【正文】 ? （一）不得取現(xiàn)：?jiǎn)挝汇y行卡備用金、財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金、收入?yún)R繳資金； ? （二）可修改：基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，可通過(guò)人民銀行審核批準(zhǔn)支取現(xiàn)金； ? （三）可以取現(xiàn)：糧、棉、油收購(gòu)資金，社會(huì)保障基金，住房基金，黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)，業(yè)務(wù)支出資金。 22 第三節(jié) 預(yù)算單位專用存款賬戶的開(kāi)立 —— 信息通報(bào) ? 預(yù)算單位存款賬戶開(kāi)戶信息通報(bào)到基本存款賬戶開(kāi)戶地和注冊(cè)地。 開(kāi)戶地 基本存款賬戶開(kāi)戶地 注冊(cè)地 23 第四節(jié) 非預(yù)算單位專用存款賬戶的開(kāi)立 —— 存款人和開(kāi)戶銀行的處理 存款人的處理 存款人向開(kāi)戶銀行提交 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》 第十九條、第二十三條、第二十六條等文件規(guī)定的證明文件原件和復(fù)印件，以及其他規(guī)章制度要求提供的資料，并填寫開(kāi)戶申請(qǐng)書。 開(kāi)戶銀行的處理 ：對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。 ： —— 通過(guò)系統(tǒng)直接備案 —— 書面報(bào)送存款人開(kāi)戶申請(qǐng)資料 24 第四節(jié) 非預(yù)算單位專用存款賬戶的開(kāi)立 —— 人民銀行的處理 ? 號(hào)、基本存款賬戶開(kāi)戶地地區(qū)代碼、賬號(hào)進(jìn)行審核檢查 —— 關(guān)聯(lián)基本存款賬戶及其開(kāi)戶地、存款人注冊(cè)地，判定本異地、檢查賬號(hào)是否重復(fù)。 ? ，備案成功。 ? 。 ? 人民銀行的處理 ? 如開(kāi)戶銀行未通過(guò)系統(tǒng)直接辦理業(yè)務(wù)，而是將開(kāi)戶資料報(bào)送人民銀行由人民銀行進(jìn)行辦理的，處理流程同開(kāi)戶銀行。 25 第四節(jié) 非預(yù)算單位專用存款賬戶的開(kāi)立 —— 信息通報(bào) 基本存款賬戶開(kāi)戶地 注冊(cè)地 開(kāi)戶地 ? 非預(yù)算單位專用存款賬戶開(kāi)戶信息通報(bào)到基本存款賬戶開(kāi)戶地和注冊(cè)地。 26 第五節(jié) 特殊專用存款賬戶的開(kāi)立（ QFII） —— 存款人和開(kāi)戶銀行的處理 ?存款人的處理 存款人申請(qǐng)開(kāi)立合格境外機(jī)構(gòu)投資者 （ QFII） 特殊專用存款賬戶 ， 應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》第二十條規(guī)定的證明文件原件和復(fù)印件； 合格境外機(jī)構(gòu)投資者申請(qǐng)開(kāi)立人民幣特殊專用存款賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶時(shí)無(wú)須先開(kāi)立基本存款賬戶 。 國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券開(kāi)立的人民幣銀行結(jié)算資金專用存款賬戶比照該規(guī)定辦理 。 開(kāi)戶銀行的處理 ：對(duì)開(kāi)戶資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。 ： —— 書面報(bào)送方式 —— 網(wǎng)絡(luò)送方式 27 第五節(jié) 特殊專用存款賬戶的開(kāi)立（ QFII） —— 人民銀行的處理 人民銀行的處理 ：對(duì)開(kāi)戶資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查。 ： 書面報(bào)送方式：錄入開(kāi)戶資料信息； 網(wǎng)絡(luò)報(bào)送方式：調(diào)取待核準(zhǔn)信息， 復(fù)核賬號(hào)等重要信息。 。 。 、副本等資料交銀行轉(zhuǎn)交存款人。 28 第五節(jié) 特殊專用存款賬戶的開(kāi)立（ QFII） —— 系統(tǒng)審核控制 系統(tǒng)對(duì)存款人名稱 、 存款人類別 、 組織機(jī)構(gòu)代碼 、銀行機(jī)構(gòu)代碼 、 賬號(hào)進(jìn)行檢查 。 —— 判定特殊專用存款賬戶唯一性 、 銀行機(jī)構(gòu)代碼是否合法 、 賬號(hào)是否重復(fù) 。 29 第五節(jié) 特殊專用存款賬戶的開(kāi)立（ QFII） 目前特殊專用存款賬戶的存款人類別只有 QFII和國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)，今后可根據(jù)需要由總行新增其他的存款人類別。 QFII的取現(xiàn)標(biāo)識(shí)默認(rèn)不可取現(xiàn)。 30 第六節(jié) 名稱不一致專用存款賬戶的開(kāi)立 ? 什么是名稱完全不一致的專用存款賬戶 ？ 名稱完全不一致的專用存款賬戶特指賬戶名稱與存款人名稱完全不一致的預(yù)算單位專用存款賬戶 （ 不包括存款人名稱加前 、 后綴構(gòu)成賬戶名稱的預(yù)算單位存款賬戶的業(yè)務(wù) ） 。 ? 有什么特殊性 ？ 只有軍隊(duì) 、 武警可開(kāi)立名稱完全不一致的專用存款賬戶 只能由 特殊操作員 進(jìn)行業(yè)務(wù)處理 ? 總行在今后可根據(jù)實(shí)際需要 ， 新增該類賬戶的開(kāi)立范圍 。 31 第六節(jié) 名稱不一致專用存款賬戶的開(kāi)立 —— 存款人和開(kāi)戶銀行的業(yè)務(wù)處理 ?存款人的處理 軍隊(duì) 、 武警單位存款人申請(qǐng)開(kāi)立名稱完全不一致專用存款賬戶 ， 應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》第十九條 、 第二十三條 、 第二十六條規(guī)定的證明文件的原件和復(fù)印件 ， 以及其他規(guī)章制度要求提供的資料 ， 并填寫開(kāi)戶申請(qǐng)書 。 目前，該功能不開(kāi)放。 32 第六節(jié) 名稱不一致專用存款賬戶的開(kāi)立 —— 人民銀行的業(yè)務(wù)處理 ? 開(kāi)戶銀行的處理（同普通業(yè)務(wù)） ? ：對(duì)開(kāi)戶資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。 ：書面報(bào)送方式和網(wǎng)絡(luò)送方式。 人民銀行的處理（同普通業(yè)務(wù)） ：對(duì)開(kāi)戶資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查。 ： 書面報(bào)送方式：錄入開(kāi)戶資料信息； 網(wǎng)絡(luò)報(bào)送方式：調(diào)取待核準(zhǔn)信息， 復(fù)核賬號(hào)等重要信息。 。 。 。 、副本等資料交銀行轉(zhuǎn)交存款人。 33 第六節(jié) 名稱不一致專用存款賬戶的開(kāi)立 —— 信息通報(bào) ? 名稱不一致專用存款賬戶開(kāi)戶信息通報(bào)到基本存款賬戶開(kāi)戶地和注冊(cè)地。 開(kāi)戶地 基本存款賬戶開(kāi)戶地 注冊(cè)地 34 第七節(jié) 臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶的開(kāi)立 —— 存款人和開(kāi)戶銀行的處理 ?存款人的處理 存款人申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶 ， 應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》 第二十一條 、 第二十六條規(guī)定的證明文件原件和復(fù)印件 。 開(kāi)戶銀行的處理 ：對(duì)開(kāi)戶資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。 ：書面報(bào)送方式和網(wǎng)絡(luò)送方式。 35 第七節(jié) 臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶的開(kāi)立 —— 人民銀行的處理 人民銀行的處理 ：對(duì)開(kāi)戶資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查。 ： 書面報(bào)送方式：錄入開(kāi)戶資料信息； 網(wǎng)絡(luò)報(bào)送方式：調(diào)取待核準(zhǔn)信息， 復(fù)核賬號(hào)、有效日期等重要信息。 。 。 。 、副本等資料交銀行轉(zhuǎn)交存款人。 36 第八節(jié) 非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶的開(kāi)立 —— 存款人和開(kāi)戶銀行的處理 ? 存款人的處理 ? 存款人應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》 第二十一條、第二十六條規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開(kāi)戶許可證原件和復(fù)印件，以及其他規(guī)章制度要求提供的資料，并填寫開(kāi)戶申請(qǐng)書。 ? 開(kāi)戶銀行的處理 ? ：對(duì)開(kāi)戶資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。 ? ：書面報(bào)送方式和網(wǎng)絡(luò)送方式。 37 第八節(jié) 非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶的開(kāi)立 —— 人民銀行的處理 人民銀行的處理 ：對(duì)開(kāi)戶資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查。 ： 書面報(bào)送方式：錄入開(kāi)戶資料信息； 網(wǎng)絡(luò)報(bào)送方式：調(diào)取待核準(zhǔn)信息， 復(fù)核賬號(hào)、有效日期等重要信息。 。 。 。 、副本等資料交銀行轉(zhuǎn)交存款人。 38 第八節(jié) 非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶的開(kāi)立 —— 系統(tǒng)審核控制 ? 存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要在一個(gè)地區(qū)只能開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶，且賬戶名稱只能與存款人名稱一致。 ? 存款人因建筑施工安裝需要，在建筑施工地，憑一份合同可以開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶，賬戶名稱可與存款人名稱一致也可不一致，但如果不一致則賬戶名稱不得相同。 39 第八節(jié) 非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶的開(kāi)立 —— 賬戶名稱命名規(guī)則 √ 與存款人名稱一致 存款人名稱＋項(xiàng)目部名稱 根據(jù) 《 中國(guó)人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問(wèn)題的通知 》（銀發(fā) [2021]71號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，賬戶名稱可與存款人名稱不一致。 ? 在錄入項(xiàng)目部名稱、負(fù)責(zé)人名稱等信息后，系統(tǒng)自動(dòng)將存款人名稱和項(xiàng)目部名稱進(jìn)行組合，構(gòu)造成賬戶名稱。 建筑施工安裝需要開(kāi)立的非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶 40 第八節(jié) 非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶的開(kāi)立 —— 信息通報(bào) 非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶的開(kāi)戶信息通報(bào)到基本存款賬戶開(kāi)戶地和注冊(cè)地。 開(kāi)戶地 基本存款賬戶開(kāi)戶地 注冊(cè)地 41 第九節(jié) 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的業(yè)務(wù)處理 ?存款人的處理 存款人申請(qǐng)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 ， 應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交《 辦法 》 第二十二條規(guī)定的證明文件的原件和復(fù)印件 ，填寫開(kāi)戶申請(qǐng)書并簽章 。 ?開(kāi)戶銀行的處理 、 合規(guī)性的審查 。 ： —— 單筆開(kāi)立 —— 批量開(kāi)立 （ 銀行機(jī)構(gòu)可按轄屬關(guān)系導(dǎo)入轄內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)的個(gè)人賬戶數(shù)據(jù) ） 42 第九節(jié) 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的業(yè)務(wù)處理 ? 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶信息包括 14個(gè)要素項(xiàng)，其中銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)，發(fā)證機(jī)關(guān)所在地地區(qū)代碼、賬戶類型不可變更