d信用社會計(jì)業(yè)務(wù)柜員操作風(fēng)險(xiǎn)防范手冊-文庫吧
2024-12-20 08:56 本頁面
【正文】 為辦理貸款和償還貸款（借款人真實(shí)授權(quán)的除外）。 “柜面收貸 ” 4收回企業(yè)法人未到期貸款，需法人提交 轉(zhuǎn)賬支票 主動還款（借款人違反合同約定，貸款人有權(quán)提前收貸的除外）； 4全額收回貸款必須 利隨本清 （銷戶），不得利息掛賬； 4收回逾期貸款，須計(jì)收加罰利息； 4收回貸款后，抵（質(zhì)）押物須歸還給 抵押人 或 出質(zhì)人 本人。 “匯兌業(yè)務(wù)”（一） 業(yè)務(wù)種類： 一、實(shí)時匯兌（省內(nèi)已加入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)信用社、農(nóng)合行、農(nóng)商行及縣內(nèi)跨行同城匯兌轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不得向未上線八家農(nóng)商行發(fā)起貸記往賬業(yè)務(wù)）； 二、農(nóng)信銀電子匯兌（跨省已加入農(nóng)信銀綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的信用社、農(nóng)合行、農(nóng)商行匯兌業(yè)務(wù)）； 三、大、小額支付（全國范圍跨行匯兌業(yè)務(wù)，不含省內(nèi)已上線單位）。 “匯兌業(yè)務(wù) ” （二） 50、匯兌憑證填寫規(guī)范正確，日期、收付款人名稱、收付款賬號、開戶行、大小寫金額，用途、印鑒、支付密碼等要素?zé)o偽造變造或涂改； 5匯款 業(yè)務(wù)辦理人 出具實(shí)名身份證件； 5對公賬戶匯入對私賬戶，用途及金額符合相關(guān)規(guī)定； 5 賬務(wù)處理完成后 才能出具加蓋印章的 “ 轉(zhuǎn)訖 ” 回單； 5大額匯兌業(yè)務(wù)進(jìn)行登記，執(zhí)行反洗錢相關(guān)規(guī)定，及時報(bào)告； 5對匯入后掛賬的業(yè)務(wù)及時 查詢 ，非本社（行）業(yè)務(wù)及時 退匯 。 “簽發(fā)銀行匯票 ” 6銀行匯票中請書填寫規(guī)范準(zhǔn)確，日期、收付款人名稱、收付款賬號、開戶行、大小寫金額、用途、印鑒、支付密碼等要素?zé)o偽造變造及涂改； 6申請人（經(jīng)辦人）出具符合實(shí)名要求的身份證件； 6對公賬戶匯入對私賬戶，用途及金額符合相關(guān)條件； 6簽發(fā)銀行匯票先 記賬 后 開票 ，再 壓數(shù) 最后 蓋章 ，確保流程操作，壓數(shù)無誤，印章清晰； 6大額匯款業(yè)務(wù)進(jìn)行登記，執(zhí)行反洗錢相關(guān)規(guī)定，及時報(bào)告。 “解付銀行匯票 ” （一） 6銀行匯票本身真?zhèn)螌彶椋袩o偽造變造，或克隆假票； 70、票據(jù)的內(nèi)容審查： ①記載事項(xiàng)齊全，出票人簽章符合規(guī)定； ②在提示付款期內(nèi)； ⑧二、三聯(lián)齊全且記載內(nèi)容一致； ④出票大寫金額與壓數(shù)一致； ⑤實(shí)際結(jié)算金額填寫一致無涂改； “解付銀行匯票 ” （二） ⑥ 多余金額 與 實(shí)際結(jié)算金額 之和等于 票面金額 ，全額解付在多余金額欄結(jié) “ 0” ： ⑦背書規(guī)范連續(xù)，在規(guī)定范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓： ⑧收款人或持票人在 “ 持票人向銀行提示付款簽章 ” 處簽章規(guī)范。 7提示付款人出具符合實(shí)名規(guī)定的身份證件。 7代理付款的匯票，必須資金收妥后付款；同城提入的匯票，如需退票應(yīng)在規(guī)定時間發(fā)出退票信息。 “查詢查復(fù)、退回申請和應(yīng)答 ” （一） 7堅(jiān)持 “ 有疑必查，有查必復(fù)，查必及時，復(fù)必詳盡 ” ； 7發(fā)出主動 查詢 ，應(yīng)經(jīng)過 復(fù)核并授權(quán) ； 7查復(fù)對方的查詢或退回申請必須經(jīng)人復(fù)核及授權(quán)后進(jìn)行，最遲于 次工作日 查復(fù)或應(yīng)答； 7只有未入收款人賬戶的退回申請才可以應(yīng)答 “ 同意退回 ” 或 “ 不同意退回 ” ； “查詢查復(fù)、退回申請和應(yīng)答 ” （二） 7 銀行承兌匯票查復(fù)內(nèi)容規(guī)范 ， 可在以下兩條中選擇： 一 、 【 查詢匯票與我行承兌匯票記載內(nèi)容一致； 無 （ 或已 ） 掛失； 無（ 或己 ） 止付； 無 （ 或有 ） 他查； 真?zhèn)巫赞q 】 二 、 【 查詢匯票與我行承兌匯票記載內(nèi)容不符 ， 具體不符事項(xiàng)為： …… 】 。 “掛失解掛 ” （一） 7辦理掛失業(yè)務(wù)須經(jīng) 主辦會計(jì) 審核； 7辦理掛失時必須持本人實(shí)名身份證件，并提供存款人姓名、存款時間、金額、賬號及住址等有關(guān)情況，代辦掛失的須同時提供代辦人有效身份證件； 80、受理掛失申請后，必須立即對賬戶進(jìn)行掛失處理，防止存款被他人冒領(lǐng)； 8不記名式的存單（折、卡），不受理掛失； 8 密碼掛失 不得委托他人代辦，手續(xù)同正式掛失； 8正式（書面）掛失到原開戶機(jī)構(gòu)辦理； “掛失解掛 ” （二） 8口頭、信函或電話等請求臨時掛失的有效期為 5天，不收手續(xù)費(fèi)； 8正式掛失期滿后， 存款人本人 持掛失申請書辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單（折）或提取現(xiàn)金手續(xù)，并在申請書上簽字， 不得代辦 ； 8存款人辦理掛失手續(xù)后，在 未處理 前找到原掛失存單（折）、印鑒，可以撤銷掛失。辦理撤銷掛失時，須本人持已掛失的存單（折）、印鑒、原掛失證件、掛失申請書辦理，掛失手續(xù)費(fèi)不再退回； 8嚴(yán)格繼承人申請掛失，須審查繼承人提供由 縣級（含） 以上公證機(jī)關(guān)簽發(fā)的 繼承權(quán)證明 或 縣級人民法院簽發(fā)的 繼承權(quán)判決書 無誤后辦理； “掛失解掛 ” （三） 8嚴(yán)格審查掛失票據(jù)種類，已承兌的商業(yè)匯票、現(xiàn)金支票、填明 “ 現(xiàn)金 ” 字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明 “ 現(xiàn)金 ” 字樣的銀行本票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付； 8嚴(yán)格把握掛失止付的通知對象： ①現(xiàn)金支票喪失，須由失票人通知出票人開戶行辦理掛失止付； ②銀行承兌匯票喪失，由失票人通知承兌銀行辦理掛失止付； ③商業(yè)承兌匯票喪失，由
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