出納崗位工作-文庫(kù)吧
2025-04-09 06:24 本頁(yè)面
【正文】 三、出納工作職責(zé)： 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金 管理和結(jié)算制度，定期向會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。 堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核發(fā)票（發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審批人簽字方可報(bào)帳），對(duì)不符手續(xù)的發(fā)票不付款。 、銀行結(jié)算和記帳。審核收付款憑證，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)；做好庫(kù)存現(xiàn)金管理。 ，并編制“銀行存款日記賬”、“現(xiàn)金日記賬”、“承兌匯票日記賬”、“現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、支票日記賬”、“電匯憑證日記賬”及各類(lèi)相關(guān)日記賬。 續(xù)和工資發(fā)放，負(fù)責(zé)執(zhí) 行支票管理制度。 、合同增減統(tǒng)計(jì)表。 四、考勤 考勤工作。自正式實(shí)行打卡考勤以來(lái)，在每日的早、晚兩個(gè)時(shí)段進(jìn)入單位考勤，要按規(guī)定時(shí)間傳送，有缺勤情況的，要核實(shí)缺勤原因。在每月的月底制作考勤情況分析表、考勤匯總表、缺勤人員分析表，并上報(bào)給領(lǐng)導(dǎo)查看。 五、績(jī)效考核。 績(jī)效考核是對(duì)員工崗位行為進(jìn)行達(dá)標(biāo)考核，用獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的方式鼓勵(lì)先進(jìn)，糾正問(wèn)題，教育指導(dǎo)，提高素質(zhì)，造就高素質(zhì)優(yōu)秀員工隊(duì)伍，創(chuàng)建誠(chéng)信員工。我們要實(shí)行制度化、程序化管理，不斷完善現(xiàn)行崗位績(jī)效工資制，逐步建立起符合各部門(mén)特點(diǎn)的薪酬制度。 六、辦公室相關(guān)工作 每天早上進(jìn)行衛(wèi)生打掃。 每次工作完手頭工作，要做到及時(shí)清理桌面，不準(zhǔn)發(fā)現(xiàn)有關(guān)的文件遺留在桌面，如有重要的需放置在有鎖的柜子里。 將暫不需要的相關(guān)文件進(jìn)行歸檔保存，以便下次查閱。 第三篇：出納工作崗位 出納工作是會(huì)計(jì)工作的一個(gè)重要崗位 ,關(guān)系到貫徹執(zhí)行國(guó)家政策和規(guī)章制度 ,關(guān)系到每個(gè)員工的切身利益 ,也顯示出財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的精神文明和職業(yè)道德水準(zhǔn)。而出納員是貨幣資金內(nèi)部控制的關(guān)鍵崗位 ,明確其職責(zé) ,加強(qiáng)對(duì)其的制衡 ,對(duì)于保證企業(yè)貨幣資金的安全完整 ,有著十分重要的意義。 一、 .出納的主要工作內(nèi)容 1 辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù) 各單位出納人員應(yīng)根據(jù)國(guó)家《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定 ,具體辦理現(xiàn)金的收支業(yè)務(wù) 。對(duì)重大的開(kāi)支項(xiàng)目 ,須經(jīng)過(guò)單位領(lǐng)導(dǎo)或會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人審核后再辦理付款手續(xù)。同時(shí)應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó) 票據(jù)法》、《銀行支付結(jié)算制度》等有關(guān)規(guī)定 ,辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納人員辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí) ,做到知法、懂法、守法 ,現(xiàn)金的收支符合有關(guān)規(guī)定和相關(guān)的手續(xù) ,在此基礎(chǔ)上還要保證收支、核算的及時(shí)性。 2 登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬 ,編制日?qǐng)?bào)表和調(diào)節(jié)表 出納人員根據(jù)已經(jīng)編制的收、付款憑證 ,經(jīng)其他會(huì)計(jì)人員審核無(wú)誤后 ,逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬 ,每日終了應(yīng)結(jié)出余額。銀行存款賬面余額 ,要定期與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)。月終應(yīng)及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表” ,使賬面余額與對(duì)賬單上余額相符?，F(xiàn)金賬面余額應(yīng)與庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì) ,使其賬 實(shí)相符。對(duì)于現(xiàn)金業(yè)務(wù)和銀行收支業(yè)務(wù)較多的單位 ,也可以編制現(xiàn)金、銀行存款日?qǐng)?bào)、旬報(bào)表 ,以反映現(xiàn)金和銀行存款的收、支、存情況。 3 保證現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票、印章的安全和完整 出納人員不僅負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬 ,而且負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金。有些單位的有價(jià)證券如同庫(kù)券、債券等也應(yīng)由出納人員負(fù)責(zé)保管。因此出納人員應(yīng)根據(jù)本單位的實(shí)際情況建立現(xiàn)金、有價(jià)證券登記薄 ,便于隨時(shí)進(jìn)行核對(duì) ,保證其安全完整。此外 ,出納人員應(yīng)妥善保管保險(xiǎn)柜的鑰匙 ,在任期間鑰匙不離身 ,不得交給他人保管 ,對(duì)于保險(xiǎn)柜的密碼嚴(yán)格保密
研究報(bào)告相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1