【正文】 部門核算借1 1 辦公費660203部門核算借差旅費660204部門核算借5 5 招待費660205部門核算借4 4 折舊費660206部門核算借2 2 其他660207部門核算借財務(wù)費用6603借8 8 利息支出660301借8 8 說明：將“庫存現(xiàn)金1001”科目指定為現(xiàn)金總賬科目；將“銀行存款1002”科目指定為銀行總賬科目；將“庫存現(xiàn)金100工行存款10020中行存款100202”科目指定為現(xiàn)金流量科目。(3)憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202(4)結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他否(5)項目目錄項目大類：生產(chǎn)成本5001核算科目：生產(chǎn)成本及其下級所有明細(xì)科目項目分類：1—自行開發(fā)項目，2—委托開發(fā)項目項目名稱：普通打印紙A4，憑證套打紙8X，所屬分類碼均為1(6)數(shù)據(jù)權(quán)限分配操作員白雪只具有應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)收款5個科目的明細(xì)賬查詢權(quán)限。具有所有部門的查詢和錄入權(quán)限。其他人以此為例自行按需要設(shè)置。3．期初數(shù)據(jù)(1)總賬期初余額表：見“2014年04月份會計科目及期初余額表”(2)輔助賬期初余額表會計科目：1122 應(yīng)收賬款 余額：借 157 600元日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期20140225轉(zhuǎn)118華宏公司孫健銷售商品借99 P1112014022520140310轉(zhuǎn)15昌新貿(mào)易公司孫健銷售商品借58 Z11120140310會計科目：122102 其他應(yīng)收款—應(yīng)收個人款 余額：借3 800元日期憑證號部門個人摘要方向期初余額20140326付118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借2 20140327付156銷售部孫健出差借款借1 會計科目： 2202 應(yīng)付賬款 余額 ：貸 276 850元日期憑證號供應(yīng)商業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期20140120轉(zhuǎn)45興華公司李平購買原材料貸276 C12320140120會計科目：5001 生產(chǎn)成本 余額：借 17 科目名稱普通打印紙A4憑證套打紙8X合計直接材料5001014 6 10 直接人工5001021 2 4 制造費用5001031 2 折舊費500104 1 合計6 10 17 (3)輔助帳累計借方、累計貸方發(fā)生額會計科目：1122 應(yīng)收賬款 日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向余額票號票據(jù)日期20140225轉(zhuǎn)118華宏公司孫健銷售商品借60 P1112014022520140310轉(zhuǎn)15昌新貿(mào)易公司孫健銷售商品貸20 Z11120140310會計科目：122102 其他應(yīng)收款—應(yīng)收個人款日期憑證號部門個人摘要方向余額20140326付118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借4 20140327付156銷售部孫健出差借款借5 會計科目： 2202 應(yīng)付賬款日期憑證號供應(yīng)商業(yè)務(wù)員累計借方累計貸方票號票據(jù)日期20140120轉(zhuǎn)45興華公司李平150 60 C12320140120會計科目：5001 生產(chǎn)成本 明細(xì)項目：普通打印紙A4科目名稱累計借方累計貸方直接材料5001014 5 直接人工500102制造費用5001032 3 折舊費500104 實驗要求以帳套主管的身份進(jìn)行總賬初始設(shè)置。操作指導(dǎo)1．登錄總賬：開始232。程序232。用友ERPU872232。企業(yè)用用平臺232。以帳套主管的身份登錄2．設(shè)置總賬控制參數(shù)：業(yè)務(wù)工作232。財務(wù)會計232?？傎~232。設(shè)置232。選項232。編輯232。按資料設(shè)置232。確定3．設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：基礎(chǔ)設(shè)置232?；緳n案232。財務(wù)，完成下述項目的設(shè)置(1)設(shè)置外幣及匯率(2)會計科目增加明細(xì)會計科目、修改會計科目、刪除會計科目、指定會計科目(4)設(shè)置憑證類別(5)設(shè)置結(jié)算方式(6)項目管理—定義項目大類、指定核算科目、定義項目分類、定義項目目錄(7)數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置及分配4．輸入期初余額：設(shè)置232。期初余額，進(jìn)入“期初余額錄入”注意：一般科目只錄入末級會計科目數(shù)據(jù)；輔助核算科目進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口錄入。數(shù)據(jù)輸入完畢后要進(jìn)行試算平衡。：以系統(tǒng)管理員身份注冊登錄系統(tǒng)管理232。賬套232。輸出，打開“賬套輸出”對話框232。選擇數(shù)據(jù)備份所在目錄（D:\用友備份\實驗二\）這一步很重要，后面的許多操作要基于實驗二的數(shù)據(jù)！實驗三 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理實驗?zāi)康?．掌握用友ERPU8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。2．熟悉總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作。3．掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。實驗內(nèi)容1．憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬的操作方法。2．出納管理：出納簽字、現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢。3．賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬的查詢方法。實驗準(zhǔn)備引入“實驗二賬套數(shù)據(jù)。說明：如果你接著上次實驗二的內(nèi)容做，就沒必要引入了。想想為什么？實驗資料1．憑證管理2014年4月份企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1)4月2日，采購部王麗購買了200元的辦公用品，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)一張。借：銷售費用(6601) 200貸：庫存現(xiàn)金(1001) 200(2)4月3日，財務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金10 000元，作為備用金，現(xiàn)金支票號 XJ001。借：庫存現(xiàn)金(1001) 10 000貸:銀行存款/工行存款(100201) 10 000(3)4月5日，收到興華集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1:，轉(zhuǎn)賬支票號ZZW001。借：銀行存款/中行存款(100202) 82 750貸：實收資本(4001) 82 750(4)4月8日，采購部白雪采購原紙10噸，每噸5 000元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR001。借：原材料/生產(chǎn)用原材料(140301) 50 000貸：銀行存款/工行存款(100201) 50 000(5)4月12日，銷售部王麗收到華宏公司轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額99 600元，用以償還前欠貨款，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR002。借：銀行存款/工行存款(100201) 99 600貸：應(yīng)收賬款(1122) 99 600(6)4月14日，采購部白雪從興華公司購入“管理革命”光盤100張，單價80元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫，適用稅率17％。借：庫存商品(1405) 8 000應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/迸項稅額(22210101) 1 360貸：應(yīng)付賬款(2202) 9 360(7)4月16日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費1 200元，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR003。借：管理費用/招待費(660205) 1 200貸：銀行存款/工行存款(100201) 1 200(8)4月18日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報銷差旅費2 000元，交回現(xiàn)金200元。借：管理費用/差旅費(660204) 1 800庫存現(xiàn)金(1001) 200貸：其他應(yīng)收款(122102) 2 000(9)4月20日，一車間領(lǐng)用原紙5噸，單價5 000元，用于生產(chǎn)普通打印紙_A4。借：生產(chǎn)成本/直接材料(500101) 25 000貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(140301) 25 0004月25日，采購部李平借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號155，預(yù)計金額5 000元。實驗要求，憑證查詢操作。，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。、記賬、賬簿查詢操作。操作指導(dǎo)注意：建議將系統(tǒng)日期調(diào)整為20140430，這樣，可以只注冊一次企業(yè)應(yīng)用平臺，輸入不同日期的憑證。(1)填制憑證：以“003馬方”的身份注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。211。 增加憑證: 業(yè)務(wù)工作232。財務(wù)會計232?？傎~232。憑證232。填制憑證，進(jìn)入“填制憑證”窗口232。增加，增加一張空白憑證，然后結(jié)合會計知識、按照資料內(nèi)容、根據(jù)軟件提示完成相關(guān)會計業(yè)務(wù)的分錄處理，每張憑證填制完成后均需保存。211。 查詢憑證：憑證232。填制憑證，打開“查詢憑證”對話框232。輸入查詢條件232。確認(rèn)232。進(jìn)入“查詢憑證”窗口232。雙擊某一憑證行，可現(xiàn)實此憑證。211。 修改憑證：在填制憑證窗口進(jìn)行。但只能修改本系統(tǒng)制單且未審核的憑證。211。 沖銷憑證：在“填制憑證”窗口，制單232。沖銷憑證，打開“沖銷憑證”對話框232。輸入條件：月份、憑證類別、憑證號232。確定，自動生成一張紅字沖銷憑證。211。 刪除憑證：在“填制憑證”窗口232。查詢到要刪除的憑證，制單232。作廢/恢復(fù)，在當(dāng)前憑證左上角出現(xiàn)或取消“作廢”字樣；若要刪除，則在在“填制憑證”窗口，制單232。整理憑證，按軟件提示進(jìn)行操作。(2)出納簽字：重注冊232。以“王晶”身份注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。業(yè)務(wù)工作232。財務(wù)會計232?？傎~232。憑證232。出納簽字232。輸入查詢條件，確定，出現(xiàn)“出納簽字”窗口232。簽字(或成批簽字)(3)主管簽字及審核憑證：重注冊232。以帳套主管身份注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。業(yè)務(wù)工作232。財務(wù)會計232?？傎~232。憑證232。主管簽字232。輸入查詢條件，確定，出現(xiàn)“主管簽字”窗口232。簽字(或成批簽字)業(yè)務(wù)工作232。財務(wù)會計232。總賬232。憑證232。審核憑證232。輸入查詢條件，確定，出現(xiàn)“憑證審核”列表窗口232。審核(4)憑證記賬：重注冊232。以帳套主管身份注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。業(yè)務(wù)工作232。財務(wù)會計232?？傎~232。憑證232。記賬232。選擇記賬范圍232。下一步232。記賬。注意：若需取消記賬，在總賬232。期末232。對賬窗口，按CTRL+H組合鍵，“恢復(fù)記賬功能已被激活”，在憑證菜單下出現(xiàn)“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”菜單。：以“王晶”身份注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。(1)查詢現(xiàn)金日記賬：出納232?，F(xiàn)金日記賬232。輸入查詢條件，確認(rèn)232。進(jìn)入“現(xiàn)金日記賬”窗口232。光標(biāo)置于某行，再單擊“憑證”、“總賬”，可實現(xiàn)相應(yīng)的憑證、總賬查詢。(2)查詢銀行存款日記賬：出納232。銀行存款日記賬232。輸入查詢條件，確認(rèn)232。進(jìn)入“銀行存款日記賬”窗口232。光標(biāo)置于某行，再單擊“憑證”、“總賬”，可實現(xiàn)相應(yīng)的憑證、總賬查詢。(3)查詢資金日報表：出納232。資金日報232。輸入查詢條件，確認(rèn)232。進(jìn)入“資金日報表”窗口。(4)進(jìn)行支票登記：出納232。支票登記簿232。打開“銀行科目選擇”對話框232。選擇銀行科目，確認(rèn)232。進(jìn)入“支票登記簿”窗口232。增加232。輸入資內(nèi)容。：以帳套主管身份注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。業(yè)務(wù)工作232。財務(wù)會計232?？傎~232。帳表(1)查詢基本會計核算賬簿：科目帳(2)查詢部門賬：部門輔助帳：以系統(tǒng)管理員身份注冊登錄系統(tǒng)管理232。賬套232。輸出，打開“賬套輸出”對話框232。選擇數(shù)據(jù)備份所在目錄（D:\用友備份\實驗三\）實驗四 總賬管理系統(tǒng)期末處理實驗?zāi)康?。、自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對賬和月末結(jié)賬的操作方法。實驗內(nèi)容1．銀行對賬；2．自動轉(zhuǎn)賬；3．對賬；4．結(jié)賬。實驗準(zhǔn)備設(shè)置系統(tǒng)日期為20140430，引入“實驗三”帳套數(shù)據(jù)說明：如果你接著上次實驗三的內(nèi)容做，就沒必要引入了。想想為什么？實驗資料(1)銀行對賬期初陽光公司銀行賬的啟用日期為20140401，工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為511 ，銀行對賬單調(diào)整前余額為533 ，末達(dá)賬項一筆，系銀行已收企業(yè)未收款22 772元(2014年3月31日，結(jié)算方式202，借方)。(2)銀行對賬單4月份銀行對賬單日期結(jié)算方式票號借方金額貸方金額20140403201XJ00110 0002014040660 00020140408202ZZR00150 00020140412202ZZR00299 600(1)自定義結(jié)轉(zhuǎn)%計提短期借款利息借：財務(wù)費用/利息支出(660301) QM(2001,月)*貸：應(yīng)付利息(223101) JG()(2)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)見操作指導(dǎo)。實驗要求“王晶”的身份進(jìn)行銀行對賬操作?！榜R方”的身份進(jìn)行自動轉(zhuǎn)賬操作。、記賬、對賬、結(jié)賬操作。操作指導(dǎo)：以“王晶”的身份注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。(1)輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)：出納232。銀行對賬232。銀行對賬期初錄入，打開“銀行科目選擇”對話框232。選擇銀行科目，確定232。銀行對賬期初232。確定啟用日期232。輸入單位、銀行調(diào)整前余額232。對賬單期初未達(dá)賬項，進(jìn)入“銀行方期初”窗口232。增加232。輸入資料內(nèi)容。(2)錄入銀行對賬單：出納232。銀行對賬232。銀行對賬單，打開“銀行科目選擇”對話框232。選擇銀行科目、月份，確定232。進(jìn)入“銀行對