【正文】 ......................................................................................................... 62 LESSON 1 公司間交易（ CENTRA） ..................................................................................................................................... 63 LESSON 2 數據映射和帳簿合并 ............................................................................................................................................ 68 LESSON 3 系統(tǒng)設置考慮 ....................................................................................................................................................... 74 UNIT8 總 帳 報 表 ........................................................................................................................................................... 79 單元培訓目標 ...................................................................................................................................................................... 79 LESSON 1 Oracle FSG ............................................................................................................................................................ 80 LESSON 2 目錄集和行順序 .................................................................................................................................................... 88 LESSON 3 報表輸出 ............................................................................................................................................................... 92 UNIT9 總帳預算管理 ............................................................................................................................................................ 94 單元培訓目標 ...................................................................................................................................................................... 94 LESSON 1 Oracle 預算和預算控制 ......................................................................................................................................... 95 LESSON 2 定義、輸入預算和使用預算 ................................................................................................................................. 96 UNIT10 總帳中的外幣業(yè)務 ................................................................................................................................................104 單元培訓目標 .................................................................................................................................................................... 104 LESSON 1 Oracle 總帳外幣業(yè)務 .......................................................................................................................................... 105 LESSON 2 定義匯率，余額重估 .......................................................................................................................................... 107 LESSON 3 幣種轉換和外幣報表 .......................................................................................................................................... 111 總 結 ..........................................................................................................................................................................115 精編原版資料 精編原版資料 UNIT1 總帳模塊概述 單元培訓目標 ? 了解 Oracle 總帳模塊的主要功能和特征 ? 了解 Oracle 總帳模塊和其他模塊的關系 ? 了解 Oracle 總帳模塊的一個會計業(yè)務周期 精編原版資料 精編原版資料 LESSON 1 總帳模塊介紹 Oracle 總帳模塊 (Oracle General Ledger)是整個 Oracle 應用系統(tǒng)的核心模塊，是系統(tǒng)內所有財務往來的匯集地，其他子模塊內的財務和現金活動都將最終反映到總帳模塊中。一個公司中任何涉及財務的業(yè)務通常被輸入到 Oracle 的子模塊中，例如：對客戶的銷售發(fā)票和收款輸入到應收模塊（ Oracle Receivables）中，向供應商的采購發(fā)票和 付款記錄在應付模塊（ Oracle Payables）中，之后，子模塊中的財務信息（會計分錄）都將通過標準轉換程序轉帳到總帳模塊中。對于未輸入至任何子模塊中的業(yè)務，如收入、成本的結轉，可以采用輸入輸入日記帳（ Enter Journals）方式直接錄入到總帳中。 并非所有的公司都要使用全部的財務或其他模塊，一個公司可以選擇使用或不使用某個特定的模塊，例如選擇不使用固定資產模塊（ Oracle Assets），而是將固定資產增加、折舊、報廢等會計信息直接輸入到總帳中。相反的，如果使用固定資產模塊，那么所有與資產變動 有關的會計信息都將通過資產模塊自動傳送至總帳模塊。有一點需要注意，使用 Oracle 總帳模塊和 Oracle 其他子模塊必須建立在這樣的原則上：任何業(yè)務或財務往來只能錄入一次，不論是在子模塊還是在總帳模塊中，因此，任何業(yè)務錯誤的修改和更正都必須從源頭開始，如果使用子模塊錄入業(yè)務，必須在子模塊中修改或更正，而不能在總帳中輸入更正日記帳。 Oracle 總帳模塊的主要功能可以概括如下： 1． 會計和財務信息的記錄和集取 2． 完成財務監(jiān)測和控制 3． 進行財務信息的分析和報告 使用 Oracle 總帳模塊，可以使一個企業(yè)建立統(tǒng)一集成 的總帳和分類帳，利用靈活的方式快速準確地產生各種日記帳，利用總帳的日記帳審核機制加強業(yè)務控制和減少差錯。利用 Oracle 總帳模塊，企業(yè)還可以獲得很多功能和特性，如強大的外幣處理，有效的預算管理和控制，靈活的公司間帳務處理和帳務合并，靈活的報表定義和使用等。此外，利用總帳和其他系統(tǒng)的集成如 ADI 和 OLAP，可以靈活快速的為企業(yè)管理和決策人員提供財務信息。 精編原版資料 精編原版資料 LESSON 2 總帳模塊和其他模塊的關系 Oracle 總帳模塊和其他模塊的關系是一中總帳和分類帳的關系，總帳記錄并保存財務業(yè)務的會計余額信息， 子模塊記錄并保存財務業(yè)務的明細信息，他們的關系圖如下： 以應付（ Oracle Payables）模塊和總帳模塊關系為例： 公司可以利用應付模塊記錄保存和供應商往來的明細業(yè)務，當在應付模塊中接收并錄入一張供應商發(fā)票時，應付模塊除了記錄這張發(fā)票對應的供應商、發(fā)票日期、金額、編號和說明信息外，通過標準的轉帳程序，應付模塊將在總帳中產生以下的會計分錄： 借：成本 /費用 貸：應付款 同樣地，錄入一筆付款時，應付模塊除了記錄此付款地日期、銀行帳戶、付款供應商、核銷地發(fā)票等信息外， 還將在總帳中產生付款業(yè)務地會計信息： 借：應付款 貸：現金 /銀行 精編原版資料 精編原版資料 LESSON 3 總帳模塊的一個會計業(yè)務周期 Oracle 總帳模塊的一個會計業(yè)務周期如下圖： 1． 打開總帳會計期 2． 錄入手工憑證，包括： 手工標準憑證 外幣憑證 統(tǒng)計憑證 3． 從子模塊引入憑證，如：應收、應付、庫存等模塊 4． 利用定義好的經常性憑證模板生成憑證 經常性憑證模板包括： 框架憑證模板 —有固定帳戶無金額（生成須手工填寫） 標準憑證模板 —固定帳戶和固定金額 公式憑證模板 —有固定帳戶，金額尤特定計算公式獲得 5． 利用成批分配 憑證模板生成憑證，如將當月折舊費用按部門分攤 6． 憑證復核：可以利用聯(lián)機錄入或查詢界面進行復核，也可以運行報表程序將憑證打印出來后復核 7． 手工或自動過帳（后臺登帳） 8． 檢查是否存在登帳后的憑證錯誤，如果有，進行憑證反沖調整 9． 進行（如果有外幣業(yè)務）外幣重估和匯兌損益的處理 10. 進行外幣轉換，為合并報表做準備 精編原版資料 精編原版資料 11．帳簿合并（如果存在多帳簿） 12．編制財務報表并復核和分析 13．關閉當前會計期，并打開下一會計期 精編原版資料 精編原版資料 UNIT2 基 本 概 念 單元培訓目標 ? 理解 Oracle 模塊中彈性域和值集的基本概念 ? 理解科目結構（ COA）和帳簿的基本概念 ? 了解菜單、職責、工具欄和文件夾的使用 精編原版資料 精編原版資料 LESSON 1 彈性域（ Flexfield）和值集（ Value Set） 彈性域（ Flexfield）遍布于整個 Oracle Application 中， Oracle 地許多應用性能都歸功于特定的彈性域設計，它是 Oracle 描述某一事務或實體的一種方法。一個彈性域由多個段組合起來，每個段是彈性域內的單個子字段（在數據庫中，段以單個的表列形式出現），例如，我們可以利用四段結構（公司段，成本中心段，科目段，項目段）來描述公司內的 帳戶結構， 代表南京分公司（ 010）經理辦公室（ 102）在一個建筑項目（ P001）上發(fā)生的管理費用 _辦公費的帳戶。 Oracle 應用產品中包括兩中類型的鍵彈性域：關鍵彈性域（ Key Flexfields）和描述性彈性域（ Descriptive Flexfields）。關鍵彈性域通常描述了由彈性域標識的實體的特殊特性，在 Applicat