學(xué)習(xí)情境三excel在資金時(shí)間價(jià)值計(jì)算中的應(yīng)用-文庫(kù)吧
2025-04-25 01:10 本頁(yè)面
【正文】 利方式下，每期都按初始本金計(jì)算利息，當(dāng)期利息不計(jì)入下期本金，計(jì)息基礎(chǔ)不變（利息部分不計(jì)息）。 ?不需要使用函數(shù)。 2021/6/17 11 單利終值（已知 P，求 F） ?【 例 】 某人現(xiàn)在存入銀行 1000元 ， 利率為5%， 問(wèn)：在單利方式下 ， 1年后取出多少錢 ？ ?2年后取出呢 ？ ?n年后取出呢 ？ F = P + Pin = P (1+in) 2021/6/17 12 單利現(xiàn)值（已知 F，求 P） ? P = F / (1 + in) ?【 例 】 某人希望在 3年后取得本利和 1150元 ，用以支付一筆款項(xiàng) ， 已知銀行存款利率為5%， 則在單利方式下 ， 此人現(xiàn)在需存入銀行多少錢 ？ ? P = 1150 / ( 1 + 3 5% ) = 1000 (元 ) 2021/6/17 13 （二）復(fù)利終值和現(xiàn)值 ?復(fù)利是指每經(jīng)過(guò)一個(gè)計(jì)算期，將所生利息計(jì)入下期本金重復(fù)計(jì)算利息，逐期累計(jì)，即 以當(dāng)期末本利和為計(jì)息基礎(chǔ)計(jì)算下期利息， 俗稱“利滾利”。 ?在財(cái)務(wù)管理中，大部分決策都是在復(fù)利方式下計(jì)算的。 2021/6/17 14 復(fù)利終值（已知 P，求 F） ?復(fù)利終值是指一定量的本金按復(fù)利計(jì)算的若干期后的本利和 。 ?若某人將 P元存放于銀行 ， 年利率為 i， 1年復(fù)利一次 ， 則： ? 第一年的本利和為 ： F= P+Pi = P(1+i) ? 第二年的本利和為 ： F= P(1+i)(1+i)=P(1+i)2 ? 第三年的本利和為 : F=P(1+i)2( 1+i) = P(1+i)3 ?第 n年的本利和為： F = P(1+i)n 式中 (1+i)n通常稱作 “復(fù)利終值系數(shù)” 2021/6/17 15 Excel的操作： FV終值函數(shù) ?FV(rate,nper,pmt,pv,type) ?rate— 各期利率 ?nper— 總投資（或貸款）期，即該項(xiàng)投資（或貸款）的付款期總數(shù) ?pmt— 各期應(yīng)付（或得到）的金額，其數(shù)值在整個(gè)期間內(nèi)保持不變 ?pv— 現(xiàn)值 ?type— 取數(shù)字為 0或 1，用以指定各期的付款時(shí)間是在期初還是在期末。若為期初， type=1，如果type省略或?yàn)?0，則付款期在期末。 2021/6/17 16 ?注意： ?應(yīng)確認(rèn)所指定的 rate和 nper單位的一致性。例如，同樣是四年期年利率為 12%的貸款，如果是按月支付， rate應(yīng)為 12%/12， nper應(yīng)為 4 12；如果按年支付， rate應(yīng)為 12%，nper應(yīng)為 4。 ?在所有的參數(shù)中，支出的款項(xiàng)（支付現(xiàn)金）用負(fù)數(shù)表示；收到的款項(xiàng)用正數(shù)表示。 2021/6/17 17 ?例：小張將 10000元存入銀行，年利率為 8%，每年計(jì)算一次，
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