深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法45397859-文庫吧
2025-03-23 23:16 本頁面
【正文】 募集資金投資項目的進展情況。募集資金投資項目年度實際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計劃當年預計使用金額差異超過30%的，上市公司應當調(diào)整募集資金投資計劃，并在定期報告中披露前次募集資金年度投資計劃、目前實際投資進度、調(diào)整后預計分年度投資計劃以及投資計劃變化的原因等。第十三條 募集資金投資項目出現(xiàn)以下情形的，上市公司應當對該項目的可行性、預計收益等進行重新評估或估算，決定是否繼續(xù)實施該項目，并在最近一期定期報告中披露項目的進展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募集資金投資計劃：（一） 募集資金投資項目市場環(huán)境發(fā)生重大變化；（二） 募集資金投資項目擱置時間超過一年；（三） 超過前次募集資金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未達到相關(guān)計劃金額50%；（四） 其它募集資金投資項目出現(xiàn)異常的情形。第十四條 上市公司決定終止原募集資金投資項目的，應當盡快科學、審慎地選擇新的投資項目。第十五條 上市公司以募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金的，應當經(jīng)會計師事務(wù)所專項審計、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見，并經(jīng)上市公司董事會審議通過后方可實施。發(fā)行申請文件已披露擬以募集資金置換預先投入的自籌資金且預先投入金額確定的除外。第十六條 上市公司可以用閑置募集資金用于補充流動資金，但應當符合以下條件：（一）不得變相改變募集資金用途；（二）不得影響募集資金投資計劃的正常進行；（三）單次補充流動資金時間不得超過6個月；（四）獨立董事及保薦機構(gòu)須單獨出具明確同意的意見。閑置募集資金用于補充流動資金時，僅限于與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不得直接或間接用于新股配售、申購，或用于股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券等的交易。第十七條 上市公司用閑置募集資金補充流動資金事項，應當經(jīng)上市公司董事會審議通過，并在2個交易日內(nèi)報告本所并公告以下內(nèi)容：（一）本次募集資金的基本情況，包括募集資金的時間、金額及投資計劃等；（二）募集資金使用情況；（三）閑置募集資金補充流動資金的金額及期限；（四）閑置募集資金補充流動資金預計節(jié)約財務(wù)費用的金額、導致流動資金不足的原因、是否存在變相改變募集資金投向的行為和保證不影響募集資金項目正常進行的措施；（四）獨立董事、保薦機構(gòu)出具的意見；（五）本所要求的其它內(nèi)容。超過本次募集資金金額10%以上的閑置募集資金補充流動資金時，須經(jīng)股東大會審議通過，并提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式。補充流動資金到期后，上市公司應當在2個交易日內(nèi)報告本所并公告。第四章 募集資金投向變更第十八條 上市公司存在以下情形的，視為募集資金投向變更：（一） 取消原募集資金項目，實施新項目；（二） 變更募集資金投資項目實施主體；（三） 變更募集資金投資項目實施地點；（四） 變更募集資金投資項目實施方式；（五） 實際投資金額與計劃投資金額的差額超過計劃金額的30%；（六） 本所認定為募集資金投向變更的其它情形。第十九條 上市公司應當經(jīng)董事會審議、股東大會批準后方可變更募集資金投向。上市公司變更后的募集資金投向原則上應當投資于主營業(yè)務(wù)。第二十條 上市公司董事會應當審慎地進行擬變更后的新募集資金投資項目的可行性分析，確信投資項目
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