【正文】 ? （一）不得取現(xiàn)：單位銀行卡備用金、財政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金、收入?yún)R繳資金； ? （二）可修改：基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，可通過人民銀行審核批準支取現(xiàn)金； ? （三）可以取現(xiàn)：糧、棉、油收購資金，社會保障基金，住房基金，黨、團、工會經(jīng)費，業(yè)務(wù)支出資金。 22 第三節(jié) 預(yù)算單位專用存款賬戶的開立 —— 信息通報 ? 預(yù)算單位存款賬戶開戶信息通報到基本存款賬戶開戶地和注冊地。 開戶地 基本存款賬戶開戶地 注冊地 23 第四節(jié) 非預(yù)算單位專用存款賬戶的開立 —— 存款人和開戶銀行的處理 存款人的處理 存款人向開戶銀行提交 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》 第十九條、第二十三條、第二十六條等文件規(guī)定的證明文件原件和復(fù)印件，以及其他規(guī)章制度要求提供的資料，并填寫開戶申請書。 開戶銀行的處理 ：對開戶申請資料的真實性、完整性和合規(guī)性進行審查。 ： —— 通過系統(tǒng)直接備案 —— 書面報送存款人開戶申請資料 24 第四節(jié) 非預(yù)算單位專用存款賬戶的開立 —— 人民銀行的處理 ? 號、基本存款賬戶開戶地地區(qū)代碼、賬號進行審核檢查 —— 關(guān)聯(lián)基本存款賬戶及其開戶地、存款人注冊地，判定本異地、檢查賬號是否重復(fù)。 ? ，備案成功。 ? 。 ? 人民銀行的處理 ? 如開戶銀行未通過系統(tǒng)直接辦理業(yè)務(wù)，而是將開戶資料報送人民銀行由人民銀行進行辦理的，處理流程同開戶銀行。 25 第四節(jié) 非預(yù)算單位專用存款賬戶的開立 —— 信息通報 基本存款賬戶開戶地 注冊地 開戶地 ? 非預(yù)算單位專用存款賬戶開戶信息通報到基本存款賬戶開戶地和注冊地。 26 第五節(jié) 特殊專用存款賬戶的開立（ QFII） —— 存款人和開戶銀行的處理 ?存款人的處理 存款人申請開立合格境外機構(gòu)投資者 （ QFII） 特殊專用存款賬戶 ， 應(yīng)向開戶銀行提交 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》第二十條規(guī)定的證明文件原件和復(fù)印件； 合格境外機構(gòu)投資者申請開立人民幣特殊專用存款賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶時無須先開立基本存款賬戶 。 國際開發(fā)機構(gòu)發(fā)行人民幣債券開立的人民幣銀行結(jié)算資金專用存款賬戶比照該規(guī)定辦理 。 開戶銀行的處理 ：對開戶資料的真實性、完整性和合規(guī)性進行審查。 ： —— 書面報送方式 —— 網(wǎng)絡(luò)送方式 27 第五節(jié) 特殊專用存款賬戶的開立（ QFII） —— 人民銀行的處理 人民銀行的處理 ：對開戶資料的完整性、合規(guī)性進行審查。 ： 書面報送方式：錄入開戶資料信息； 網(wǎng)絡(luò)報送方式：調(diào)取待核準信息， 復(fù)核賬號等重要信息。 。 。 、副本等資料交銀行轉(zhuǎn)交存款人。 28 第五節(jié) 特殊專用存款賬戶的開立（ QFII） —— 系統(tǒng)審核控制 系統(tǒng)對存款人名稱 、 存款人類別 、 組織機構(gòu)代碼 、銀行機構(gòu)代碼 、 賬號進行檢查 。 —— 判定特殊專用存款賬戶唯一性 、 銀行機構(gòu)代碼是否合法 、 賬號是否重復(fù) 。 29 第五節(jié) 特殊專用存款賬戶的開立（ QFII） 目前特殊專用存款賬戶的存款人類別只有 QFII和國際開發(fā)機構(gòu)，今后可根據(jù)需要由總行新增其他的存款人類別。 QFII的取現(xiàn)標識默認不可取現(xiàn)。 30 第六節(jié) 名稱不一致專用存款賬戶的開立 ? 什么是名稱完全不一致的專用存款賬戶 ？ 名稱完全不一致的專用存款賬戶特指賬戶名稱與存款人名稱完全不一致的預(yù)算單位專用存款賬戶 （ 不包括存款人名稱加前 、 后綴構(gòu)成賬戶名稱的預(yù)算單位存款賬戶的業(yè)務(wù) ） 。 ? 有什么特殊性 ？ 只有軍隊 、 武警可開立名稱完全不一致的專用存款賬戶 只能由 特殊操作員 進行業(yè)務(wù)處理 ? 總行在今后可根據(jù)實際需要 ， 新增該類賬戶的開立范圍 。 31 第六節(jié) 名稱不一致專用存款賬戶的開立 —— 存款人和開戶銀行的業(yè)務(wù)處理 ?存款人的處理 軍隊 、 武警單位存款人申請開立名稱完全不一致專用存款賬戶 ， 應(yīng)向開戶銀行提交 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》第十九條 、 第二十三條 、 第二十六條規(guī)定的證明文件的原件和復(fù)印件 ， 以及其他規(guī)章制度要求提供的資料 ， 并填寫開戶申請書 。 目前，該功能不開放。 32 第六節(jié) 名稱不一致專用存款賬戶的開立 —— 人民銀行的業(yè)務(wù)處理 ? 開戶銀行的處理（同普通業(yè)務(wù)） ? ：對開戶資料的真實性、完整性和合規(guī)性進行審查。 ：書面報送方式和網(wǎng)絡(luò)送方式。 人民銀行的處理（同普通業(yè)務(wù)） ：對開戶資料的完整性、合規(guī)性進行審查。 ： 書面報送方式：錄入開戶資料信息； 網(wǎng)絡(luò)報送方式：調(diào)取待核準信息， 復(fù)核賬號等重要信息。 。 。 。 、副本等資料交銀行轉(zhuǎn)交存款人。 33 第六節(jié) 名稱不一致專用存款賬戶的開立 —— 信息通報 ? 名稱不一致專用存款賬戶開戶信息通報到基本存款賬戶開戶地和注冊地。 開戶地 基本存款賬戶開戶地 注冊地 34 第七節(jié) 臨時機構(gòu)臨時存款賬戶的開立 —— 存款人和開戶銀行的處理 ?存款人的處理 存款人申請開立臨時機構(gòu)臨時存款賬戶 ， 應(yīng)向開戶銀行提交 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》 第二十一條 、 第二十六條規(guī)定的證明文件原件和復(fù)印件 。 開戶銀行的處理 ：對開戶資料的真實性、完整性和合規(guī)性進行審查。 ：書面報送方式和網(wǎng)絡(luò)送方式。 35 第七節(jié) 臨時機構(gòu)臨時存款賬戶的開立 —— 人民銀行的處理 人民銀行的處理 ：對開戶資料的完整性、合規(guī)性進行審查。 ： 書面報送方式：錄入開戶資料信息； 網(wǎng)絡(luò)報送方式：調(diào)取待核準信息， 復(fù)核賬號、有效日期等重要信息。 。 。 。 、副本等資料交銀行轉(zhuǎn)交存款人。 36 第八節(jié) 非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶的開立 —— 存款人和開戶銀行的處理 ? 存款人的處理 ? 存款人應(yīng)向開戶銀行提交 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》 第二十一條、第二十六條規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證原件和復(fù)印件，以及其他規(guī)章制度要求提供的資料，并填寫開戶申請書。 ? 開戶銀行的處理 ? ：對開戶資料的真實性、完整性和合規(guī)性進行審查。 ? ：書面報送方式和網(wǎng)絡(luò)送方式。 37 第八節(jié) 非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶的開立 —— 人民銀行的處理 人民銀行的處理 ：對開戶資料的完整性、合規(guī)性進行審查。 ： 書面報送方式：錄入開戶資料信息； 網(wǎng)絡(luò)報送方式：調(diào)取待核準信息， 復(fù)核賬號、有效日期等重要信息。 。 。 。 、副本等資料交銀行轉(zhuǎn)交存款人。 38 第八節(jié) 非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶的開立 —— 系統(tǒng)審核控制 ? 存款人因臨時經(jīng)營活動需要在一個地區(qū)只能開立一個臨時存款賬戶，且賬戶名稱只能與存款人名稱一致。 ? 存款人因建筑施工安裝需要，在建筑施工地，憑一份合同可以開立一個臨時存款賬戶，賬戶名稱可與存款人名稱一致也可不一致，但如果不一致則賬戶名稱不得相同。 39 第八節(jié) 非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶的開立 —— 賬戶名稱命名規(guī)則 √ 與存款人名稱一致 存款人名稱＋項目部名稱 根據(jù) 《 中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知 》（銀發(fā) [2021]71號）的有關(guān)規(guī)定，賬戶名稱可與存款人名稱不一致。 ? 在錄入項目部名稱、負責人名稱等信息后，系統(tǒng)自動將存款人名稱和項目部名稱進行組合，構(gòu)造成賬戶名稱。 建筑施工安裝需要開立的非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶 40 第八節(jié) 非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶的開立 —— 信息通報 非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶的開戶信息通報到基本存款賬戶開戶地和注冊地。 開戶地 基本存款賬戶開戶地 注冊地 41 第九節(jié) 個人銀行結(jié)算賬戶的業(yè)務(wù)處理 ?存款人的處理 存款人申請個人銀行結(jié)算賬戶 ， 應(yīng)向開戶銀行提交《 辦法 》 第二十二條規(guī)定的證明文件的原件和復(fù)印件 ，填寫開戶申請書并簽章 。 ?開戶銀行的處理 、 合規(guī)性的審查 。 ： —— 單筆開立 —— 批量開立 （ 銀行機構(gòu)可按轄屬關(guān)系導(dǎo)入轄內(nèi)銀行機構(gòu)的個人賬戶數(shù)據(jù) ） 42 第九節(jié) 個人銀行結(jié)算賬戶的業(yè)務(wù)處理 ? 個人銀行結(jié)算賬戶信息包括 14個要素項，其中銀行機構(gòu)代碼、賬號，發(fā)證機關(guān)所在地地區(qū)代碼、賬戶類型不可變更