【正文】 ..............................................48 生產(chǎn)成本和費(fèi)用估算說明和依據(jù) ................................................48 產(chǎn)品銷售收入及稅金估算 ...........................................................49 財務(wù)報表分析與評價 ...................................................................49 財務(wù)評價結(jié)論 ..............................................................................50 附表 表 1 建設(shè)投資估算表 表 2 流動資金估算表 表 3 項目總投資使用計劃及資金籌措表 表 4 利潤與利潤分配表 表 5 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表 可行性研究報告 4 表 6 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表 表 7 總成本費(fèi)用估算表 表 8 項目投資現(xiàn)金流量表 表 9 項目資本金現(xiàn)金流量表 表 10 外購原材料估算表 表 11 外購燃料和動力費(fèi)估算表 表 12 固定資產(chǎn)折舊估算表 表 13 無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 表 14 資產(chǎn)負(fù)債表 附圖 總平面布置圖 區(qū)域位置圖 周邊環(huán)境圖 可行性研究報告 5 1 總 論 概述 項目名稱、項目單位、企業(yè)性質(zhì)及法人 項目名稱： 汽車 加油 加氣 充電站 項目 項目單位： ***有限公司 建設(shè)地址： **開發(fā)區(qū) 企 業(yè)性質(zhì)： 有限責(zé)任公司 法人代表： *** 投資單位： **有限公司 編制依據(jù) （ 1） ***有限公司 提供的產(chǎn)品市場調(diào)研。 （ 2） ***有限公司 提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。 （ 3）《化工投資項目可行性研究報告編制辦法》中石化協(xié)產(chǎn)發(fā)（ 2020）76 號。 （ 4） 《危險化學(xué)品建設(shè)項目安全許可實施辦法 》 國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局令第 8 號。 （ 5）《關(guān)于印發(fā) 山東省建設(shè)項目（工程）勞動安全衛(wèi)生審查驗收工作程序 的通知》（魯安監(jiān)發(fā) [2020]46號）之《勞動安全衛(wèi)生專篇》編寫提要。 （ 6）國家 發(fā)改 委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》。 （ 7）《危險化學(xué)品安全管理條例》（中華人民共和國國務(wù)院令第 344 號）。 （ 8）委托編制可行性研究報告合同。 （ 9） 《汽車加油加氣站設(shè)計與施工規(guī)范》 GB501562020 （ 10） 《 建筑 設(shè)計防火規(guī)范》 GB500162020 （ 11）《液化天然 氣 (IXGCNG)車輛燃料系統(tǒng)規(guī)范》 NFPA57 可行性研究報告 6 （ 12） 《液化天然 氣 (LCNG)生產(chǎn)、儲存和裝運(yùn)》 GB/T203682020 （ 13）《加油加氣站項目建設(shè)手艇》中國海油 (2020 年版 ) （ 14）《化工企業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計規(guī)定》 HG2057195 （ 15）《爆炸和火災(zāi)危險環(huán)境電力裝置設(shè)計規(guī)范》 GB5005892 （ 16）《化工企業(yè)靜電接地設(shè)計規(guī)程》 HGJ2890 （ 17）《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》 GB500572020 （ 18） 《 節(jié)能中長期專項規(guī)劃》（發(fā)改環(huán)資「 2020」 2505號） （ 19） 《中國節(jié)能技術(shù)政策大綱》（ 2020年） （ 20） 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2020 年本）》（中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令 2020年第 9號） （ 21）國家、省、市關(guān)于建設(shè)項目的有關(guān)規(guī)定。 編制原則 （ 1） 力求全面客觀地反映情況 本報告按照國家、行業(yè)和地區(qū)的發(fā)展規(guī)劃，以 及國家的產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策的要求， 對 本項目的建設(shè)條件、技術(shù)路線、經(jīng)濟(jì)效益、工程建設(shè)、生產(chǎn)管理以及對環(huán)境的影響等各個方面， 進(jìn)行調(diào)查研究和分析比較， 力求全面地、客觀地反映情況，為上級領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)決策提供依據(jù)。 （ 2） 采用先進(jìn)適用的技術(shù) 本 項目生產(chǎn)裝置及配套的公用工程、輔助設(shè)施都要充分考慮技術(shù)的先進(jìn)性。技術(shù)的先進(jìn)性不但體現(xiàn)在工藝流程、技術(shù)裝備和控制水平上，而且體現(xiàn)在環(huán)境保護(hù)和工業(yè)安全衛(wèi)生等各個方面。 在考慮先進(jìn)性的同時還必須注意技術(shù)的適用性，即根據(jù)我國目前的經(jīng)濟(jì)能力、配套能力和管理水平等國情選取適用的先進(jìn)技術(shù)。 （ 3） 以經(jīng)濟(jì)效益為中心 經(jīng)濟(jì)效益是企業(yè)生存的命脈，因此，本報告編制過程特別注意合理布局，節(jié)省投資，選用先進(jìn)、適用、可靠的技術(shù)，降低消耗定額和減少定員以提高可行性研究報告 7 企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。 （ 4） 節(jié)約能源，提高熱能利用率 遵循持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略觀念，嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境保護(hù)、安全和工業(yè)衛(wèi)生法規(guī)，控制對環(huán)境的污染，建設(shè)清潔生產(chǎn)裝置。 項目提出的背景、投資的必要性和經(jīng)濟(jì)意義 項目性質(zhì) 項目性質(zhì)：新建 、投資必要性和經(jīng)濟(jì)意義 ***有限公司 新建項目 位 于 平邑 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 內(nèi) ， 項目由 **有限公司投資 ， **有限公司 是一個 溶劑油生產(chǎn)、成品油儲存銷售及運(yùn)輸為一體的綜合型企業(yè) ， 為了公司的進(jìn)一步壯大和發(fā)展 ，提高企業(yè)經(jīng)營的靈活性和市場適應(yīng)能力 ， 公司經(jīng)多方考察和論證，決定在 ***縣 進(jìn)行新的投資建設(shè)。計劃新上大型 “加油、加氣、充電站 ”項目 。填補(bǔ)了 ***縣 “加油、加氣、充電站 ”為一體化的空白。 為 ***縣 經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)一份力量。 隨著 近幾年來 經(jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)展以及生活水平提高 ， 人們逐漸步入以車代步的時代，調(diào)查顯示 車輛每年在 約 以20%的速度遞增， 因此 本 公司發(fā)展前景良好 。 汽油 英文名為： ULP，外觀為透明液體，主要是由 C4— C10 各族烴類組成，按研 究法辛烷值分為 90 號、 93 號、 97 號三個牌號。具有較高的辛烷值和優(yōu)良的抗爆性，用于高壓縮比的汽化器式汽油發(fā)動機(jī)上，可提高發(fā)動機(jī)的功率，減少燃料消耗量；具有良好的蒸發(fā)性和燃燒性，能保證發(fā)動機(jī)運(yùn)轉(zhuǎn)平穩(wěn)、燃燒完全、積炭少；具有較好的安定性，在貯運(yùn)和使用過程中不易出現(xiàn)早期氧化變質(zhì)，對發(fā)動機(jī)部件及儲油容器無腐蝕性。 柴油主要用作柴油機(jī)的燃料。 輕柴油的閃點(diǎn)為不低于 45℃ ，輕柴油分為7 個牌號，其中－ 3－ 50為乙類火災(zāi)危險性的液體，其余幾個牌號均為丙類危險性可燃液體。 可行性研究報告 8 按國家統(tǒng)計局 統(tǒng)計 ， 2020 年 1～ 11 月國內(nèi)成品 油產(chǎn)量為 億噸，表觀消費(fèi)量為 億噸；消費(fèi)量同比增長 %，增幅相比 2020 年同期增幅%有所回升。隨著經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，特別是投資型經(jīng)濟(jì)增長明顯、重大工程項目相繼開工建設(shè)、汽車保有量的大幅增加以及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用油數(shù)量增加等因素，拉動了成品油市場， 使汽車、運(yùn)輸以及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域?qū)Τ善酚偷南M(fèi)需要增長勢頭強(qiáng)勁，成品油的消費(fèi)量也隨之攀升。 隨著汽車工業(yè)的高速發(fā)展，全球汽車總保有量不斷增加，汽車所帶來的環(huán)境污染、能源短缺、資源枯竭等方面的問題越來越突出。為了保護(hù)人類的居住環(huán)境和保障能源供給，各國政府不惜投 入大量人力、物力尋求解決這些問題的途徑。電動汽車具有高效、節(jié)能、低噪聲、零排放等顯著優(yōu)點(diǎn)，在環(huán)保和節(jié)能方面具有不可比擬的優(yōu)勢，因此它是解決上述問題最有效途徑。目前電動汽車技術(shù)的研發(fā)已成為各國政府和汽車行業(yè)的熱點(diǎn)。電動汽車勢必成為 21 世紀(jì)重要的綠色交通工具。 電動汽車對能源的利用效率高，純電動汽車的總效率至少在 19%以上，而內(nèi)燃機(jī)汽車效率低于 12%，由此可見，純電動車更節(jié)能；純電動車環(huán)境污染小，不排出廢氣，產(chǎn)生的廢熱也明顯少于內(nèi)燃機(jī)汽車；純電動車噪音低，即使靠近正在高速運(yùn)轉(zhuǎn)的電動機(jī)也不會感覺到讓人不舒服的 噪音，而內(nèi)燃機(jī)的噪音則非常大。近幾年來，國內(nèi)外各大汽車公司紛紛投入了大量的人力、物力與資金進(jìn)行電動汽車的研發(fā)，并取得了豐碩的成果。 同時， 天然氣 作為 一種優(yōu) 質(zhì)、 高 效、 經(jīng)濟(jì)的清潔能 源， 液 化后天然 氣 ( LNG)中 幾乎不含任何微粒雜質(zhì)，不含任何硫化物。 同 樣 歐 III 和 歐 Ⅳ標(biāo) 準(zhǔn)的汽車發(fā)動機(jī)，使 用 LNG 更 加清潔，更加環(huán)保，更 有利于治理大氣污染，遏制溫室效應(yīng)。 城市公交 車 、 出租車通過使用天然氣代替燃 油 ， 可有效治理排放污 染 、改善城市環(huán)境質(zhì) 量 、 調(diào)整城市交通運(yùn)輸設(shè)備能源結(jié) 構(gòu) 、 降低能源成 本 、 提高經(jīng)濟(jì)效 益 。 我國政府早 在 “ 十 五 ” 期 間已經(jīng)開始實 施 “ 清潔汽車行 動 ”，山東省 人大常委會、人民政府 也相繼出臺了一系列治理機(jī)動車輛排放污染的地方可行性研究報告 9 法規(guī)。 同時， LNG與 CNG相比，一是續(xù)航里程長， LNG是液化后的天然氣，在提高氣體質(zhì)量的同時，克服了以上以 CNG 為燃料汽車不可克服的缺點(diǎn)。使用 LNG 作為燃料，一個 335L的鋼瓶，就能行駛 500 公里以上，完全解決了車輛的行駛里程問題 ；其次， LNG 氣瓶裝載效率高 ， 一個 335L的 LNG鋼瓶自身重量 225kg，充裝滿后的重量為 353kg，相當(dāng)于同樣柴油車輛油箱加滿油以后的重量。并且是在車架上安裝，大大降低了車輛的重 心。在提高使用經(jīng)濟(jì)性的同時，也同樣提高了車輛的行駛安全性 ；另外目前 LNG 加氣站較少。 綜上 可見建設(shè)汽車加油、加氣、充電站 市場前景廣闊。 根據(jù)《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 （ 2020 年本）》（中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令 2020 年第 9 號）， 本項目 不屬于限制類和淘汰類，為允許類。 可行性研究的范圍 本項目的可行性研究報告是在 ***有限公司 提供的有關(guān)資料的基礎(chǔ)上 ，對 汽車加油加氣充電站 項目 在 技術(shù)上的先進(jìn)性、成熟性和經(jīng)濟(jì)上的合理性進(jìn)行較全面的論證。 本 報告根據(jù)項目的具體內(nèi)容，對所涉及的 市場需求、產(chǎn)品方案及規(guī)模、工藝技術(shù)方案、建廠條件和裝置布置、公用工程和輔助設(shè)施方案、環(huán)境保護(hù)、勞動安全、項目實施計劃、投資估算及資金籌措、財務(wù)評價等問題進(jìn)行可行性研究論證。 可行性研究結(jié)論 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 （ 2020年本）》（中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令 2020 年第 9 號），本項目屬于允許類。 本項目 工藝技術(shù)整體技術(shù)水平高 ，經(jīng)濟(jì)效益可觀。 本項目具有較好的發(fā)展前景，有很強(qiáng)的后續(xù)發(fā)展?jié)摿褪袌龈偁幜Γ?是公司抓住發(fā)展機(jī)遇、發(fā)揮 產(chǎn)業(yè) 優(yōu)勢、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提高競爭實力切實可行的項目，具有投資省 、見效快、與市場緊密配套的特點(diǎn)，是公司實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的 戰(zhàn)略 選擇。 可行性研究報告 10 2． 從市場情況 看， 近幾年來， 隨著汽車工業(yè)的高速發(fā)展，全球汽車總保有量不斷增加， 同時， 混合動力 汽車、充電汽車、加氣汽車數(shù)量也不斷增加。 國內(nèi)外市場對此需求量呈逐年上升趨勢， 本項目 建設(shè)將更好的滿足其用量不斷增長的需要，完全符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃。 3． 項目工藝技術(shù)成熟，廠區(qū)有較為完善的公用配套設(shè)施，具有較強(qiáng)的市場競爭力和抗風(fēng)險能力，能夠產(chǎn)生可觀的經(jīng)濟(jì)效益。 4． 建設(shè)裝置采用先進(jìn)的工藝技術(shù)，產(chǎn)品質(zhì)量好、消耗低，對環(huán)境污染少，全廠各項技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 達(dá)到了較好的水平；環(huán)境保護(hù)能夠滿足所在地區(qū)的要求； 5． 經(jīng)濟(jì)效益好 ， 項目經(jīng)過經(jīng)濟(jì)評估，財務(wù)盈利能力及各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)較好，有一定的抗風(fēng)險能力。 綜 上所述， 本項目 無論從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益等方面來看，都是可行的。 經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo) 表 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號 項目 單位 指標(biāo) 一 生產(chǎn)規(guī)模 1 加油能力 噸 /年 約 10000 2 充電能力 萬度 /年 約 3600 3 加氣能力 萬 Nm3/年 約 300 二 年操作時間 天 360 三 主要原輔料用量 1 進(jìn)油 噸 /年 約 10000 2 進(jìn) 氣 萬 Nm3/年 約 300 3 用 電 萬度 /年 約 3600 可行性研究報告 11 序號 項目 單位 指標(biāo) 四 動力消耗量 1 水 噸 /年 330 2 電 千瓦時 /年 36000 五 勞動定員 人 15 六 廠區(qū)占地面積 畝 約 12 七 本項目建構(gòu)筑物占地面積 平方米 980 八 項目 總投資 萬元 5000 1 建設(shè)投資 萬元 2 流動資金 萬元 九 正常年銷售收入 萬元 /年 6400 十 總成本費(fèi)用 萬元 /年 十一 正常年份利潤 萬元 /年 十二 全年投資內(nèi) 部收益率 （稅后） % 十三 投資回收期 （稅后） 年 十四 盈虧平衡點(diǎn) % 存在的主要問題和建議 本項目 的建設(shè)屬于新建項目，公司 應(yīng) 加強(qiáng)技術(shù)人員培訓(xùn) 。 一方面由于 本項目 生產(chǎn)工藝要求嚴(yán)格、生產(chǎn)過 程存在可燃、易燃 化學(xué)品 ，希望 安全 消防設(shè)施等配套設(shè)