【正文】 .......................265 / 301 適用范圍本指南適用于本市市本級預(yù)算單位預(yù)算金額大于 10萬元的信息化項(xiàng)目支出預(yù)算編制與管理。區(qū)縣級預(yù)算單位的信息化項(xiàng)目支出預(yù)算編制與管理可參照本指南執(zhí)行。2 項(xiàng)目分類信息化項(xiàng)目按照預(yù)算編報(bào)要求的不同，可分為新增項(xiàng)目、結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目和歷年備選項(xiàng)目三類。（1）新增項(xiàng)目，是指本年度新增的，需在部門預(yù)算中安排實(shí)施的項(xiàng)目。（2）結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目，是指以前年度已經(jīng)市信息委項(xiàng)目評審并同意實(shí)施，且市財(cái)政局已安排預(yù)算并納入分年度滾動管理，本年度需在部門預(yù)算中繼續(xù)安排實(shí)施的跨年度項(xiàng)目。（3）歷年備選項(xiàng)目，是指以前年度已經(jīng)市信息委項(xiàng)目評審并同Comment [ZSB1]: 有付過方案設(shè)計(jì)費(fèi)嗎？6 / 30意實(shí)施，但市財(cái)政局未安排預(yù)算，本年度需要在部門預(yù)算中安排實(shí)施的項(xiàng)目。以上三類信息化項(xiàng)目中每類項(xiàng)目按項(xiàng)目的內(nèi)容又可分為建設(shè)項(xiàng)目和運(yùn)維項(xiàng)目。建設(shè)項(xiàng)目，包括新建信息系統(tǒng)的項(xiàng)目或?qū)σ延行畔⑾到y(tǒng)進(jìn)行升級改造的項(xiàng)目。新建項(xiàng)目是指從無到有，根據(jù)業(yè)務(wù)需求，建設(shè)一個(gè)新的信息系統(tǒng)的項(xiàng)目；升級改造項(xiàng)目是指為了滿足新的業(yè)務(wù)需求或解決影響業(yè)務(wù)開展的各種系統(tǒng)問題，對已建信息系統(tǒng)進(jìn)行改造或優(yōu)化的項(xiàng)目。運(yùn)維項(xiàng)目，是指為了保障已建信息系統(tǒng)軟、硬件和業(yè)務(wù)服務(wù)功能的正常運(yùn)行，進(jìn)行運(yùn)行維護(hù)的項(xiàng)目。3 支出預(yù)算分類的確定市本級信息化項(xiàng)目的支出預(yù)算可分為建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算（包括新建項(xiàng)目預(yù)算、升級改造項(xiàng)目預(yù)算）和運(yùn)維項(xiàng)目預(yù)算兩種類型。 新建項(xiàng)目預(yù)算是指預(yù)算單位為了實(shí)現(xiàn)新建項(xiàng)目目標(biāo)與設(shè)計(jì)功能，確保系統(tǒng)具備必要的安全保障能力，以及保障建設(shè)項(xiàng)目按期完工所必須支出的方案設(shè)計(jì)、咨詢、軟硬件設(shè)備購置、軟件開發(fā)、通信、系統(tǒng)集成、監(jiān)理、管理、安全測評等費(fèi)用。升級改造項(xiàng)目預(yù)算是指預(yù)算單位在原項(xiàng)目完成后，為滿足新的業(yè)務(wù)需求，對原系統(tǒng)進(jìn)行功能、性能擴(kuò)充和完善所必須支出的方案設(shè)計(jì)、咨詢、軟硬件設(shè)備購置、軟件開發(fā)、通信、軟硬件集成、監(jiān)7 / 30理、管理、安全測評等費(fèi)用。運(yùn)維項(xiàng)目預(yù)算是指預(yù)算單位為了實(shí)現(xiàn)運(yùn)維項(xiàng)目目標(biāo)，確保系統(tǒng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)所必須支出的設(shè)備維護(hù)、通信服務(wù)、軟件維護(hù)、信息安全服務(wù)以及數(shù)據(jù)采集等系統(tǒng)運(yùn)維方面的費(fèi)用。運(yùn)維項(xiàng)目預(yù)算中，新增軟硬件費(fèi)用超過原項(xiàng)目軟硬件設(shè)備購置費(fèi) 8％（含）的，應(yīng)列入升級改造項(xiàng)目。已納入基本支出“公用經(jīng)費(fèi)”定額試點(diǎn)管理范圍的預(yù)算單位，其內(nèi)部信息系統(tǒng)的有關(guān)運(yùn)行維護(hù)等費(fèi)用應(yīng)作為定額項(xiàng)目納入“公用經(jīng)費(fèi)”中支出（具體辦法由市財(cái)政局另行規(guī)定） 。4 預(yù)算管理部門市財(cái)政局是本市市本級信息化項(xiàng)目支出預(yù)算的主管部門，負(fù)責(zé)確定信息化項(xiàng)目支出預(yù)算的安排原則，審核和平衡信息化專業(yè)領(lǐng)域年度預(yù)算項(xiàng)目安排計(jì)劃，列入預(yù)算草案，以及對項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查等工作。市信息委是本市市本級信息化項(xiàng)目支出預(yù)算的專業(yè)主管部門，負(fù)責(zé)受理和評審信息化項(xiàng)目支出預(yù)算，提出信息化專業(yè)領(lǐng)域年度預(yù)算項(xiàng)目安排計(jì)劃，更新和維護(hù)信息化項(xiàng)目庫，配合市財(cái)政局做好信息化項(xiàng)目的監(jiān)督檢查、評估等工作。預(yù)算主管部門根據(jù)部門工作需求和行業(yè)規(guī)劃，按照部門內(nèi)資源最優(yōu)配置的原則，負(fù)責(zé)做好對所屬市本級預(yù)算單位提出的信息化項(xiàng)目支出預(yù)算的初審，形成部門預(yù)算信息化項(xiàng)目庫及相應(yīng)的項(xiàng)目支出8 / 30預(yù)算。市本級預(yù)算單位根據(jù)國家有關(guān)政策法規(guī)、行業(yè)規(guī)劃、專業(yè)規(guī)劃，并結(jié)合本單位實(shí)際，提出信息化項(xiàng)目支出預(yù)算。5 預(yù)算編制及管理流程市本級信息化項(xiàng)目支出預(yù)算編制及管理的操作流程主要由發(fā)布通知、編制預(yù)算、篩選排序、專項(xiàng)評審、結(jié)果反饋、預(yù)算安排等環(huán)節(jié)組成。具體操作流程如下圖所示。市信息委、市財(cái)政局聯(lián)合發(fā)布年度信息化項(xiàng)目支出預(yù)算申報(bào)通知預(yù)算單位編制信息化項(xiàng)目支出預(yù)算并報(bào)送預(yù)算主管部門預(yù)算主管部門進(jìn)行篩選排序，將結(jié)果報(bào)送市信息委，抄送市財(cái)政局市信息委對年度信息化項(xiàng)目支出預(yù)算進(jìn)行專項(xiàng)評審市信息委根據(jù)評審結(jié)果形成年度信息化項(xiàng)目支出預(yù)算安排計(jì)劃，報(bào)送市財(cái)政局并將評審結(jié)果反饋預(yù)算主管部門預(yù)算主管部門將評審結(jié)果反饋預(yù)算單位，預(yù)算單位根據(jù)評審結(jié)果編制部門預(yù)算圖 1 預(yù)算編制及管理流程示意圖市財(cái)政局將部門信息化項(xiàng)目支出預(yù)算批復(fù)各預(yù)算單位，同時(shí)將年度信息化項(xiàng)目支出預(yù)算抄送市信息委9 / 30圖 1 信息化項(xiàng)目支出預(yù)算編制及管理操作流程圖（一）發(fā)布通知市信息委、市財(cái)政局于每年的上半年以文件形式聯(lián)合發(fā)布下一年度市本級信息化項(xiàng)目支出預(yù)算的工作通知（以下簡稱“通知” ） 。各預(yù)算主管部門須及時(shí)將“通知”轉(zhuǎn)發(fā)至所屬預(yù)算單位。（二）編制預(yù)算預(yù)算單位根據(jù)市財(cái)政局年度預(yù)算編制要求，確定并編制本單位的信息化項(xiàng)目支出預(yù)算，在規(guī)定期限報(bào)送預(yù)算主管部門。（三）篩選排序預(yù)算主管部門對所屬預(yù)算單位的信息化項(xiàng)目進(jìn)行初審和排序，形成預(yù)算主管部門的信息化項(xiàng)目支出預(yù)算，連同初審意見和排序結(jié)果，按照規(guī)定期限行文報(bào)送市信息委，并抄送市財(cái)政局。（四）專項(xiàng)評審市信息委根據(jù)專項(xiàng)評審原則，按照評審程序?qū)Ω黝A(yù)算主管部門申報(bào)的信息化項(xiàng)目支出預(yù)算進(jìn)行專項(xiàng)評審，形成評審結(jié)果。（五）結(jié)果反饋市信息委根據(jù)評審結(jié)果，提出本市信息化項(xiàng)目年度支出預(yù)算安排計(jì)劃，報(bào)送市財(cái)政局，同時(shí)將評審結(jié)果反饋預(yù)算主管部門。預(yù)算主管部門將評審結(jié)果再反饋預(yù)算單位，預(yù)算單位根據(jù)評審結(jié)果編制本年度部門支出預(yù)算， “一上”時(shí)報(bào)送市財(cái)政局。（六）預(yù)算安排10 / 30市財(cái)政局根據(jù)市人大通過的年度預(yù)算，將項(xiàng)目支出預(yù)算批復(fù)各有關(guān)預(yù)算單位，同時(shí)將有關(guān)信息化項(xiàng)目支出預(yù)算部分抄送市信息委，市信息委據(jù)此對信息化專業(yè)項(xiàng)目庫進(jìn)行更新。未經(jīng)市信息委審核的信息化項(xiàng)目，市財(cái)政局原則上不安排預(yù)算。6 預(yù)算編制 編制要求（一）預(yù)算單位應(yīng)按照市財(cái)政局部門預(yù)算的編制要求，科學(xué)合理地確定信息化項(xiàng)目支出預(yù)算。（二）預(yù)算單位要綜合考慮上一年度預(yù)算執(zhí)行情況和本年度預(yù)算收支變化因素，科學(xué)合理地控制信息化項(xiàng)目的各項(xiàng)支出，做到積