帳工作應(yīng)盡可能在收付款的同時進行，如有特殊情況必須單獨清帳時，應(yīng)在清帳憑證的“憑證抬頭文本”中輸入清帳摘要信息及主要清帳行項目的憑證編號(如：“清帳11234/144567/11111”等)，同時必須保證帳務(wù)處理的正確性與及時性。 員工借款及報銷流程及要求 財務(wù)部門在員工借款時，應(yīng)根據(jù)借款單據(jù)，通過特別總帳標志將借款過帳到“其他應(yīng)收款—員工”科目下。 財務(wù)部門在員工報銷時，應(yīng)根據(jù)報銷單據(jù)，通過發(fā)票的形式將報銷款過帳到“其他應(yīng)付款—員工”科目下。 其他應(yīng)收與其他應(yīng)付的清帳工作應(yīng)盡可能在收付款的同時進行，如有特殊情況必須單獨清帳時，必須保證帳務(wù)處理的正確性與及時性。 應(yīng)收應(yīng)付會計憑證審核流程及要求 財務(wù)部門應(yīng)按應(yīng)收、應(yīng)付業(yè)務(wù)憑證的不同性質(zhì)設(shè)專人進行檢查，以確保各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)及時、準確地在財務(wù)上進行反映。 應(yīng)收、應(yīng)付會計憑證審核的主要內(nèi)容包括： 相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的性質(zhì)是否與會計憑證反映的內(nèi)容相一致； “參照”：填寫相關(guān)業(yè)務(wù)的附件張數(shù)(并行期間填寫中石化財務(wù)信息系統(tǒng)中的對應(yīng)憑證號)； “抬頭文本”：填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)的性質(zhì)； “長文本”：填寫憑證摘要或選擇相關(guān)選項； 憑證日期、記帳日期、貨幣、業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)金額等填寫是否正確； 總帳科目、借貸等選擇是否正確； 是否正確填寫必要的分配項； 對是否正確選擇了相關(guān)稅碼及相關(guān)稅費計算是否正確； 與總帳科目相關(guān)的各項內(nèi)容是否符合總帳模塊管理的相關(guān)要求； 其他按規(guī)定需填寫項目是否填寫正確。 從其他模塊過入的會計憑證應(yīng)認真審核其業(yè)務(wù)的正確性、及時性以及必要的輸入項是否齊全、完整、符合要求等，如發(fā)現(xiàn)問題因及時通過適當途徑要求有關(guān)部門和人員進行修正。 應(yīng)收、應(yīng)付月末結(jié)帳流程及要求 財務(wù)處及子公司財務(wù)部門必須指定專人進行結(jié)帳管理。 結(jié)帳專管人員必須在每月1日上班前打開當月帳務(wù)，并在每月帳務(wù)結(jié)束后關(guān)閉該月帳務(wù)。 關(guān)帳后須重新開帳的，須由有關(guān)人員寫出書面說明，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可。 報表及客戶化程序運行流程及要求 在中石化全面實施ERP之前，報表分為兩部分：一部分為上報中石化股份公司報表，該部分報表通過“中國石化ERP報表管理系統(tǒng)”以數(shù)據(jù)抽取形式進行編制；另一部分為公司及子公司管理報表，該部分報表通過SAP標準報表或運行客戶化報表程序獲得。 上報中石化股份公司報表必須按財務(wù)處有關(guān)編報要求及時準確上報。 其他客戶化程序由相關(guān)使用人員分別管理。 其它流程及要求 ERP實施后其它須客戶化的程序，由需求人員按有關(guān)規(guī)定提出，并在完成后由其具體管理。 ERP實施后其它須新增的流程，由需求人員按有關(guān)規(guī)定提出，由相關(guān)主管人員分析后決定是否實施。 應(yīng)收、應(yīng)付模塊的會計檔案按總帳模塊中的會計檔案管理的相關(guān)規(guī)定實行統(tǒng)一管理。支持性文件支持支持性文件主要包括：集團公司關(guān)于ERP的相關(guān)管理制度，用戶手冊等附加說明　　本規(guī)定由提出并歸口?！　”疽?guī)定起草部門：財務(wù)處　　本規(guī)定起草人： 　　本規(guī)定審核人： 　　本規(guī)定批準人： 　　本制度解釋權(quán)歸（四）財務(wù)模塊－資 產(chǎn)目的為進一步強化公司資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)核算，保證ERP上線后順利運行，制定本制度。適用范圍 中國石化鎮(zhèn)海煉油化工股份有限公司(以下簡稱“公司”)及其下屬已實施ERP的子公司(以下簡稱“子公司”)。 本制度所指的資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期待攤費用、待攤費用及在建工程。職責 財務(wù)處及子公司財務(wù)部門分別管理公司和子公司的日常財務(wù)事項，并保證其正確性和及時性。 財務(wù)部門有權(quán)按照相關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定要求有關(guān)部門對其不規(guī)范事項進行必要的調(diào)整。 財務(wù)部門有權(quán)要求有關(guān)部門提供完整的有關(guān)資產(chǎn)事項的數(shù)據(jù)。 財務(wù)部門有權(quán)要求有關(guān)部門對本單位固定資產(chǎn)的具體信息進行及時維護。業(yè)務(wù)流程和要求 創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 各類資產(chǎn)分別由相關(guān)崗位財務(wù)人員根據(jù)各自的權(quán)限負責創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。 固定資產(chǎn)核算人員根據(jù)審核無誤的資產(chǎn)交付明細表及其他原始單據(jù)創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。 由物裝公司直接領(lǐng)料形成的固定資產(chǎn)，資產(chǎn)管理人員需根據(jù)填寫正確的物料領(lǐng)用單創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。 有施工方的在建工程項目，由在建工程核算人員根據(jù)綜管處計劃及項目管理單位簽訂的合同創(chuàng)建AUC物料號。（AUC號是指SAP中在建工程的物料或設(shè)備等編號，下同）。 公司內(nèi)部領(lǐng)在建工程項目的物料且未建AUC號的，由各部、處室領(lǐng)料人員根據(jù)綜管處計劃填寫正確的物料領(lǐng)用單，經(jīng)部、處領(lǐng)導(dǎo)審核并蓋章確認交財務(wù)部門。由相關(guān)財務(wù)部門在建工程核算人員創(chuàng)建AUC物料號。 暫無計劃但確實需要發(fā)生領(lǐng)料的在建工程項目，由綜管處下發(fā)計劃并落實項目管理單位后，由相關(guān)的財務(wù)部門在建工程核算人員創(chuàng)建AUC物料號。 所有科研項目和煉油五部、質(zhì)管中心及各處室外委修理項目領(lǐng)料，由施工單位編制物料領(lǐng)用單并經(jīng)項目管理單位審核工程用料后，由在建工程核算人員創(chuàng)建AUC物料號。 煉油一至四部、化工部等領(lǐng)修理物料，應(yīng)根據(jù)機動處工單運行程序進行領(lǐng)料，并由在建工程核算人員根據(jù)工單的數(shù)據(jù)信息創(chuàng)建AUC物料號。 維護資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 各資產(chǎn)所在單位依據(jù)各自權(quán)限，由專人維護固定資產(chǎn)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)中的相關(guān)信息，如存放地點、出廠編號等。對于本單位無權(quán)維護的信息，由資產(chǎn)所在單位填制固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)維護申請單提交財務(wù)部門審核。 財務(wù)部門資產(chǎn)管理人員根據(jù)經(jīng)審核后的固定資產(chǎn)維護申請單，維護相關(guān)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。 AUC主數(shù)據(jù)由財務(wù)部門在建工程核算人員負責日常維護。 物裝領(lǐng)料流程及要求 公司內(nèi)部單位領(lǐng)物裝公司在建工程物料（工單除外），根據(jù)財務(wù)部門創(chuàng)建的AUC物料號到物裝公司領(lǐng)料。 有計劃，有合同的資本性在建工程項目，施工單位根據(jù)項目號到物裝公司領(lǐng)物料。 無合同的資本性在建工程項目。施工單位與項目管理單位聯(lián)系，由項目管理單位將項目號、項目名稱、施工單位、項目計劃額及項目聯(lián)系人以書面形式并加蓋公章后提供給財務(wù)部門，由在建工程財務(wù)管理人員建AUC物料號后，施工單位據(jù)項目號到物裝公司領(lǐng)料。 公司內(nèi)部零購、部分更新項目的核銷。物裝公司必須嚴格執(zhí)行項目投資計劃，對實際情況變更，確需超計劃的投資的項目，必須首先報項目計劃管理單位審批，經(jīng)批準后方可采購，同時，由項目計劃管理單位向財務(wù)部門下發(fā)追加計劃。物裝發(fā)料后，財務(wù)部門在建工程核算人員應(yīng)及時作好相關(guān)的帳務(wù)處理，并將SAP相關(guān)報表與項目管理單位共享。該項目完成后財務(wù)部門在建工程項目核算人員將此項目鎖定，不再允許物裝公司發(fā)料。 在建工程核算人員應(yīng)及時做好“SAP物料維護表”的日常維護和審核工作。若發(fā)現(xiàn)差錯，則注明原因，從SAP系統(tǒng)中放入退料庫，由物裝公司處理。、月未物裝公司必須及時提供發(fā)票清單并將EDI發(fā)到財務(wù)處及基建財務(wù)SAP帳上，并提供物料的電子表格。 物裝公司提交的發(fā)票清單數(shù)據(jù)必須完整、準確，如提料人、內(nèi)部訂單號、項目名稱、項目批準號、領(lǐng)料單位、設(shè)備位號、工單號、資產(chǎn)號等必須填寫齊全。，若有差異及時通知物裝公司并辦理退料。經(jīng)財務(wù)處及子公司財務(wù)部門與物裝財務(wù)雙向確認后，開具發(fā)票。，在建工程核