上市公司的融資方式上市公司的融資方法-文庫吧
2025-01-18 06:10 本頁面
【正文】 債券則要求公司近3年連續(xù)盈利，且最近3年凈資產(chǎn)利潤率平均在10%以上，屬于能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類公司可以略低，但是不得低于7%?！ ?2)對分紅派息的要求。增發(fā)和配股均要求公司近三年有分紅。而發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券則要求最近三年特別是最近一年應(yīng)有現(xiàn)金分紅。 (3)距前次發(fā)行的時間間隔。增發(fā)要求時間間隔為12個月。配股要求間隔為一個完整會計年度。而發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券則沒有具體規(guī)定。 (4)發(fā)行對象。增發(fā)的對象是原有股東和新增投資者。配股的對象是原有股東。而發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的對象包括原有股東或新增投資者?！ ?5)發(fā)行價格。增發(fā)的發(fā)行市盈率證監(jiān)會內(nèi)部控制為20倍。配股的價格高于每股凈資產(chǎn)而低于二級市場價格，原則上不低于二級市場價格的70%，并與主承銷商協(xié)商確定。發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的價格以公布募集說明書前30個交易日公司股票的平均收盤價格為基礎(chǔ)，上浮一定幅度。 (6)發(fā)行數(shù)量。增發(fā)的數(shù)量根據(jù)募集資金數(shù)額和發(fā)行價格調(diào)整。配股的數(shù)量不超過原有股本的30%，在發(fā)起人現(xiàn)金足額認(rèn)購的情況下，可超過30%的上限，但不得超過100%。而發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的數(shù)量應(yīng)在億元以上，且不得超過發(fā)行人凈資產(chǎn)的40%或公司資產(chǎn)總額的70%，兩者取低值?！ ?7)發(fā)行后的盈利要求。增發(fā)的盈利要求為發(fā)行完成當(dāng)年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于前一年
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