采購付款及報銷管理制度-文庫吧
2025-08-05 10:13 本頁面
【正文】 項目費用的須取得合格的相關費用發(fā)票。 4. 采購發(fā)票所開具的內(nèi)容 須 與 合同內(nèi)容相符，與 實際業(yè)務 相匹配 。 第六條 對于零星采購，金額較小確實無法取得發(fā)票的，須特別審批。 第七條 材料入庫須開具入庫單，同時須取得供應商的 送（發(fā)）貨單 。 第 四 章 采購 付款及報銷 的要求 第八條 采購付款及報銷須按規(guī)范粘貼合格 的憑據(jù)，經(jīng)財務審核無誤后方予辦理。 第九條 工程項目采購的原材料辦理付款及報銷，后附的合格憑據(jù)依次為批準文件、采購發(fā)票、 入庫單、對方送（發(fā)）貨單、采購合同及其它必需附件 ；工程項目采購的固定資產(chǎn)辦理付款及報銷時后附的合格憑據(jù)和次序除了使用驗收單替代入庫單外，其他與原材料同 。 第十條 對于預付款，辦理付款時后附的合格憑據(jù)依次為批準文件 、采購合同及其它必需附件 。 無特殊情況，除采購生產(chǎn)急需材料業(yè)務外，其他預付款業(yè)務在未結算總貨款或工程款前，不得預付全部價款。 第十 一 條 工程 分包和勞務分包辦理付款及報銷，后附的合格憑 據(jù)依次為批準文 2 件、采購發(fā)票、分包 合同及其它必需附件 。 第十二條 財務本著“給誰付款、誰開發(fā)票”的原則辦理付款及報銷手續(xù)， 貨、款、票、合同 須 彼此銜接 一致 。 第十三條 對一次簽訂合同、多次進貨的，在第一次進貨 后報銷時 要附合同 ， 在以后 報銷時 可不附合同 ，但須標注采購合同號及項目名稱 。 如果根據(jù)采購合同采購 價格發(fā)生變化 ，須后附經(jīng)我司簽批同意的 供貨方的調(diào)價函。 第十四條 付款方式主要有 轉帳支票、 銀行電匯、銀行承兌匯票 、現(xiàn)金 等，為了規(guī)范 付款 管理，防止產(chǎn)生不必要的損失和糾紛，款項的支付主要以銀行付款或銀行承兌匯票付款為主，原 則上超過 1 萬元的業(yè)務或經(jīng)常性的供應商款項均以銀行電匯、轉帳支票或承兌
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