【正文】 經(jīng)理、常務副總經(jīng)理同意。 第二十三條 現(xiàn)金的管理 一、 所有業(yè)務收入收取的現(xiàn)金必須當日送存銀行，不得自行留存或坐支。 二、 出納人員要控制庫存現(xiàn)金限額（日存人民幣壹萬元）。 三、 公司業(yè)務往來、購買物品，超過人民幣五千元的，必須用銀行轉賬支票進行結算。 四、 原則不準個人借支公款。 五、 不準將公司賬戶借給其 它單位使用。 第二十四條：財務支出的管理 一、 公司財務支出實行副總經(jīng)理、常務副總經(jīng)理審核，財務部復核，總經(jīng)理審批制。 二、 總經(jīng)理對公司各項財務支出具有批準權。 三、 公司重大財務支出需經(jīng)公司股東會或董事長辦公會會議同意。重大財務支出為：對外投資、業(yè)務協(xié)作費、業(yè)務分成、銀行貸還款、購置固定資產(chǎn)、賠償費。 8四、 公司常務副總經(jīng)理對以下財務支出具有審核權： 公司購買工作必需的辦公用品。 招待公司業(yè)務客戶及來訪的客人。 公司員工外出工作所發(fā)生的交通、食宿、差旅費費用。 公司車輛所發(fā)生的費用。 公司副總經(jīng)理、部門主任、項目經(jīng)理、一般人員 外出辦公確要乘坐出租車時，需經(jīng)常務副總經(jīng)理同意。 五、 部門主任、項目經(jīng)理、一般人員的報銷單據(jù)由主管副總經(jīng)理審核。 六、 總經(jīng)理、常務副總經(jīng)理、副總經(jīng)理的報銷單據(jù)由本人審核。 七、 財務部復核內(nèi)容：報銷單據(jù)的合規(guī)合法性，大小寫及數(shù)目是否相符 ,印鑒是否清晰， 第二十五條：會計資料的管理 一、 會計資料是指：公司財務制度、賬簿、憑證、報表、會計人員業(yè)務學習資料。 二、 財務部會計負責公司財務制度、會計人員業(yè)務學習資料的保管。 三、 財務部會計負責公司總賬、明細賬、記賬憑證、會計報表、納稅申報資料。 四、 財務部出納負責公司現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬的保管。 第二十六條：會計物品的管理 一、 會計物品是指：財務印鑒、發(fā)票、發(fā)票專用章、支票、空白票據(jù)、財務部微機、保險柜、會計資料、裝訂工具的保管使用。 二、 財務部會計負責財務專用章、個人印鑒、發(fā)票、空白票據(jù)的保管使用。 三、 財務部會計負責財務部微機、會計資料的保管使用，財務部微機不得進行非財務資料及文字處理，非財務部人員不得擅自操作。 四、 財務部出納負責支票、發(fā)票專用章、保險柜、會計資料裝訂工具的保管使用。 第二十七條：外出職業(yè)人員補助標準 一、 省內(nèi) 市外 地區(qū)：每人每日補助人民幣 三 十元。 二、 省外地區(qū)：每人每日補助人民幣 四 十元。 三、 沿海開放地 區(qū)及經(jīng)濟特區(qū)：每人每日補助人民幣 五 十元。 財務人員應根據(jù)辦公室提供的外出執(zhí)業(yè)登記表，發(fā)放外出執(zhí)業(yè)補助。 第二十八條：其它有關規(guī)定 一、 送交及提取大量現(xiàn)金（人民幣兩萬元以上）時，應兩人乘車辦理，以確保安全。 二、 任何單位和個人借閱會計資料，必須經(jīng)過批準，批準人為常務副總經(jīng)理、總經(jīng)理。 9三、 公司為員工辦理社會統(tǒng)籌養(yǎng)老保險、住房公積金、失業(yè)保險、社會醫(yī)療保險。 四、 財務支出實行副總經(jīng)理、常務副總經(jīng)理審核，財務部復核，總經(jīng)理審批制，總經(jīng)理對本所各項財務支出具有批準權。 五、本 公司 一切采購事項均由辦公室主辦，各業(yè)務部門對所需的辦 公用品和業(yè)務用品應及時向辦公室提出申請，辦公室應根據(jù)各部門的需要，編制采購計劃，報總經(jīng)理審批后實施。 六、各業(yè)務部門因公出差及其他開支（含差旅補助），在規(guī)定范圍內(nèi)，由項目負責人（或指定專人）統(tǒng)一辦理報銷手續(xù)。 七、業(yè)務招待費開支，原則上由辦公室統(tǒng)一安排，特殊情況，須經(jīng)總經(jīng)理同意后方可實施。 臨時性開支，由總經(jīng)理決定，交辦公室或有關人員辦理，重大的臨時性開支，由總經(jīng)理提請股東會或董事長辦公會通過后方可辦理。 八、個人通訊費的報銷實行每月單獨、定日報銷的辦法，即無特殊情況于每月的 20— 25 日按公司通信設備管理制 度規(guī)定的標準，批報通訊費。 九、外出辦公（不含市內(nèi)），按實際天數(shù)計算外出補助。 十、各部門人員因公借款，需填寫借據(jù)，詳細注明原因，并經(jīng)總經(jīng)理簽批，無特殊情況，借款時間不得超過兩周，報銷時應首先沖抵借據(jù)。無特殊情況，應在購置（支付）完成或出差返鄭三日內(nèi)完成報銷手續(xù)。 十一、各類報銷事項均由項目負責人、購置（支付）負責人簽字，并經(jīng)財務人員對票據(jù)的合規(guī)性、合法性及金額的正確性進行審核簽字后由經(jīng)辦人按簽批手續(xù)實施報銷。 第五章 公司印鑒管理制度 第二十九條：為規(guī)范用印，保證公司工作質量和效益，根據(jù)國家規(guī)定結合本公司的規(guī) 章制度特規(guī)定以下印鑒管理制度。 一、 公司的印鑒分為：法人章、公章、合同專用章、 業(yè)務審核 專用章、財務專用章、發(fā)票專用章及其它印鑒章。 二、 公司的公章、合同專用章、及其它專用章由辦公室負責管理 ，業(yè)務審核章由業(yè)務部門經(jīng)理負責管理 。 三、 公司財務專用章、發(fā)票專用章由財務部負責管理 ，法人章由主任會計師或其委托他人負責管理 。 四、 凡與本公司承擔業(yè)務風險有關各類印鑒不得私自借出，亂蓋。 五、 使用公章要進行登記并辦理簽批手續(xù)，使用公司公章須由公司總經(jīng)理簽批，不經(jīng)簽批不得用印。 10六、 加強印章管理，除特殊需要外，嚴禁在空白紙上用印。 七、 公司公章原則上 不準攜帶出本公司，因工作需要到公司外使用，應事前向總經(jīng)理請示經(jīng)批準后方可攜出，用完應及時送回辦公室，并做好登記。 八、 根據(jù)有關規(guī)定，用印時必須注意上壓單位，下壓時間，力求端正準確，符合用印格式。 第六章 公司人事管理制度 第三十條：公司人事工作貫徹落實“以人為本”的指導思想，堅持“德才兼?zhèn)?、公平競爭”的擇人標準和“任人為賢、人盡其才”的用人原則，積極開展從業(yè)人員思想政治教育和業(yè)務培訓，大力開發(fā)人才資源，為發(fā)展壯大公司事業(yè)服務。 第三十一條：公司人事管理機構為公司辦公室，負責人才招聘，定崗定員、人員調配、 勞動工資、統(tǒng)籌、保險、人事檔案等日常管理工作，重要人事安排由董事長辦公會或總經(jīng)理批準。 第三十二條：人員編制分類 凡被公司聘用的人員均為公司員工，根據(jù)聘用方式員工分類如下： 一、 股東員工：指股東。 二、 基本員工：指具有執(zhí)業(yè)資格或相關專業(yè)技術職稱且與公司簽訂三年以上勞動用工合同者。 三、 一般員工：上述兩項以外的在職或返聘人員，且與公司簽訂一年以上勞動用工合同者或聘用合同者。 四、 臨時聘用員工：因工作項目需要，經(jīng)批準臨時雇用的人員，或因故未簽訂勞動用工合同者。 第三十三條：招聘和錄用條件： 公司根據(jù)工作需要，面向社會公開招聘各 類專業(yè)人才，通過“公開競爭、考試考核、試用合格、正式錄用 ”的聘用程序，廣泛吸收優(yōu)秀人才，為公司事業(yè)發(fā)展服務，應聘人員基本條件： 一、 熱愛祖國，遵紀守法，愛崗敬業(yè)，履歷清白，為人正直，追求上進。 二、 具有相關專業(yè)大專以上學歷或具備相關執(zhí)業(yè)資格者。 三、 身體健康，年齡在 40 歲以下（檔案轉公司），具備執(zhí)業(yè)資格或高級職稱放寬至 50 歲。 四、 年齡在 40 歲以上 65 歲以下的高中級專業(yè)人員，可以采用返聘方式，不再轉檔。 五、 有突出才能或社會影響者，可再適當放寬條件，考取注冊會計師等執(zhí)業(yè)資格者免于考試，其它需經(jīng)董事長辦公會議決定。 應聘人員報名 時，應交驗能夠證明自己身份、年齡、健康狀況、學歷、職稱、成就等方面內(nèi)容的證件、資料，按公司規(guī)定登記報名，經(jīng)董事長辦公會批準后由總經(jīng)理簽發(fā)“錄用通知書 ”。 11被正式錄用的員工，必須與公司簽訂勞動用工合同或聘用合同，以確保員工和公司雙方權益人的利益。合同期限可分為試用期（試用期為三個月）、一年期、三年期等。合同到期前 30 日內(nèi)可再申請續(xù)簽。公司員工要求終止合同的，均應提前 30 日通知公司，并提交書面申請理由。 第三十四條：辭職、辭退、勸退： 離職員工必須交清經(jīng)辦業(yè)務，結清財務賬款，辦理有關工資人事變換手續(xù)，經(jīng)批準后方 可離職。 第三十五條：公司人員定崗、調配權在公司董事長辦公會，辦公室負責執(zhí)行。 第三十六條：人員調入的程序： 一、 申請調入人員到辦公室領取有關表格，認真如實填寫。 二、 辦公室對申請人的身份、學歷、技術職稱、健康狀況、工作業(yè)績、現(xiàn)工作表現(xiàn)進行審查核實并存檔。 三、 公司董事長辦公會會議審查討論： 同意調入，由公司辦公室辦理調轉手續(xù)后，公司董事長辦公會議再討論定崗。 同意試用，待三個月試用期滿后，由董事長辦公會會議討論決定。 不同意聘用，申請人資料退回公司辦公室，由公司辦公室妥善保管或退還申請人。 四、 公司辦公室按董事長辦公會會 議決定起草文件。 第三十七條：人員調出的程序： 一、 由本人到辦公室申請，認真如實填寫調動申請表。 二、 董事長辦公會會議通過。 同意調出，由辦公室辦理調轉手續(xù)。 同意緩期調出，待期滿后由辦公室辦理調轉手續(xù)。 不同意調出，由常務副總經(jīng)理對本人講清道理，做好思想工作。 三、 辦公室按董事長辦公會會議決定起草免職文件。 第三十八條：人員調配的程序 一、 由副總經(jīng)理向董事長辦公會會議提議。 二、 董事長辦公會會議討論通過。 三、 按董事長辦公會會議決定起草任免職文件。 第三十九條：臨時人員聘用的程序 一、 由部門主任提出申請，主管副總經(jīng)理審查。 二、 副總經(jīng)理 提議，董事長辦公會會議討論通過。 三、 董事長辦公會會議決定工資報酬。 12四、 辦公室按董事長辦公會議決定起草聘用通知。 五、 財務部按聘用通知發(fā)放工資報酬。 第四十條：人員離職的程序 一、 辭職人員必須提前一月向公司董事長辦公會會議提出申請，董事長辦公會會議在 10 個工作日內(nèi)給予答復： 同意辭職：公司辦公室給予辦理有關人事關系轉換手續(xù)并按公司董事長辦公會會議決定起草免職文件。 不同意辭職：由常務副總經(jīng)理對本人講清道理，做好思想工作。 二、 公司辭退員工的決定權在董事長辦公會會議，公司辦公室應提前十天通知被辭退員工，由常務副總經(jīng)理對本人講清 原因，做好思想工作，辭退員工的免職文件在通知本人三日后發(fā)布。 三、 勸退員工的決定權在董事長辦公會會議，公司辦公室在董事長辦公會會議三日內(nèi)通知本人，待本人聯(lián)系好新的單位后給予辦理人事調轉手續(xù)，勸退員工的免職文件在通知本人的三日后發(fā)布。 第四十一條：開除公司員工的決定權在公司董事長辦公會會議，公司辦公室根據(jù)董事長辦公會會議決定起草文件并通知本人。 第七章 公司員工考核制度 第四十二條：公司員工的考核機構為董事長辦公會會議。 第四十三條：公司員工考核領導小組成員為： 組長：總經(jīng)理 付組長：常務副總經(jīng)理。 成員 ：副總經(jīng)理、部門主任。 考核領導小組辦事機構為公司辦公室。 第四十四條：考核期限為每年元月 1 日至 12 月 31 日。 第四十五條：考核對象：公司副總經(jīng)理、部門主任、部門副主任、項目經(jīng)理及公司一般員工。 第四十六條：考核內(nèi)容 一、 政治思想。 二、 業(yè)務技能。 三、 業(yè)務效益。 四、 業(yè)務學習。 13五、 日常工作。 第四十七條：考核方法：采取個人述職、群眾評議與董事長辦公會會議考評相結合的方法。 第四十八條：考核步驟 第一步：公司員工于每年元月 15 日前將個人述職報告送交公司辦公室； 第二步：考評小組根據(jù)公司狀況劃分評議區(qū)域，公司員工在個人所在評議 區(qū)域參加群眾評議，群眾評議時間為每年元月 15 日至 31 日，評議結果交考評小組。 第三步：公司辦公室于每年元月 20日前將公司員工考勤狀況表、請假狀況表、外出執(zhí)業(yè)狀況表、獎勵處罰狀況表提交考評小組。 第四步：考評小組在每年 3 月 1 日前將考評結論提交公司董事長辦公會會議。 第五步：公司董事長辦公會會議在 3 月 15 日前將考評結果公布。 第四十九條：考核標準 一、 政治思想方面： 10 分 認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論，貫徹落實三講和三個代表，結合中國實際，發(fā)展和完善具有中國特色的社會主義市場經(jīng)濟。 遵守國家的法律法規(guī)、 條令條例。 遵守中國注冊會計師獨立審計準則，嚴守職業(yè)道德。 遵守公司的各項規(guī)章制度。 尊重領導，團結同事，服從指揮，努力完成工作。 二、 業(yè)務技能： 20 分 帶隊完成業(yè)務的能力。 獨立完成項目的能力。 合作完成項目的能力。 輔助完成項目的能力。 聯(lián)系發(fā)展業(yè)務的能力。 保障完成業(yè)務的能力。 完成業(yè)務的數(shù)量。 三、 業(yè)務效益： 20 分 獨立簽訂協(xié)議的能力。 協(xié)助簽訂協(xié)議的能力 簽訂協(xié)議的數(shù)量。 14 簽訂的協(xié)議完成的數(shù)量。 四、 業(yè)務學習： 10 分 參加培訓的內(nèi)容及其結果。 參加培訓的次數(shù)。 自學的內(nèi)容。 自學的結果。 五、 日常工作： 40 分 日?？记跔顩r。 10 分 遵守公司上班紀律狀況。 10 分 與公司其他員工團結狀況。 4 分 尊重領導、服從指揮狀況。 4 分 尊重客戶、服務客戶狀況。 4 分 對待公司給予獎勵和處罰的態(tài)度。 4 分 工作過程中的主觀積極能動性程度。 2 分 工作過程中的被動服從性程度。 2 分 第五十條：考核結果劃分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格。 優(yōu)