現(xiàn)代銀行制度的產(chǎn)生和發(fā)展-文庫吧
2025-09-17 01:49 本頁面
【正文】 轉移策略 ——通過金融衍生品交易鎖定風險， 把風險轉移給對方；定價時使價 格包括風險報酬。 （三）流動性 流動性管理的方法： 資金匯集法： 資金匹配法：按照資金來源的穩(wěn)定性分配幾個“流 動性 ——盈利性”中心，再按每個中 心的特征分配資金于不同的領域。 缺口監(jiān)察法：分析資產(chǎn)負債之間的流動性 差額，來表示現(xiàn)有流動性狀態(tài) 和預期流動性需要之間關系。 ： ； :； ： (四 ) 三性的對立統(tǒng)一： 盈利性為銀行的目標，安全性是一種前提要求，而流動性是銀行的操作性或工具性的要求。銀行經(jīng)營的總方針，就是在保證安全性的前提下，通過靈活調整流動性，來致力于提高盈利性。 二、商業(yè)銀行的業(yè)務： 根據(jù)我國 《 商業(yè)銀行法 》 ，商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務： 吸收公眾存款； 發(fā)放短期、中期和長期貸款； 辦理國內外結算； 辦理票據(jù)貼現(xiàn)； 發(fā)行金融債券； 代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券； 買賣政府債券； 從事同業(yè)拆借； 買賣、代理買賣外匯； 提供信用證服務及擔保； 1代理收付款項及代理保險業(yè)務； 1提供保管箱服務； 1經(jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務。 商業(yè)銀行的業(yè)務總體上可分為負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務三大類。 （一）負債業(yè)務 它是商業(yè)銀行借以形成其資金來源的業(yè)務，是商業(yè)銀行最基本、最主要的業(yè)務。我國商業(yè)銀行的負債業(yè)務主要有各項存款、發(fā)行債券和借款等。 吸收存款： 我國國有商業(yè)銀行所吸收的存款按照存款的性質分為企業(yè)存款、儲蓄存款、農(nóng)村存款、外匯存款財政性存款。 借款： 1）向中央銀行借款： 商業(yè)銀行從中央銀行獲得資金來源的渠道主要有兩種，即再貼現(xiàn)和直接借款（再貸款）。 2）銀行同業(yè)拆借：銀行之間的短期借貸行為。 3）回購協(xié)議：其實質上是一種以證券為抵押的借貸交易。 4）向國際金融市場借款： 發(fā)行金融債券： （二）資產(chǎn)業(yè)務 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務就是對通過負債業(yè)務形成的資財加以運用的業(yè)務。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務主要有貸款、貼現(xiàn)、投資等。 貸款： 西方國家商業(yè)銀行貸款審查的“ 6C”原則： 品德（ Character） : 能力（ Capacity） : 資本（ Capital）： 擔保品（ Collateral）： 經(jīng)營環(huán)境（ Condition）：行業(yè)發(fā)展趨勢、競爭等。 事業(yè)的連續(xù)性（ Continuity）：應變能力等。 我國目前銀行貸款還存在人為干擾因素（行政干預），貸款管理制度存有漏洞等，導致銀行貸款的安全性受到嚴重威脅，貸款效益也不盡如人意。隨著金融體制改革的進一步深入，商業(yè)銀行通過自身的努力，貸款安全性、流動性和盈利性兼顧的原則，可望在商業(yè)銀行經(jīng)營貸款業(yè)務時落到實處。 鳳凰衛(wèi)視 6月 13日消息：大公報 13日特稿指出，最近，上海首富周正毅「問題貸款」案及其牽連的中銀國際巨額放貸問題 ( )在香港和內地金融界引起了極大的震動。周正毅是一個只有小學文化程度的私企業(yè)主，但卻能在地產(chǎn)和金融圈子內呼風喚雨，成為所謂「上海首富」，直至六月一日香港廉政公署拘捕周正毅農(nóng)凱系「問題貸款」案有關人員二十多名、中銀國際劉金寶從香港調回京被正式立案調查，該案才引起了中國金融界特別是銀行界的高度重視。 案例： “問題富豪 ” 凸現(xiàn)中國銀行業(yè)信貸管理缺陷 近年來連續(xù)發(fā)生的 “ 問題富豪 ” 案件，無不與銀行信貸密切相關，從這些相關案件可以獲知的情況看，這些案件也在一定程度上可以說是當前中國銀行業(yè)信貸管理缺陷的一次次 “ 完美風暴 ” ，就在各家商業(yè)銀行都聲稱建立了具有國際水準的內部風險管理制度時，這些 “ 問題富豪 ” 似乎輕松地突破了這些制度。我們姑且不去討論 “ 問題富豪 ” 的龐雜的來龍去脈，僅僅從銀行內部信貸風險管理的角度看，這些 “ 問題富豪 ” 事件反映了當前銀行信貸風險管理的哪些缺陷？ 一、商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權力責任制度和激勵約束制度 目前，從信貸風險管理制度的形式上，國內的銀行與海外銀行并沒有很大的差別。那么，一個類似的制度在不同的國家運作下來，為什么效果會形成那么大的反差？除了客觀原因之外，一個最為關鍵的制度性因素，就是目前國內的商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權力責任制度和激勵約束制度，特別是在貸款出現(xiàn)問題時缺乏明確的責任制度。 所謂權力責任制度的缺陷，指的是目前貸款缺陷的分步完全根據(jù)行政級別、而不是風險管理能力來劃分，而激勵約束機制的缺陷則表現(xiàn)在激勵不足約束過渡時信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分而約束不足時則會容易選擇鋌而走險。同時，信貸在出現(xiàn)問題時，往往通過所謂信貸委員會的集體負責制度等，人人負責的同時又人人不負責，使得責任的追究無從著手。 反觀 ” 問題富豪 ” 案，如果商業(yè)銀行的內部權力責任和激勵約束機制完善的話，那么，這一筆貸款出現(xiàn)問題究竟是誰負責？是誰審批的？是否合規(guī)？就能夠十分輕松地追查責任人，根本無需長時間的所謂調查。 四 “ 問題富豪 ” 案所反映的銀行在信貸風險識別體制上的缺陷 對于銀行信貸活動來說，風險的識別是指通過統(tǒng)一的標準分析確定可能導致風險的因素的行為，其主要的判斷依據(jù)則是客戶的綜合信息、財務信息、賬戶信息和授信信息等尋找和確定風險因素。民營企業(yè)騙取銀行貸款，往往著重從上述幾個方面的信息著手，提供虛假的信息來誤導銀行的風險識別。 據(jù)分析，有的民營企業(yè)為了騙取銀行貸款，往往會刻意做大營業(yè)額，此時往往借助關聯(lián)企業(yè)之
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