房地產(chǎn)公司房地產(chǎn)公司資財部流程設(shè)計報告修改版-文庫吧
2024-12-23 14:02 本頁面
【正文】 預(yù)算匯總 各部門預(yù)算匯總 6. 公司決策層審批各部門預(yù)算 審批后的各部門預(yù)算 7. 資金財務(wù)部將最終的確定各部門年度預(yù)算通知各部門 確定公司年度預(yù)算（資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算、損益表預(yù)算、現(xiàn)金流量表預(yù)算）及各部門年度預(yù)算 第 7頁 流程名稱：預(yù)算執(zhí)行和反饋流程 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 時間 審核、平衡、批準(zhǔn) /駁回每月預(yù)算計劃更新 根據(jù)需要提出預(yù)算計劃更改需求 批準(zhǔn)？ 是 結(jié)束 否 每月實際執(zhí)行與預(yù)算對比 各部門 資金財務(wù)部 總經(jīng)理辦公會 預(yù)算執(zhí)行 預(yù)算更改 ,并通知相關(guān)部門執(zhí)行更改后的預(yù)算 通知相關(guān)部門執(zhí)行原預(yù)算 1 2 3 4 5 6 7 開始 現(xiàn)金流量預(yù)算每月一次 資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算及損益表預(yù)算每半年一次 第 8頁 流程名稱：預(yù)算執(zhí)行和反饋流程說明 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 各部門預(yù)算執(zhí)行 2. 資金財務(wù)部將每月實際執(zhí)行與預(yù)算對比 前一階段各部門預(yù)算與實際執(zhí)行情況 3. 各部門根據(jù)需要提出預(yù)算計劃更改需求 更改需求 4. 資金財務(wù)部審核、平衡、批準(zhǔn) /駁回每月預(yù)算計劃更新 更改需求 5. 更改需求由最高決策層審批 經(jīng)審批的預(yù)算更改 6. 資金財務(wù)部預(yù)算更改 ,并通知相關(guān)部門執(zhí)行更改后的預(yù)算 7. 對于不獲審批的預(yù)算更改通知相關(guān)部門執(zhí)行原預(yù)算 第 9頁 流程目錄（二級目錄：財務(wù)管理流程） 第 10頁 流程系列：財務(wù)管理流程（ ） 付款管理 ? 支付憑證 ? 資金財務(wù)部 ? 由財務(wù)部整體負(fù)責(zé)付款的單據(jù)匹配工作 流程輸出 流程設(shè)計出發(fā)點 流程負(fù)責(zé)人 ? 付款申請書 流程輸入 ? 固定資產(chǎn)新增/盤點 /折舊 /報廢需求 ? 固定資產(chǎn)新增 /盤點 /折舊 /報廢財務(wù)處理 ? 資金財務(wù)部 ? 固定資產(chǎn)管理工作規(guī)范 固定資產(chǎn)管理 ? 采購合同 ? 入庫單 ? 發(fā)票 ? 付款申請 員工報銷管理 ? 貨款支付計劃 ? 資金財務(wù)部 ? 會計操作規(guī)范 財務(wù)分析 ? 業(yè)務(wù)績效目標(biāo) ? 會計數(shù)據(jù) ? 成本分析 ? 財務(wù)分析報告 ? 資金財務(wù)部 ? 提供決策支持信息 資金計劃管理 ? 資金的管理、調(diào)撥 ? 資金財務(wù)部 ? 使資金與預(yù)算一致 ? 各部門用款申請 第 11頁 流程名稱：資金計劃管理流程 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 部門 根據(jù)需要 各部門 部門經(jīng)理審核 資金需求是否在預(yù)算內(nèi)？ 是 各部門按實際需求 編制的用款申請 財務(wù)部 開始 否 預(yù)算規(guī)劃流程 年度 /季度 /月 資金預(yù)算規(guī)劃 部門經(jīng)理審核 通過 不通過 決策層 根據(jù)權(quán)限對要求 進行審批 通過 不通過 申請對超計劃 的特批或修改預(yù)算 審核批準(zhǔn)手續(xù) ,票據(jù)是 否齊全 ,審核預(yù)算 資金劃撥 管理銀行與公司間帳戶關(guān)系 根據(jù)公司資金狀況，分析籌資、投資機會 對某些籌資、投資機會進行可行性分析 接受資金 /管理資金并平衡 /調(diào)撥資金 制作資金管理報表 ,報公司決策層 結(jié)束 1
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