【正文】 保公司打下了良好的基礎(chǔ)。 二 、擬入股 蘇州 協(xié)和擔(dān)保 投資有限 公司的基本狀況 （ 一）所有權(quán)結(jié)構(gòu)／股權(quán)結(jié)構(gòu) 所有權(quán)／股權(quán)狀況及發(fā)展歷史簡(jiǎn)要說明 蘇州協(xié)和擔(dān)保投資有限責(zé)任公司 2021 年 9 月 15日成立，初始注冊(cè)資本為 1500萬元，后經(jīng) 2 次增資及 2 次股權(quán)轉(zhuǎn)讓，目前注冊(cè)資本為 5000 萬元，共有 3 名自然人股東。 其中：方潤(rùn)夏出資 2021 萬元，占 公司 40%股份 方夢(mèng)至出資 1500 萬元，占公司 30%股份 李吉萍出資 1500 萬元，占公司 30%股份 自 2021 年 9 月公司成立以來，始終堅(jiān)持以產(chǎn)業(yè)政策為導(dǎo)向，探索和建設(shè)信用保證制度，為具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)提供融資擔(dān)保，已累計(jì)為 50多家中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保 300余筆，累積擔(dān)?？傤~ 億元。 協(xié)和 公司架構(gòu) 本公司實(shí)行股東會(huì) —— 執(zhí)行董事 —— 總經(jīng)理 —— 具體職能部門的分級(jí)管理構(gòu)架，目前設(shè)有擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)科、綜合科等部門，組織結(jié)構(gòu)圖如下： 10 （ 二 ） 、人力資源情況 人員規(guī)模、機(jī)構(gòu)情況 協(xié)和 現(xiàn)有在編職工 8 名，其中本科學(xué)歷 4 人，本科以下學(xué)歷 4 人；45 歲以上 2 人， 30歲至 45歲 2 人， 30 歲以下 4 人； 10 年以上工作經(jīng)驗(yàn) 5 人， 3 年至 10 年工作經(jīng)驗(yàn) 2 人， 3 年以下工作經(jīng)驗(yàn) 1 人。部門人員設(shè)置如下：總經(jīng)理 1 人，風(fēng)險(xiǎn)管理部 2 人，擔(dān)保業(yè)務(wù)部 3 人，財(cái)務(wù)科及綜合科 2 人。 由于協(xié)和 目前業(yè)務(wù)規(guī)模相對(duì)有限，且主要管理人員具有豐富的銀行信貸工作及風(fēng)險(xiǎn)防控經(jīng)驗(yàn)，管理層綜合素質(zhì)較高，因此現(xiàn)有人員基本滿足目前的經(jīng)營(yíng)需要。 人員培訓(xùn)及考核管理情況 擔(dān)保業(yè)務(wù)部 風(fēng)險(xiǎn)管理部 綜 合 科 財(cái) 務(wù) 科 總經(jīng)理 執(zhí)行 董事 執(zhí)行監(jiān)事 股東會(huì) 11 公司 較 注 重員工培訓(xùn)與考核管理工作，對(duì)每位新員工組織上崗培訓(xùn)，主要是讓員工認(rèn)真學(xué)習(xí)擔(dān)保理論、擔(dān)保實(shí)務(wù)、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類原理與實(shí)務(wù)、物權(quán)法等相關(guān)知識(shí)，提高員工的職業(yè)素養(yǎng)和專業(yè)化能力，對(duì)新人由業(yè)務(wù)骨干和部門經(jīng)理進(jìn)行“一對(duì)一”的幫帶，在通過專業(yè)測(cè)試后才能正式轉(zhuǎn)為客戶經(jīng)理，對(duì)試用期內(nèi)不能勝任的員工就不再聘用。 （ 三 ） 、業(yè)務(wù)開展情況 業(yè)務(wù)總體發(fā)展情況分析 公司成立于 2021 年，在 2021年到 2021 年期間，只有一家合作銀行即江蘇銀行蘇州分行。 2021 年為起步階段，當(dāng)年擔(dān)保余額為 6969萬元， 2021 年至 2021 年公司業(yè)務(wù)進(jìn)入 發(fā)展階段，其中 2021 年擔(dān)保余額為 10605 萬元， 2021 年擔(dān)保余額為 11566 萬元， 2021年 5 月一度達(dá)到最高擔(dān)保余額 14098 萬元，之后銀行開始額度控制， 08 年的擔(dān)保余額為 9189 萬元， 09 年擔(dān)保額度為 8066 萬元，當(dāng)年的擔(dān)保余額為 6573 萬元， 2021 年擔(dān)保額度為 7500 萬元，當(dāng)年的擔(dān)保余額為6959 萬元。從上可以看出， 受制于資本金限制（低于 億元人民幣 注冊(cè) 資本難以 進(jìn)入四大行），同時(shí) 受到 單一銀行的額度 控制，不能有效地發(fā)揮擔(dān)保放大倍數(shù)， 公司業(yè)務(wù)發(fā)展及收入受到極大影響 ，但給值得期待 的是 2021 年 11月，公司與蘇州銀行達(dá)成合作協(xié)議，獲得蘇州銀行 1 個(gè)億的擔(dān)保額度，目前已開始合作，全面推進(jìn)。 主要業(yè)務(wù)品種、規(guī)模 公司的經(jīng)營(yíng)范圍是個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體貸款擔(dān)保及經(jīng) 12 濟(jì)合同擔(dān)保。開展過的業(yè)務(wù)品種有流動(dòng)資金貸款擔(dān)保、中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款擔(dān)保、銀行承兌匯票敞口擔(dān)保、信用證開證擔(dān)保、經(jīng)濟(jì)合同履約擔(dān)保，如工程招投標(biāo)擔(dān)保函、民工工資履約擔(dān)保、工程履約保函、訴訟保全擔(dān)保。主要業(yè)務(wù)品種是流動(dòng)資金貸款擔(dān)保、銀行承兌匯票敞口擔(dān)保和信用證開證擔(dān)保，截至 2021 年 12月底擔(dān)保余額分別為 5373 萬元、 1490萬元和 96萬元，分別占擔(dān) 保余額的 %、 %和 %。 對(duì)中小企業(yè)的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)開展情況 本公司的融資性擔(dān)保對(duì)象均為中小企業(yè)，截至 2021 年 12 月底，累計(jì)擔(dān)保戶數(shù) 53戶、累計(jì)擔(dān)保發(fā)生額 84360 萬元，在保余額 6959 萬元，在保戶數(shù) 30戶。至 2021 年 5 月底，累計(jì)擔(dān)保戶數(shù) 57戶、累計(jì)擔(dān)保發(fā)生額 86851 萬元，在保余額 7285 萬元，在保戶數(shù) 31戶。 融 資性擔(dān)保及非融資性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)情況 融資性擔(dān)保：銀行與公司的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是 0:100%，非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)目前均已結(jié)束，未出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。 （ 四 ） 、財(cái)務(wù)狀 況分析 收入、成本及損益基本情況及原因分析 具體見下表： 13 單 位：萬元 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 5月 擔(dān)保業(yè)務(wù)收入 171 159 115 56 利息收入 58 29 24 22 管理費(fèi)用 88 100 87 44 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 178 59 48 18 財(cái)務(wù)費(fèi)用 1 1 1 1 營(yíng)業(yè)稅金及附加 10 9 6 3 凈利潤(rùn) 47 20 2 12 擔(dān)保費(fèi)率確定原則 擔(dān)保費(fèi)率應(yīng)在基準(zhǔn)利率的 50%以下， 公司之前執(zhí)行的 的擔(dān)保費(fèi)率在行業(yè)屬偏低 ， 基本在 在 %~%之間。 財(cái)政等外部的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償情況 2021 年公司符合中小商貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助項(xiàng)申報(bào)條件，并進(jìn)行了申報(bào)，于 2021 年獲得了資金補(bǔ)助共計(jì)肆拾柒萬元整。 （ 五 ） 、風(fēng)險(xiǎn)分析 （一）資本對(duì)安全的保障 資本金運(yùn)用情況 14 公司注冊(cè)資本 5000 萬元，自規(guī)范整頓以來，公司注重提高資本金使用的規(guī)范性、流動(dòng)性、安全性，以 2021 年底和 2021 年 5 月末來分析如下： 截止 2021 年 12 月，公司總資產(chǎn)為 5918 萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn) 5864萬元，凈資產(chǎn) 5228 萬元。流動(dòng)資產(chǎn)中，貨幣資金 2181 萬元，其他應(yīng)收款 2069 萬元 ，應(yīng)收代償款 608萬元，存出保證金 1000 萬元，銀行存款占凈資產(chǎn)的 61%。 截止 2021 年 5 月，公司總資產(chǎn)為 5577 萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn) 5530萬元，凈資產(chǎn) 5240 萬元。流動(dòng)資產(chǎn)中，貨幣資金 2547 萬元，其他應(yīng)收款 1866 萬元，應(yīng)收代償款 117萬元，存出保證金 1000 萬元，銀行存款占凈資產(chǎn)的 %。 融資性擔(dān)保放大倍數(shù) 按規(guī)定，融資性擔(dān)保最大放大倍數(shù)可達(dá) 10 倍。公司 目前的放大倍數(shù)處于低水平，按 2021 年 12 月末擔(dān)保余額來看，放大倍數(shù)僅為 倍，按簽約銀行額度來看，放大倍數(shù)為 倍。 資本需求預(yù)測(cè)及資本增補(bǔ)計(jì)劃 目前蘇州各銀行的準(zhǔn)入門檻大多在注冊(cè)資本 1 個(gè)億以上，公司早就有增資計(jì)劃，但此前由于 受到增資須滿足在 保余額在 6 個(gè)月內(nèi)平均達(dá)凈資產(chǎn) 2 倍以上的要求，故目前還不能增資，等符合條件后，計(jì)劃增資到 1 億元以上。 （二）信用及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 融資性擔(dān)保余額的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)及擔(dān)保情況 15 公司非常重視反擔(dān)保措施的落實(shí)，在實(shí)際的業(yè)務(wù)操作中反擔(dān)保措施落實(shí)較為到位，絕大部分業(yè)務(wù)設(shè)定了抵押物為反擔(dān)保措施，在現(xiàn)有的 31 筆業(yè)務(wù)中，僅有 5 筆余額為 1410 萬元是純信用擔(dān)保，其余均有土地、房產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備等抵押措施，并辦妥他項(xiàng)權(quán)證 。 風(fēng)險(xiǎn)度集中分析（最大單戶與最大 10 戶） 公司單筆最大擔(dān)保 500 萬元，截止 2021 年 12月，公司擔(dān)?？蛻糁凶畲?10 戶如下所示： 單位：萬元 序號(hào) 擔(dān)保客戶明細(xì) 擔(dān)保金額 1 蘇州良勝特種玻璃有限公司 500 2 蘇州市申發(fā)貿(mào)易有限公司 500 3 蘇州市天佳貿(mào)易有限公司 500 4 蘇州工業(yè)園區(qū)華光玻璃配送有限公司 500 5 蘇州工業(yè)園區(qū)凱鑫經(jīng)貿(mào)有限公司 500 6 蘇州工業(yè)園區(qū)祥鑫物資貿(mào)易 有限公司 490 7 蘇州市深廣印刷廠 480 8 蘇州鑫騰通訊科技有限公司 470 16 9 蘇州新光影音有限公司 380 10 蘇州三高邦健液化氣有限公司 350 準(zhǔn)備金提取情況及其充足性評(píng)估 截止 2021 年 12 月底，公司已按當(dāng)年年末擔(dān)保余額 1%的比例計(jì)提擔(dān)保賠償準(zhǔn)備，按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入 50%的比例計(jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備。2021 年 12 月末擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金 萬元，未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 萬元，另有一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 47 萬元，準(zhǔn)備金合計(jì) 萬元，計(jì)提較為充分，可以增強(qiáng)公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 （三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 資產(chǎn)負(fù)債期限配比及比率分析 截止 2021 年 12 月底，公司資產(chǎn)總計(jì) 萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn) 萬元，固定資產(chǎn) 萬元，流動(dòng)負(fù)債 萬元。流動(dòng)負(fù)債中，存入保證金 萬元，占流動(dòng)負(fù)債的 %；擔(dān)保賠償準(zhǔn)備 萬元，占流動(dòng)負(fù)債的 %；未到期責(zé)任準(zhǔn)備 萬元，占流動(dòng)負(fù)債的 %；風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 47萬元，占流動(dòng)負(fù)債的 %；未交稅金 1 萬元，占流動(dòng)負(fù)債的 %。公司負(fù)債主要為客戶存入的保證金及計(jì)提的準(zhǔn)備金為主，實(shí)際面臨的償債 壓力較小。 流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成及質(zhì)量