【正文】 單位：萬元 新股本 結構 投資方式 留存 /獲得 原注冊股本 新增 股本金 交割并完成 增資后股本金 交割并完成增資后 股東權益（溢價） 合計 原注冊股本金 688 萬元 （雙方認可公司當前溢價價值 4500 萬元） 688 16000 16688 20500 博能投資原股東 20% 3600 萬人民幣出讓博能投資 80% 股權 從股權轉讓金增資投入3000 萬人民幣 3200 4100 戰(zhàn)略投資方 80% 3600 萬人民幣現(xiàn)金受讓博 能 投 資 80% 股權 現(xiàn)金增資 12800 萬人民幣 12800 16400 注：新增注冊資金后，公司賬面可用資金 16000 萬元（即新增股本金部分）。 二．產(chǎn)品方案 年產(chǎn) 萬金屬噸 4852 度鈦礦（ 30萬噸）； 年產(chǎn) 萬金屬噸 5258 度磁鐵礦（ 30 萬噸）。 礦土出礦率均按 3%估算。 11 三．技術水平 項目選擇目前最成熟穩(wěn)定表土礦開采工藝和洗礦、磁選工藝，屬國內(nèi)中等技術水平。 大型挖掘機采用日本進口設備，裝載機采用廣西柳工的設備，洗礦、磁選設備采用廣西灌陽礦山機械廠的設備。 四．項目原料供應來源及形式 項目出外購水電 ，不需要采購其他生產(chǎn)原料。 第三章 市場分析 一． 目標市場的設定 鈦礦目標市場為梧州市當?shù)氐拟伄a(chǎn)品加工企業(yè)（也可以投資鈦白粉生產(chǎn)，及鈦深加工）； 磁鐵礦目標市場為廣西柳州鋼鐵集團和廣西防城港鋼鐵集團。 二． 市場定位及特點 產(chǎn)品定位為鈦產(chǎn)品加工企業(yè)和關系本地大型鋼鐵集團的大宗消耗性原料。 特點是需求量大，鈦礦就地銷售。磁鐵礦可部分替代鋼鐵企業(yè)的進口原料。 四． 市場成本 產(chǎn)品在當?shù)貙崿F(xiàn)大客戶直接銷售，不發(fā)生廣告費用、市場推廣和市場維護費用較低。采用國際同類礦產(chǎn)品的同步定價策略。所以項目的市場成本較低 。 五． 本項目產(chǎn)品市場優(yōu)勢 產(chǎn)品為表土礦采礦經(jīng)加工獲得，相對成本較低，由于采用就近銷售的市場策略，運輸成本大大降低，相對進口產(chǎn)品在運輸成本上具有絕對優(yōu)勢。 第四章 競爭分析 項目是國家第二大鈦儲量的礦產(chǎn)品開發(fā)項目。梧州市規(guī)劃發(fā)展千億元的鈦產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，對鈦礦的未來需求量將急速增加。而目前梧州市以及廣西境內(nèi)均無大的鈦礦生產(chǎn)項目，目前的鈦產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)只能依靠一些非正規(guī)的小鈦礦和盜挖小礦的原料供應。這些小礦規(guī)模很小，生產(chǎn)成本較高。 12 磁鐵礦是鋼鐵企業(yè)的重要大宗原料，廣西乃至全國的大型鋼鐵企業(yè)每年都要大量進口。本項 目的磁鐵礦產(chǎn)品，具有運輸費用的優(yōu)勢，在與進口產(chǎn)品采取同步定價的情況下，具有競爭優(yōu)勢。 第五章 商業(yè)實施方案 一． 商業(yè)模式 采用礦山開發(fā)最簡單實用的商業(yè)模式，產(chǎn)品采取就近銷售策略。 二．實施方案 礦山開采，洗礦、選礦、制定銷售價格和簽訂銷售合同，合同履行管理實現(xiàn)銷售和回款。 三． 營銷策劃 資源性產(chǎn)品的有限大客戶銷售。 四． 價格方案 與國際同類產(chǎn)品同步定價。 五． 服務、投訴與退貨 本項目產(chǎn)品不涉及分銷，不設立專門的售后服務和處理投訴與退貨的機制。 六． 促銷和市場滲透 本項目不采用促銷策略， 不發(fā)布產(chǎn)品廣告。 七． 獲利分析 項目建設期 年（含一年詳細準備期），第二年投產(chǎn)半年，完成設計年產(chǎn)量的 50％，第三年開始滿負荷生產(chǎn)。正常生產(chǎn)年年經(jīng)營收入30240 萬元，年總成本費用 萬元， 年銷售稅金及附加 萬元，企業(yè)所得稅 萬元，稅后利潤 萬元（損益估算表）。 第六章 項目實施 1． 項目實施構想 以擁有本項目探礦權證的博能公司為基礎，通過股權轉讓，增加注冊資本金，組建新的博能公司。 項目以戰(zhàn)略投資方為主要投資人，在雙方認同當前博能公司總資產(chǎn)價值 4500 萬元的合作基礎上（公司的全部應付款由合作前的博能公司股東全部承擔，不計入總資產(chǎn)），原博能公司股東將 80％的股份以 3600萬元的協(xié)議價轉讓給戰(zhàn)略投資方。原博能公司股東從股份轉讓金中，按20％比例對新的博能公司增資 3200 萬元，剩余部分 400 萬元 用于支付前 13 期礦權運作的應付款。戰(zhàn)略投資方出資 16200 萬元，其中 3600 萬元支付原博能公司原股東 80％的股權轉讓金， 12800 萬元按 80％的增資比例對新博能公司增資。新增股本金 1600 萬元全部用于蒼梧 思賢鈦 多金屬礦項目開發(fā)。 2． 開發(fā)進度設計與階段目標 項目工 程實施進度表 序號 工作階段 20210 年 2021 年 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7～ 11 12 1 可行性研究 2 初步設計 3 資金 落實 4 施工圖設計、 5 土地租用落實 采礦證辦理 6 土建施工 設備訂購 7 設備安裝 8 試產(chǎn)調(diào)試 9 投 產(chǎn) 3． 營銷進度設計與階段目標 營銷進度計劃 序號 工作階段 2021 年 2021 年 11 12 1 2 3～ 12 1 與柳鋼集團、防鋼集團的供應合同洽談 2 與當?shù)剽伄a(chǎn)品企業(yè)的供應合同洽談 3 所有銷售合同簽訂并進入執(zhí)行 依據(jù) 項目產(chǎn)品前述的銷售特點，生產(chǎn)的全部產(chǎn)品全部當期實現(xiàn)銷售。 4. 組織管理機構 14 5． 行政管理部門的建立、職工的招募和培訓安排 項目設立行政部，在行政部設人力資源主管一人和行政秘書一人，負責配合各部門負責人執(zhí)行人員招聘、培訓、人力資源管理與考核。 項目人力資源配置表 崗位名稱 單位 一期定員 備注 公司 高層管理崗位 人 6 單班 中層部門管理崗位 人 20 單班 行政部及財務職員 人 15 單班 開采部職員 人 120 單班 洗選車間職員 人 360 單班 維修車間職員 人 21 單班 銷售物流部職員 人 15 單班 化驗室職員 人 4 單班 后勤保安部職員 人 45 單班 合計 人 606 6． 項目執(zhí)行的成本預估 項目年運行總成本 萬元，其中固定成本 萬元，可變成本 1440 萬元。 項目年經(jīng)營成本 萬元。詳見項目總成本費用估算表。 第八章 投 資說明 1． 資金需求說明 經(jīng)估算總投資 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，流動資金準備 萬元。固定資產(chǎn)投資中建筑工程費 萬元，設備購置安裝費 萬元，其他工程費用（含土地租用、開采證辦理等等） 萬元，工程預備費 萬元（總投資估算表）。 2． 資金使用說明（即用途）及分期 資金用于項目的土地租用、廠房、辦公生活用房和其他配套基礎設施建設，設備購置安裝，生產(chǎn)流動資金準備。詳見總投資估算表、基建投資估算表、設備投資估算表。 3． 項目投資構成和固定資產(chǎn)投資的分類 15 項目固定資產(chǎn)投資 萬元中，其中建筑工程費 萬元，設備購置安裝費 萬元，其他工程費用（含土地租用、開采證辦理等） 萬元，工程預備費 萬元（總投資估算表）。 4． 主要流動資金構成 流動資金由原輔材料采購費用、煤電水的采購費用、員工薪金福利、應收賬款、日常管理費用等構成。詳見項目總成本費用估算表和流動資金估算表。 經(jīng)流動資金分項估算，項目流動資金需求量 萬元。 5． 股權結構 新組建的博能礦業(yè)公司原 股東占 20％，新引進投資方占 80％。（詳見投資方案表） 6． 投資者介入公司管理之程度說明 新投資派五人董事會中占 4 名并指派其中一名董事出任董事長，原股東占據(jù)董事會一個席位?？偨?jīng)理由董事會任命，高管副職由總經(jīng)理提名提交董事會任命。 7．報告 項目公司總經(jīng)理年初和季度第一個月初向五位董事成員和股東單位提供年度、季度分月預算報告。每月 5 日提供上月的財務報表和月度建設進度或運營情況報告和預算執(zhí)行情況報告。每年 5 月前提供經(jīng)有資質(zhì)的第三方審計的上年度財務報表。 第十章 風險分析與規(guī)避 1． 政策風險 本項目為資 源性項目，符合西部資源性產(chǎn)業(yè)開發(fā)的國家政策，也是梧州市打造千億元鈦產(chǎn)業(yè)的源頭產(chǎn)業(yè)，政策風險極小。 2． 資源風險 本項目的地質(zhì)資料、探明儲量（中國礦產(chǎn)資源儲量表）或在廣西國土資源廳地礦局有詳細的資料備查。項目的資源風險較小。 3． 技術風險 項目開采部分為露天開采，技術含量較低，洗選礦采用目前最成熟穩(wěn)定工藝及設備，屬國內(nèi)中等技術水平。在保證產(chǎn)品質(zhì)量的同時最大限 16 度規(guī)避技術風險。 4． 市場風險 項目的兩種產(chǎn)品將長期處于不能滿足市場需求狀態(tài)，沒有市場飽和的風險。 5． 內(nèi)部環(huán)節(jié)脫節(jié)風險 項目為管理控制相 對較簡單的礦產(chǎn)開采和粗加工項目，無對外采購的大宗原料。資金流動的內(nèi)部控制主要是應收賬款的管理。 6． 成本控制風險 本項目在投產(chǎn)后，成本主要來源于人工成本和外購電力成本，通過部分工種的成本計量承包，可以提高勞動效率，降低成本控制風險。 7． 競爭風險 項目的礦產(chǎn)品為資源性產(chǎn)品，鈦款目前在廣西無規(guī)模的開采項目；磁鐵礦是鋼鐵工業(yè)的重要大宗原料，國內(nèi)一致供不應求，每年需從澳大利亞、巴西大量進口。 項目的市場競爭風險相對較小。 8． 財務風險 項目產(chǎn)品通過簡單的大客戶銷售實現(xiàn)，對應收賬款的管理相對容易，只要嚴 格合同的執(zhí)行管理，較容易實現(xiàn)零壞賬控制。項目的財務風險較小。 9． 管理風險 關鍵高管的離職對項目的持續(xù)高效運行會帶來管理風險。項目公司要通過建立高管激勵方案，達到穩(wěn)定管理團隊的目的。 本項目的少客戶銷售特點，不會因營銷執(zhí)行人員的變動導致公司客戶資料的丟失和客戶流失。公司將加強人力資源管理和企業(yè)文化建設，致力改善職員的生活工作環(huán)境，強化公司的凝聚力，維持公司的管理團隊和職員的相對穩(wěn)定，降低管理風險。 10．破產(chǎn)風險 項目的投資收益分析結果表明，項目利潤可以支持項目投資的快速回收和維持項目的穩(wěn)健發(fā)展。在項 目的未來發(fā)展中，制定和嚴格執(zhí)行穩(wěn)健的財務預算，不盲目擴張，就可以避免項目公司資金鏈問題，有效規(guī)避破產(chǎn)風險。 17 第十一章 管理 1． 管理制度及協(xié)調(diào)機制 項目公司實行總經(jīng)理負責制。 項目公司將在籌建過程中按照現(xiàn)代企業(yè)管理規(guī)范逐步完善公司的各項管理制度。 公司將建立完善的授權及監(jiān)督機制，提高管理效率。 2． 人事計劃（配備 /招聘 /培訓 /考核） 人力資源配置見第七章《 公司人力資源配置表 》。 項目公司總經(jīng)理由公司董事會聘用及考核。 高管副職由總經(jīng)理提名經(jīng)董事會核準后聘用，總經(jīng)理負責考核。 部門負責人由主管的公 司高管推薦經(jīng)總經(jīng)理核準聘用。各部門員工由部門主管推薦經(jīng)公司主管領導核準聘用。 新聘用人員經(jīng)公司行政人力資源主管組織公司入職培訓和部門主管完成崗位業(yè)務技能培訓并考核合格后上崗。 行政人力資源主管建立公司部門主管及以下層級的員工績效考核評價體系，營造公司內(nèi)部公平和適度競爭的人力資源成長環(huán)境。 3． 薪資、福利方案 人力資源配置和基本薪金方案見第七章《 公司人力資源配置表 》。其他福利按國家規(guī)定全員享受，包括社會養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、意外傷害保險、住房公積金，列入管理費用估算。公司提供員工廠內(nèi)食宿便利。 第十二章 經(jīng)營預測 項目建設期 年（含一年詳查準備期），第二年投產(chǎn)半年，完成設計年產(chǎn)量的 50％，第三年開始滿負荷生產(chǎn)。正常生產(chǎn)年年經(jīng)營收入30240 萬元，年總成本費用 萬元， 年銷售稅金及附加 萬元，企業(yè)所得稅 萬元，稅后利潤 萬元（損益估算表）。 第十三章 財務可行性分析 一． 財務分析說明 （一）投資估算的依據(jù)和說明 本項目的配套設備按當前設備廠商報價進行估算。 本項目的土建工程費及其它費用、預備費用等參照有關行業(yè)部門現(xiàn)行定額和費用標準進行估算。 經(jīng)估算，本項目固定資產(chǎn)投資為 萬元 (項目總投資估算表 )。 18 流動資金估算，根據(jù)本項目建設的具體情況，采用分項詳細估算法估算，項目的流動資金為 萬元，具體估算見總項目附表 2 及三個分項之附表 2（流動資金估算表）。 （二）成本估算的依據(jù)和說明 燃料及動力 燃料及動力根據(jù)項目需要按市場現(xiàn)行價格進行估算。 工資及福利 本項目總定員為 606 人，各類保險和住房公積金列入管理和其他費用估算。 修理費 修理費按需要維修的固定資產(chǎn)原值的 2%計。 折舊費 固定資產(chǎn)折舊采用平 均年限快速法，殘值率按 5%計，建筑按 10 年折舊，礦山設備按 5 年折舊。 攤銷費 無形資產(chǎn)按 5 年攤銷，遞