某業(yè)務(wù)集團(tuán)財務(wù)管理制度-文庫吧
2025-04-01 01:10 本頁面
【正文】 會議通知及專項費(fèi)用審批單據(jù)實報銷。不在發(fā)放相應(yīng)的生活補(bǔ)貼。，集團(tuán)職能部門及子公司工作人員因公外出，若需借支差旅費(fèi)或報銷差旅費(fèi)，應(yīng)旅行公出借款審批或事后核銷手續(xù)。，應(yīng)填寫現(xiàn)金借款審批單，預(yù)借金額在500元以下的，須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字。預(yù)借金額在500元以上2,000以下的，須經(jīng)主管副總裁批準(zhǔn)；2,000以上的必須經(jīng)總裁批準(zhǔn)。同時各級簽字后再經(jīng)財務(wù)總監(jiān)會簽，財務(wù)部方可辦理付款手續(xù)。對借款金額較大的，必須提前半日通知財務(wù)部，避免由于資金準(zhǔn)備不足給工作帶來麻煩。，報銷票據(jù)必須按照時間順序分類粘貼。經(jīng)職能部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理、主管副總裁、財務(wù)總監(jiān)簽字，財務(wù)部方可給予報銷。財務(wù)部對報銷完畢的業(yè)務(wù)必須向當(dāng)事人提供報銷回執(zhí)，以備日后查找。對拖欠借款者，財務(wù)部直接從其本人工資中扣抵。對故意拖欠不報賬人員，財務(wù)部有權(quán)加收資金占用費(fèi)，情節(jié)嚴(yán)重者則給予罰款。年度終了，個人借款除購置大宗材料、物資、設(shè)備等無法報賬的以外，一律如數(shù)退回。，不得再次預(yù)借差旅費(fèi)。1. 目的為了加強(qiáng)集團(tuán)經(jīng)營成本的管理，規(guī)范費(fèi)用報銷行為，增強(qiáng)開支的合理性，提高經(jīng)營效益，特制定本辦法。2. 應(yīng)用范圍本辦法適用于集團(tuán)職能部門及各子公司。3. 職責(zé)，由主管副總裁按規(guī)定要求逐級審批。，由集團(tuán)財務(wù)部門按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)審核報銷，對違反本規(guī)定的支出項目有權(quán)拒絕報銷。4. 具體規(guī)定 本辦法規(guī)定的費(fèi)用包括集團(tuán)日常經(jīng)營以及其他日常管理需要而發(fā)生的各種費(fèi)用。 對年初設(shè)定限額指標(biāo)項目的各項支出，必須在指標(biāo)范圍內(nèi)使用。 差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按《差旅費(fèi)報銷管理辦法》執(zhí)行。業(yè)務(wù)招待費(fèi)是集團(tuán)因經(jīng)營業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的餐費(fèi)、禮品費(fèi)等，應(yīng)本著必要、合理、節(jié)約的原則從嚴(yán)掌握。所有招待費(fèi)用的開支必須嚴(yán)格控制在年度核定的指標(biāo)限額內(nèi)，經(jīng)子公司總經(jīng)理、主管副總裁、總裁及財務(wù)總監(jiān)簽字方可報銷。對超出年度核定指標(biāo)的，必須在取得總裁增批指標(biāo)后方可報銷。因開展業(yè)務(wù)及移動辦公而使用的固定電話、移動電話、租用專線等通訊工具的費(fèi)用均應(yīng)納入郵電費(fèi)支出。因開展業(yè)務(wù)及移動辦公過程中發(fā)生的有關(guān)通訊費(fèi)用須經(jīng)集團(tuán)主管副總裁、財務(wù)總監(jiān)簽字方可報銷，并按如下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（元/年/人）標(biāo)準(zhǔn)職務(wù)限額標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)副總裁以上人員（包括住宅電話）按實報銷集團(tuán)總裁助理以上人員按實報銷集團(tuán)職能部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理2500集團(tuán)職能部門經(jīng)理助理及子公司副總經(jīng)理1500集團(tuán)職能部門業(yè)務(wù)主管及人力資源部確定的特殊人員適當(dāng)考慮，須經(jīng)集團(tuán)主管副總裁特殊批準(zhǔn)。年報銷金額超過3000元的，必須經(jīng)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)。除集團(tuán)總裁助理以上人員以外，通訊費(fèi)用每半年按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷一次，既每年的六月末和十二月末，過期不候。，一律在限額內(nèi)現(xiàn)金報銷。不辦理托收。具體人員享受標(biāo)準(zhǔn)由總裁辦與人力資源部門提供。，常常處于被動呼叫，財務(wù)部則根據(jù)集團(tuán)人力資源部提供的名單在規(guī)定的范圍內(nèi)報銷。，使用的通訊工具必須在集團(tuán)總裁辦注冊登記，移動電話要保證在早8：00時晚22：00時之前待機(jī)，如月份內(nèi)關(guān)機(jī)狀態(tài)累計三次者或由于欠費(fèi)等原因影響工作的，總裁辦將追究其責(zé)任，財務(wù)部同時停止報銷。 行政雜項費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)。包括辦公費(fèi)、公雜費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、交通費(fèi)、宣傳費(fèi)、修理費(fèi)、印刷費(fèi)、車輛費(fèi)、公證費(fèi)、咨詢費(fèi)、租賃費(fèi)、財產(chǎn)保險費(fèi)等。費(fèi)用支出額在200元以下的由職能部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理簽字、財務(wù)部業(yè)務(wù)主管簽字既可報銷
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