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《會計電算化課件,》ppt課件-文庫吧

2024-12-23 13:08 本頁面


【正文】 理 輔助查詢 賬簿打印 期末處理 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 40 日常業(yè)務(wù)處理 日常業(yè)務(wù)處理 流程圖: 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 41 填制憑證 ? 1. 增加憑證 ? 輸入憑證頭部門 ? 輸入憑證正文部分 ? 2. 修改憑證 ?無痕跡修改 ?未記賬、未審核 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 42 填制憑證 ? 3. 沖銷憑證 ? 紅字憑證,視同正常憑證保存和管理 ? 補充正確的藍(lán)字憑證 ? 4. 作廢及刪除憑證 ?作廢憑證不能修改、不能審核、但能記賬 ?查詢賬簿時,查不到作廢憑證數(shù)據(jù) ?可取消作廢 ? 5. 查詢憑證 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 43 填制憑證 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 44 審核憑證 ? 人員分工 —— 審核與制單不能為同一人 ? 總賬系統(tǒng)重新注冊 ? 審核憑證的兩種方式 ? 審核憑證的兩種結(jié)果 ? 標(biāo)錯憑證的處理 ? 成批審核憑證 ? 成批取消審核。 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 45 審核憑證 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 46 審核憑證 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 47 閱讀記賬報告可以幫助我們尋找不能記賬的原因 ! 上月未結(jié)賬,本月不能記賬! 記賬 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 48 ?記賬的前提 ?記賬的步驟 – 選擇本次記賬范圍 – 記賬報告 – 記賬 記賬 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 49 ?取消記賬 Ctrl+H 187。 只有賬套主管 187。 已結(jié)賬月份 ,不能恢復(fù)到記賬前狀態(tài) 187。 顯示 /隱藏 “ 恢復(fù)記賬前狀態(tài) ” 功能 記賬 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 50 賬簿管理 總賬 等 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 51 賬簿管理 發(fā)生額及余額表 等 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 52 賬簿管理 明細(xì)賬查詢 /數(shù)量金額式明細(xì)賬 等 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 53 賬簿管理 多欄賬 負(fù)債、收入類科目分析其下級科目的貸方發(fā)生額。 資產(chǎn)、費用類科目分析其下級科目的借方發(fā)生額,并允許調(diào)整。 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 54 賬簿管理 輔助賬查詢 個人往來輔助賬主要涉及個人往來輔助賬余額表及明細(xì)賬。 個人往來兩清主要是對個人賬戶的勾對,并提供賬齡分析及催款單。 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 55 賬簿管理 輔助賬查詢 —— 部門收支分析 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 56 輔助賬查詢 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 57 結(jié)賬(期末處理) ? 掌握: 自定義轉(zhuǎn)賬憑證的定義與生成,月末結(jié)賬。 ? 熟悉: 對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn),期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置與生成。 ? 了解: 其他類型的轉(zhuǎn)賬定義與生成。 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 58 期末處理 自定義轉(zhuǎn)賬 銷售成本轉(zhuǎn)賬 對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn) 匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn) 售價(計劃價)結(jié)轉(zhuǎn) 期間損益結(jié)轉(zhuǎn) 轉(zhuǎn)賬生成 轉(zhuǎn)賬定義 月末結(jié)賬 期末業(yè)務(wù) 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 59 定義轉(zhuǎn)賬憑證 自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 ( 1)輸入轉(zhuǎn)賬目錄條件 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 60 定義轉(zhuǎn)賬憑證 自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 ( 1)輸入借方、貸方轉(zhuǎn)賬分錄信息 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 61 定義轉(zhuǎn)賬憑證 對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)只結(jié)轉(zhuǎn)期末余額。 一張憑證可定義多行,轉(zhuǎn)出科目及輔助項必須一致,轉(zhuǎn)入科目及輔助項可不同。 如果同一張憑證的轉(zhuǎn)入科目有多個,并且同一張憑證的結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)之和為 1,則最后一筆結(jié)轉(zhuǎn)金額為轉(zhuǎn)出科目余額減去當(dāng)前憑證已轉(zhuǎn)出的金額。 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 62 定義轉(zhuǎn)賬憑證 銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 63 定義轉(zhuǎn)賬憑證 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 每個損益類科目的期末余額將結(jié)轉(zhuǎn)到與其同一行的本年利潤科目中去。 若損益科目與本年利潤科目都有輔助核算,則輔助賬類必須相同。 本年利潤科目必須為末級科目,且為本年利潤入賬科目的下級科目。 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 64 生成轉(zhuǎn)賬憑證 轉(zhuǎn)賬生成之前,必須先將所有未記賬憑證記賬。 轉(zhuǎn)賬定義 生成轉(zhuǎn)賬憑證 審核 記賬 期末結(jié)賬 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 65 生成轉(zhuǎn)賬憑證 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 66 生成轉(zhuǎn)賬憑證 轉(zhuǎn)賬生成之前,注意轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會計月份。 轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。 生成的轉(zhuǎn)賬憑證,仍需審核和記賬。 生成轉(zhuǎn)賬憑證時必須注意轉(zhuǎn)賬的先后順序。 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 67 月末結(jié)賬 開始結(jié)賬 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 68 月末結(jié)賬 核對賬簿 2022/2/4 曲阜師范大學(xué) 69
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