【正文】 求而采取了必需的措施 ,用以反映和考核項目實施單位對項目質(zhì)量的控制情況。 評價要點： ①是否已制定或具有相應(yīng) 的項目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)；②是否采取了相應(yīng)的項目質(zhì)量檢查、驗收等必需的控制措施或手段。 已制定或具有相應(yīng)的項目質(zhì)量控制要求或標(biāo)準(zhǔn)，并且符合國家相關(guān)項目質(zhì)量管理制度（ 1 分）；采取了相應(yīng)的項目質(zhì)量檢查、驗收等必需的控制措施或手段，且相關(guān)記錄完整、真實，手續(xù)齊全（ 2分）。 評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 評價指標(biāo) 4 ?? 一級指標(biāo)及分值二級指標(biāo)及分值三級指標(biāo)及分值指標(biāo)解釋及評價要點評價及評分標(biāo)準(zhǔn)三級指標(biāo)細(xì)化量化指標(biāo)項目管理（ 25 分） 財務(wù)管理（ 15分） 資金落實（ 5 分） 評價指標(biāo) 1 資金落實是指實際到位資金和資金到位時效，用以反應(yīng)和考核項目資金落實情況對項目實施的總體保障程度，以及項目資金落實情況的及時性程度。 1．資金到位率，指實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核項目資金落實情況對項目實施的總體保障程度。 評價要點： ①資金到位率＝（實際到位資金247。計劃投入資金） 100％；②實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)實際落實到具體項目的資金；③計劃投入資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)計劃投入到具體項目的 資金。 2．資金到位及時率，指資金到位時效是及時到位資金與應(yīng)到位資金的比率，用以反映和考核項目資金落實情況的及時性程度。 1．根據(jù)實際到位資金情況進行評分 實際到位 /計劃到位 100％。 根據(jù)項目實際到位資金占計劃的比重計算得分（ 0－ 3分）。 2．根據(jù)資金到位時效進行評分 資金及時到位；若未及時到位，影響項目進度的程度。 及時到位（ 2 分）；未及時到位但未影響項目評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 評價指標(biāo) 4 ?? 財務(wù)制度（ 2 分） 評價指標(biāo) 1 財務(wù)管理制度的健全性，指項目實施單位的財務(wù)制度是否健全，用以反映和考核財務(wù)管理制度對資金規(guī)范、安全運行的保障情況。 評價要點：①是否已制定或具有相應(yīng)的項目資金管理辦法、費用支出制度；②項目資金管理辦法、費用支出是否符合相關(guān)財務(wù)會計制度的規(guī)定并嚴(yán)格執(zhí)行；③財務(wù)會計核算是否規(guī)范。 資金管理制度、財務(wù)制度已建立健全（ 分）；嚴(yán)格執(zhí)行制度（ 1分）；財務(wù)會計核算規(guī)范（ 分）。 評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 評價指標(biāo) 4?? 資金使用（ 5 分） 評價指標(biāo) 1 資金使用的合規(guī)性，指項目資金使用是否符合相關(guān)的財務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況。 評價要點： ①是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定；②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；③項目的重大開支是否經(jīng)過評估認(rèn)證；④是否符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；⑤是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。資金使用完全符合評價要點的（共 5分，每項各 1 分）；虛列支出（套取）扣 2－ 5分，支出依據(jù)不合規(guī)扣 1 分，截留、擠占、挪用扣 2－ 4 分，超標(biāo)準(zhǔn)開支扣 1－ 3 分。 評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 評價指標(biāo) 4 ?? 財務(wù)監(jiān)控（ 3 分） 評價指標(biāo) 1 財務(wù)監(jiān)控的有效性，指項目實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控制情況。 評價要點： ①是否已制定或具有相應(yīng)的監(jiān)控機制；②是否采取了相應(yīng)的財務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。 財務(wù)監(jiān)控機制建立健全（ 1 分）；采取相應(yīng)的財務(wù)檢查、資金使用情況專項檢查等必要的監(jiān)控措施或手段，反映相關(guān)檢查的文件齊全、實 施檢查程序的記錄完整、發(fā)現(xiàn)問題的處理措施得當(dāng)（ 2分）。 評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 評價指標(biāo) 4?? 一級指標(biāo)及分值二級指標(biāo)及分值三級指標(biāo)及分值指標(biāo)解釋及評價要點評價及評分標(biāo)準(zhǔn)三級指標(biāo)細(xì)化量化指標(biāo)項目績效（ 55 分） 項目產(chǎn)出（ 15分） 產(chǎn)出數(shù)量（ 5 分） 評價指標(biāo) 1 實際完成率，指項目產(chǎn)出數(shù)量是否達(dá)到績效目標(biāo)；項目實施的實際產(chǎn)出數(shù)與計劃產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)的實現(xiàn)程度。 評價要點：實際完成率＝（實際產(chǎn)出數(shù) /計劃產(chǎn)出數(shù)） 100％。實 際產(chǎn)出數(shù)，一定時期（本年度或項目期）內(nèi)項目實際產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。計劃產(chǎn)出數(shù)，項目績效目標(biāo)確定的在一定時期（本年度或項目期）內(nèi)計劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。 對照績效目標(biāo)評價產(chǎn)出數(shù)量（ 5 分），根據(jù)項目實際產(chǎn)出數(shù)量占計劃產(chǎn)出數(shù)量的比重計算得分。 評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 評價指標(biāo) 4 ?? 產(chǎn)出質(zhì)量（ 4 分） 評價指標(biāo) 1 質(zhì)量達(dá)標(biāo)率，指項目產(chǎn)出質(zhì)量是否達(dá)到績效目標(biāo)；項目完成的質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)與實際產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)的實現(xiàn)程度。 評價要點：質(zhì)量達(dá)標(biāo)率＝（質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù) /實際產(chǎn)出數(shù)） 100％。質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)，一定時期（本年度或項目期）內(nèi)實際達(dá)到既定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品或服務(wù)數(shù)量。既定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是指項目實施單位設(shè)立績效目標(biāo)時依據(jù)計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)或其他標(biāo)準(zhǔn)而設(shè)定的績效指標(biāo)值。 對照績效目標(biāo)評價產(chǎn)出質(zhì)量（ 4 分），根據(jù)項目完成的質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)量占實際產(chǎn)出數(shù)量的比重計算得分。 評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 評價指標(biāo) 4 ?? 產(chǎn)出時效（ 3 分） 評價指標(biāo) 1 完成及時率，指項目產(chǎn)出時效是否 達(dá)到績效目標(biāo)；項目實際提前完成時間與計劃完成時間的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出時效目標(biāo)的實現(xiàn)程度。 評價要點：完成及時率＝〔（計劃完成時間－實際完成時間） /計劃完成時間〕 100％。實際完成時間，項目實施單位完成該項目實際所耗用的時間。計劃完成時間，按照項目實施計劃或相關(guān)規(guī)定完成該項目所需的時間。 對照績效目標(biāo)評價產(chǎn)出時效（ 3 分），根據(jù)項目實際提前完成時間占計劃完成時間的比重計算得分。 評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 評價指標(biāo) 4?? 產(chǎn)出成本（ 3 分） 評價指標(biāo) 1 成本節(jié)約率，指項目產(chǎn)出成本是否按績效目標(biāo)控制；完成項目計劃工作目標(biāo)的實際節(jié)約成本與計劃成本的比率，用以反映和考核項目的成本節(jié)約程度。 評價要點：成本節(jié)約率＝〔（計劃成本－實際成本） /計劃成本〕 100％。實際成本，項目實施單位如期、保質(zhì)、保量完成既定工作目標(biāo)實際所耗費的支出。計劃成本，項目實施單位為完成工作目標(biāo)計劃安排的支出，一般以項目預(yù)算為參考。 對照績效目標(biāo)評價產(chǎn)出成本（ 3 分），根據(jù)完成項目計劃工作目標(biāo)的實際節(jié)約成本占計劃成本的比重計算得分。 評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 評價指標(biāo) 4 ?? 一級指標(biāo)及分值二級指標(biāo)及分值三級指標(biāo)及分值指標(biāo)解釋及評價要點評價及評分標(biāo)準(zhǔn)三級指標(biāo)細(xì)化量化指標(biāo)項目績效（ 55 分） 項目效益（ 40分） 經(jīng)濟效益（ 8 分） 評價指標(biāo) 1 項目實施是否產(chǎn)生直接或間接經(jīng)濟效益，用以反映和考核項目實施對經(jīng)濟發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。 “經(jīng)濟效益”指標(biāo)為設(shè)置項目支出績效評價指標(biāo)時必須考慮的共性要素，可根據(jù)項目實際并結(jié)合績效目標(biāo)設(shè)立情況有選擇的進行設(shè)置，并將其細(xì)化為相應(yīng)的個性化指標(biāo)。對照績效目標(biāo)評價經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響，以及社會公眾或服務(wù)對象滿意度（每項 8 分）；評分按以下標(biāo)準(zhǔn)： 1．若為定性指標(biāo)，則根據(jù)指標(biāo)完成情況分為：達(dá)成預(yù)期指標(biāo)、部分達(dá)成預(yù)期指標(biāo)并具有一定效果、未達(dá)成預(yù)期指標(biāo)且效果較差三檔，分別按照該指標(biāo)對應(yīng)分值區(qū)間（即： 80％以上至 100％的、 60％以上未達(dá)到 80％的、未達(dá)到 60％的），合理確定分值。 2．若為定量指標(biāo)，完成值達(dá)到指標(biāo)值，記滿分；未達(dá)到指標(biāo)值，按（ B/A）或（ A/B該指標(biāo)分值）評分。 評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 ??社會效益（ 8分） 評價指標(biāo) 1 項目實施是否產(chǎn)生社會綜合效益，用以反映和考核項目實施對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。 “社會效益”指標(biāo)為設(shè)置項目支出績效評價指標(biāo)時必須考慮的共性要素，可根據(jù)項目實際并結(jié)合績效目標(biāo)設(shè)立情況有選擇的進行設(shè)置，并將其細(xì)化為相應(yīng)的個性化指標(biāo)。評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 ??生態(tài)效益（ 8分） 評價指標(biāo) 1 項目實施是否對生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生積極或消極影響，用以反映和考核項目實施對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響情況。 “生態(tài)效益”指標(biāo)為設(shè)置項 目支出績效評價指標(biāo)時必須考慮的共性要素，可根據(jù)項目實際并結(jié)合績效目標(biāo)設(shè)立情況有選擇的進行設(shè)置，并將其細(xì)化為相應(yīng)的個性化指標(biāo)。評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 ??可持續(xù)影響（ 8分） 評價指標(biāo) 1 項目實施對人、自然、資源是否帶來可持續(xù)影響，用以反映和考核對項目后續(xù)運行及成效發(fā)揮的可持續(xù)影響情況。 “可持續(xù)影響”指標(biāo)為設(shè)置項目支出績效評價指標(biāo)時必須考慮的共性要素，可根據(jù)項目實際并結(jié)合績效目標(biāo)設(shè)立情況有選擇的進行設(shè)置，并將其細(xì)化為相應(yīng)的個性化指標(biāo)。評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 ??社 會公眾或服務(wù)對象滿意度（ 8分） 評價指標(biāo) 1 社會公眾或項目預(yù)期服務(wù)對象對項目實施的滿意程度，用以反映和考核社會公眾或服務(wù)對象對項目實施效果的滿意程度。 社會公眾或服務(wù)對象是指因該項目實施而受到影響的部門（單位）、群體或個人。一般采取社會調(diào)查的方式。 評價指標(biāo) 2 評價指標(biāo) 3 ?? 總 分（ 100分） 說明： 三級評價指標(biāo)的細(xì)化量化，要結(jié)合具體績效評價對象的特點，來設(shè)計相應(yīng)的細(xì)化量化評價指標(biāo)并確定分值。 原州區(qū)（或自治區(qū)） 重 點項目績效評價所需資料清單 一、項目決策類資料 （一）項目決策過程類 1．項目申報立項的申請、項目可行性研究報告（至少要涵蓋項目資金來源構(gòu)成、調(diào)查研究和前期科學(xué)論證、成本測算、項目申報資金的匹配性、項目實施方案、項目實施與資金安排的主要風(fēng)險與不確定性因素分析、以及應(yīng)對風(fēng)險將要采取的主要措施等內(nèi)容）； 2．項目立項的依據(jù)（國家和自治區(qū)相關(guān)文件等政策依據(jù)）、項目審批環(huán)節(jié)的專家論證、風(fēng)險評估報告等； 3．集體決策的會議紀(jì)要、批復(fù)的相關(guān)文件資料（含項目年初批復(fù)、項目年中追加）； 4．國家相關(guān)法律法規(guī)，自治區(qū)國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策； 5．部門及其所屬預(yù)算單位中長期發(fā)展規(guī)劃，以及年度工作計劃和工作總結(jié)； 6．部門及其所屬預(yù)算單位的職能文件； 7．與項目決策相關(guān)的管理制度、會議紀(jì)要、通知等； 8．設(shè)定績效指標(biāo)具體值時的依據(jù)或參考標(biāo)準(zhǔn)。 （二）項目績效目標(biāo)類 1．部門年度項目支出績效目標(biāo)申報資料，以及所屬預(yù)算單位年度項目支出績效目標(biāo)申報資料； 2．項目支出績效目標(biāo)編制的依據(jù)； 3．項目具體實施方案； 4．部門年度預(yù)算（包括績效目標(biāo)）及其批復(fù)文件和相關(guān)附表，以及“三公”經(jīng)費和會議費支出預(yù)算表； 5．部門年度預(yù)算編制說明； 6．部門預(yù)算調(diào)整、項目內(nèi)容和項目預(yù)算調(diào)整請示及批復(fù)文件。 （三）項目資金分配類 1．項目資金管理制度以及資金分配辦法； 2．項目資金分配、劃撥資料（包括下達(dá)財政資金預(yù)算指標(biāo)的文件、資金撥款憑證、銀行入賬單據(jù)等）。 3．其他與資金分配及分配結(jié)果有關(guān)的資料。 二、項目管理類資料 （一）業(yè)務(wù)管理類 1．成立項目實施組織機構(gòu)的文件，明確組織機構(gòu)職能任務(wù)的文件； 2．崗位設(shè)置及崗位職責(zé)，人員分工的文件資料； 3．項目主管部門及實施單位內(nèi)部控制規(guī)范，至少包括：風(fēng)險評估（即單位層面和業(yè)務(wù)層面）和內(nèi)部控制主要方法；預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、建設(shè)項目、合同等控制制度； 4．項目的政府采購、項目招投標(biāo)及其結(jié)果的文件資料； 4．項目管理制度，項目調(diào)整及支出調(diào)整程序及審批手續(xù)的資料； 5．項目合同書、各種驗收報告、技術(shù)鑒定等資料； 6．項目實施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等資料； 7．開展項目質(zhì)量檢查、驗收等必須控制措施的記錄資料； 8．其他與保障項目質(zhì)量有關(guān)的文件資料。 （二）財務(wù)管理類 1．項目資金使用管理辦法，項目費用支出管理辦法；