信用社（銀行）票據(jù)中心內(nèi)控制度-文庫(kù)吧
2024-09-29 08:58 本頁(yè)面
【正文】 須符合規(guī)定的范圍和條件。 ３、票據(jù)貼現(xiàn)部門應(yīng)根據(jù)規(guī)定對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格的審查。 ４、必須對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)進(jìn)行查詢和審查其真實(shí)性。 ５、承兌企業(yè)不按期付款時(shí)，應(yīng)從貼現(xiàn)申請(qǐng)人的存款賬戶和收票款，對(duì)尚未收回的部分轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)申請(qǐng)人的逾期貸款戶，并依法向貼現(xiàn)申請(qǐng)人及其前手行 使追索權(quán)。 ６、建立票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檔案。 ７、票據(jù)貼現(xiàn)同時(shí)納入對(duì)承兌人和貼現(xiàn)申請(qǐng)人的統(tǒng)一授信管理。 ８、為防止假票、“克隆”票或其他原因造成承兌人拒付票款，應(yīng)當(dāng)在貼現(xiàn)協(xié)議中約定，一旦所貼現(xiàn)票據(jù)為假票、“克隆”票或其他原因造成承兌人拒付，貼現(xiàn)申請(qǐng)人無(wú)條件向貼現(xiàn)社退賠已貼現(xiàn)匯票的票面金額。 ９、對(duì)公示催告票據(jù)和客戶控制名單采取嚴(yán)格控制措施。 三、票據(jù)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)結(jié)算的內(nèi)控制度 １、嚴(yán)格執(zhí)行我社會(huì)計(jì)規(guī)范和管理制度，確保統(tǒng)一的會(huì)計(jì)規(guī)范和管理制度在我社得到實(shí)施。 ２、確保會(huì)計(jì)工作的獨(dú)立性，確保會(huì)計(jì)部門、會(huì)計(jì)人員能夠依據(jù)國(guó)
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