《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)》ppt課件-文庫吧
2024-12-27 16:57 本頁面
【正文】 業(yè)務(wù) 可以突破單筆應(yīng)收賬款的金額和期限，降低企業(yè)資金管理的難度 二、管理辦法 :業(yè)務(wù)特點 12 國內(nèi)明保理 國內(nèi)暗保理 按照是否 向買方公 開應(yīng)收賬 款債權(quán)轉(zhuǎn) 讓的事實 有追索權(quán)保理 無追索權(quán)保理 第三方擔保保理 根據(jù)賣方 開戶行是 否保留對 銷貨方的 追索權(quán)利 單保理 雙保理 國 內(nèi) 保 理 業(yè) 務(wù) 按照信用 風(fēng)險擔保 服務(wù)由賣 方保理行 提供還是 買方提供 二、管理辦法 :業(yè)務(wù)分類 業(yè)務(wù)重點 13 二、管理辦法 :應(yīng)收賬款的范圍、條件及轉(zhuǎn)讓方式 應(yīng)收賬款范圍 由地市級（含）以上政府的采購部門統(tǒng)一組織的政府采購行為而形成的應(yīng)收賬款 由軍隊軍級（含）以上單位的采購部門統(tǒng)一組織的軍隊采購行為而形成的應(yīng)收賬款 因向企業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)、設(shè)施而形成的應(yīng)收賬款 賣方因向?qū)W校、醫(yī)院等事業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)（政府采購行為除外）而形成的應(yīng)收賬款 14 二、管理辦法 :應(yīng)收賬款的條件 2 3 應(yīng)收賬款基于正常、真實、合法的基礎(chǔ)交易產(chǎn)生； 賣方與買方在合同中未約定應(yīng)收賬款不得轉(zhuǎn)讓的條款。 1 應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，賣方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)； 合格應(yīng)收賬款 15 二、管理辦法 :應(yīng)收賬款的條件 帳齡超過一年的 保理融資申請日到應(yīng)收賬 款到期日不超過 15天 (含 ) 具有保證金性質(zhì)的 雙方存有濟糾紛或債權(quán) 債務(wù)關(guān)系涉及第三方的 因個人或家庭消費而產(chǎn)生的 涉及特許經(jīng)營、專利、商 標、知識產(chǎn)權(quán)等市場不易 定價的產(chǎn)權(quán)交易而形成的 未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生 的收益即貨物尚未交割或 服務(wù)尚未提供的 不合格應(yīng)收賬款 16 二、管理辦法 :應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓方式 2 1 打包轉(zhuǎn)讓： 賣方將其與特定買方之間因賒銷所產(chǎn)生的未來一段時間內(nèi)（不超過１年）全部應(yīng)收賬款債權(quán)打包轉(zhuǎn)讓給賣方保理行 單筆轉(zhuǎn)讓： 賣方就其與買方之間的單個合同單張發(fā)票項下未到期應(yīng)收賬款債權(quán)，經(jīng)賣方保理行審核確認后一次性轉(zhuǎn)讓給賣方保理行 任意買方單筆轉(zhuǎn)讓 特定買方打包轉(zhuǎn)讓 17 二、管理辦法 :保理融資的業(yè)務(wù)條件 買方經(jīng)營管理規(guī)范 ， 現(xiàn)金流量充足 ， 具有按時足額 支付應(yīng)付賬款的能力； 無惡意拖欠賣方貨款及其他不良信用記錄 。 雙方 境內(nèi)依法注冊登記的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織 賣方 產(chǎn)品／服務(wù)質(zhì)量穩(wěn)定、銷售渠道暢通，履約能力強； 內(nèi)部財務(wù)管理制度、應(yīng)收賬款管理體系健全規(guī)范； 具備回購應(yīng)收賬款的能力； 需要融資的，在我行開有保理監(jiān)管專戶。 買方 雙方 買賣合同中未含有禁止轉(zhuǎn)讓、寄售或保留所有權(quán)條款。 18 二、管理辦法 :保理融資的業(yè)務(wù)條件 賣方（ 16級） 買方（ 16級） BBB級（含）以上 不受信用等級限制 BBB級（含）以下 在我行開戶且信用等級在 BBB級（含）以上 不在我行評級但符合總行直接認定 BBB級（含）以上 以有追索權(quán)公開保理業(yè)務(wù)為例： 19 二、管理辦法 :保理融資額度的核定 保理融資額度的核定： ? 執(zhí)行 《 中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信管理辦法 》 相關(guān)規(guī)定； ? 有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)只占用賣方保理融資額度； ? 賣方保理行可根據(jù)賣方資信、整體銷售狀況以及近三年應(yīng)收賬款占有狀況、分布狀況、周轉(zhuǎn)狀況等因素，在賣方綜合授信額度內(nèi)合理、科學(xué)地為賣方核定保理融資額度； ? 單筆保理融資金額不超過應(yīng)收賬款 發(fā)票實有金額 的 90％；符合條件的，最高可放寬至應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額剔除相關(guān)費用的 100％。 20 二、管理辦法 :保理融資期限的確定 保理融資期限的確定： ? 應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款還款期限、合理在途時間等因素合理確定，一般應(yīng)在 180天以內(nèi)； ? 對 AA+級（含）以
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