非公開發(fā)行公司債券業(yè)務管理暫行辦法-文庫吧
2025-04-03 02:52 本頁面
【正文】 的轉讓規(guī)定適用本所《固定收益證券綜合電子平臺交易暫行規(guī)定》。本所可以根據(jù)市場發(fā)展情況，對債券轉讓方式、系統(tǒng)等相關事項進行調整。，對導致債券投資者超過200人的轉讓不予確認。，本所可以根據(jù)本辦法以及本所其他規(guī)定、發(fā)行人的申請或實際情況，決定債券停牌與復牌事項。發(fā)生下列情形之一的，發(fā)行人應當向本所申請對其債券進行停牌：（一）發(fā)生可能影響發(fā)行人償債能力或者對債券投資價格產生實質性影響的重大事項；（二）發(fā)行人無法按時履行信息披露義務或認為有合理理由需要停牌的；（三）本所相關業(yè)務規(guī)則規(guī)定或本所認定的需要停牌的其他情形。上述情形消除或發(fā)行人披露相關信息的，發(fā)行人應當申請債券復牌。債券停牌或者復牌的，應當及時向市場披露。，本所終止提供債券轉讓服務：（一）發(fā)行人發(fā)生解散、責令關閉、被宣告破產等情形；（二）債券持有人會議同意終止該債券在本所轉讓，且向本所提出申請，并經(jīng)本所認可；（三）債券到期前2個交易日或者依照約定終止；（四）法律、行政法規(guī)、規(guī)章規(guī)定或本所認為應當終止提供債券轉讓服務的其他情形。第四章 信息披露及持續(xù)性義務，并指定專人負責信息披露事務，按照規(guī)定或約定履行信息披露義務。承銷機構（如有）應當指定專人輔導、督促和檢查發(fā)行人的信息披露情況。、屬于臨時性商業(yè)秘密或者具有本所認可的其他情形的，及時披露可能會損害其利益或者誤導投資者，且符合以下條件的，信息披露義務人可以向本所申請暫緩披露，并說明暫緩披露的理由和期限：（一）擬披露的信息未泄漏；（二）有關內幕信息知情人已書面承諾保密；（三）債券交易未發(fā)生異常波動。本所同意的，信息披露義務人可以暫緩披露相關信息。暫緩披露的期限一般不超過2個月。暫緩披露的原因已經(jīng)消除或者暫緩披露的期限屆滿的，信息披露義務人應當及時披露。，且不公布也不會導致債券市場價格重大變動的，或者認為根據(jù)國家有關法律法規(guī)不得披露的事項，應當向本所報告，并陳述不宜披露的理由；經(jīng)本所同意，可不予披露。自愿披露應當符合信息披露有關要求，遵守有關監(jiān)管規(guī)定。、法律、資產評估、資信評級等事項的，應當由會計師事務所、律師事務所、資產評估機構和資信評級機構等審查驗證，并出具書面意見。，不得以有關事項存在不確定性或者需要保密等為由不履行報告或回復本所問詢的義務。信息披露義務人未在規(guī)定期限內回復本所問詢，或者未按照本辦法的規(guī)定和本所的要求進行報告，或者本所認為必要的，本所可以向市場說明有關情況。約定披露的，發(fā)行人應當在每一會計年度結束之日起4個月內或每一會計年度的上半年結束之日起2個月內，分別向本所提交并披露上一年度年度報告和本年度中期報告。因故無法按時披露的，應當提前披露定期報告延期披露公告，說明延期披露的原因，以及是否存在影響債券償付本息能力的情形和風險。發(fā)行人委托資信評級機構進行信用評級的，應當在募集說明說中約定披露定期報告。年度報告應當聘請具有從事證券服務業(yè)務資格的會計師事務所進行年度審計，并就債券募集資金使用情況進行專項說明。，發(fā)生下列可能影響發(fā)行人償債能力或者債券價格的重大事項，或者存在對發(fā)行人及其發(fā)行的債券重大市場傳聞的，發(fā)行人應當及時向本所提交并披露臨時報告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產生的后果。重大事項包括：（一）發(fā)行人經(jīng)營方針、經(jīng)營范圍或生產經(jīng)營外部條件等發(fā)生重大變化；（二）債券信用評級發(fā)生變化；（三）發(fā)行人主要資產被查封、扣押、凍結；（四）發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆盏倪`約情況；（五）發(fā)行人當年累計新增借款或者對外提供擔保超過上年末凈資產的20%；（六）
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